某公司项目综合管理与财务知识分析.doc

中国中煤能源集团有限公司中国中煤能源集团有限公司 综合管理信息系统项目综合管理信息系统项目 最终用户操作手册最终用户操作手册 财务管理财务管理 应收账款管理应收账款管理 2 153 目目 录录 1 1概述概述 5 2 2业务流程结构业务流程结构 6 3 3应收账款管理应收账款管理 7 3 1 开票及应收款管理流程 与销售集成 7 3 1 1 自动开票 7 3 1 2 复核发票 13 3 1 3 创建会计科目 16 3 1 4 打印应收发票凭证 20 3 1 5 核销预收款 有预收款 27 3 1 6 收款及核销流程 无预收款 27 3 1 7 相关会计分录 27 3 2 开票及应收款管理流程 未集成 28 3 2 1 录入应收发票 28 3 2 2 创建会计科目 35 3 2 3 打印应收发票凭证 35 3 2 4 相关会计分录 35 3 3 贷记事务处理 36 3 3 1 贷记应收事务处理 36 3 3 2 创建会计科目 41 3 3 3 打印应收发票凭证 41 3 3 4 相关会计分录 41 3 4 收款及核销流程 标准收款 42 3 4 1 标准收款及核销发票 42 3 4 2 创建会计科目 45 3 4 3 打印收款凭证 49 3 4 4 查询收款 49 3 4 5 冲销收款 52 3 4 6 相关会计分录 55 3 5 杂项收款流程 55 3 5 1 录入杂项收款 56 3 5 2 创建会计科目 58 3 5 3 打印收款凭证 58 3 5 4 相关会计分录 58 3 6 应收票据处理流程 59 3 6 1 应收票据收款 59 3 6 2 创建会计科目 62 3 6 3 打印应收票据收款凭证 62 3 6 4 预收票据收款 62 3 6 5 创建会计科目 65 3 6 6 打印预收票据凭证 65 3 6 7 应收票据到期收款 65 3 6 8 应收票据贴现 66 3 6 9 应收票据背书 66 3 6 10 相关会计分录 66 3 7 预收款处理流程 68 3 7 1 录入预收款 68 3 7 2 创建会计科目 71 3 7 3 打印预收款凭证 71 3 153 3 7 4 录入应收发票 71 3 7 5 预收款核销发票 71 3 7 6 编制预收账款明细表 74 3 7 7 相关会计分录 78 3 8 应收款催收流程 79 3 8 1 生成客户逾期款明细表 客户余额重估报表 79 3 8 2 收款与核销流程 83 3 8 3 应收账款坏账处理流程 83 3 9 应收款对账流程 84 3 9 1 查询客户余额 84 3 10 应收坏账处理流程 85 3 10 1 运行账龄分析表 85 3 10 2 计提坏账准备 85 3 10 3 确认应收账款坏账 85 3 10 4 创建发票调整会计科目 89 3 10 5 打印发票调整凭证 93 3 10 6 冲回坏账确认应收款 93 3 10 7 创建冲回坏账会计科目 97 3 10 8 打印冲回坏账凭证 98 3 11 虚拟发票流程 99 3 11 1 录入虚拟发票 99 3 11 2 创建会计科目 106 3 11 3 关会计分录 106 3 12 虚拟收款及核销发票 107 3 12 1 录入虚拟收款 107 3 12 2 创建会计科目 111 3 12 3 关会计分录 111 3 13 预收款退款流程 111 3 13 1 录入预收款凭证并收款 112 3 13 2 录入发票 112 3 13 3 核销预收款 112 3 13 4 录入退款虚拟发票 112 3 13 5 核销剩余预收款 120 3 13 6 总账做退款凭证 123 3 14 客户间转账流程 125 3 14 1 录入销售发票 A 客户 125 3 14 2 虚拟收款及核销 A 客户 125 3 14 3 虚拟发票 B 客户 125 3 14 4 标准收款及核销 B 客户 125 3 15 应收应付对冲流程 126 3 15 1 录入供应商发票 126 3 15 2 虚拟付款 126 3 15 3 录入销售发票 126 3 15 4 虚拟收款 127 3 15 5 录入销售发票 对冲余额 127 3 15 6 标准收款及核销流程 127 3 16 客户押金流程 128 3 16 1 客户押金退回 128 3 16 2 预收押金核销发票流程 128 3 17 代收业务流程 130 3 17 1 录入虚拟发票流程 130 3 17 2 核销发票流程 130 3 17 3 录入供应商发票 130 4 153 3 17 4 虚拟付款 131 3 18 应收账款主数据维护 132 3 18 1 创建新客户信息 132 3 19 期末结账流程 137 3 19 1 导入业务数据 137 3 19 2 应收导入总账 137 3 19 3 检查未过账项 141 3 19 4 关闭应收期间 144 4 4主要报表说明主要报表说明 147 4 1 运行报表路径 147 4 2 应收主要报表 149 5 5常用功能说明常用功能说明 151 6 6附件附件 152 图片目录索引 152 表格目录索引 155 5 153 1 1概述概述 本文档是中煤集团综合管理信息系统项目集中财务管理平台应收管理模块的最终用户操 作手册 对未来应收管理相关业务在Oracle系统内的的业务操作进行了详细描述 用于指导 Oracle系统应收最终用户未来的的日常业务操作 本文档仅适用于中煤集团集中财务管理平 台应收管理模块的相关业务 最终用户在使用本文档时 可参考 中煤集团财务管理业务流 程手册 6 153 2 2 业务流程业务流程结构结构 中煤集团集中财务管理平台应收帐款管理流程所涉及的详细流程列示如下 1 开票及应收款管理流程 与销售集成 2 开票及应收款管理流程 未集成 3 贷记事物处理流程 4 收款及核销流程 5 杂项收款流程 6 应收票据处理流程 7 预收款处理流程 8 应收款催收流程 9 应收款对账流程 10 应收坏账处理流程 11 虚拟发票处理流程 12 虚拟收款处理流程 13 预收款退款流程 14 客户间转账流程 15 应收应付对冲处理流程 16 客户押金处理流程 17 代收业务处理流程 18 应收账款主数据维护 19 期末结账流程 下面的章节将详细描述完成应收帐款管理各四级流程的具体系统操作步骤 7 153 3 3 应收账款管理应收账款管理 3 1 开票及应收款管理流程 与销售集成 开票及应收款管理流程 与销售集成 开票及应收款管理流程 与销售集成 请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的 FIN AR 01 01 开票及应收款管理流程 与销售集成 表 1 开票及应收款管理流程 与销售集成 系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 自动开票应收会计 复核发票应收会计 创建会计科目应收会计 打印应收发票凭证应收会计 核销预收款 有预收款 应收会计 开票及应收款管理流程 与销售集成 收款及核销流程 无预收款 应收会计 3 1 1 自动开票自动开票 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 使用销售模块的单位 应使用此流程 2 应收会计在接口菜单中选择自动开票 将销售订单生成销售发票 操作要点操作要点 1 运行自动开票请求时 发票来源选择 订单自动导入 2 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 业务部门在系统内制作的销售订单 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 提交自动开票请求 提交自动开票请求 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 8 153 职责 应收会计 路径 N 接口 自动开票 2 2 操作界面操作界面 图 1 选择 自动开票主程序 9 153 图 2 录入请求参数 1 图 3 录入请求参数 2 10 153 图 4 提交自动开票请求 3 3 步骤说明步骤说明 1 在浏览器的 接口 自动开票 上双击鼠标左键 打开 提交新请求 表单 点 击 确定 按钮 进入 运行自动开票 表单 选择程序名称 自动开票主程 序 点击 确定 后进入 参数 表单 2 在 参数 表单中输入如下参数 组织 选择本公司所在的组织 必输项 发票来源 选择 订单自动导入 必输项 默认日期 开票日期 必输项 下限 销售订单编号 选择需要导入的销售订单编号的范围下限 可选项 上限 销售订单编号 选择需要导入的销售订单编号的范围上限 可选项 3 点击 确定 再点击 提交 开始运行自动开票程序 步骤步骤2 2 查看自动开票请求运行结果 查看自动开票请求运行结果 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 11 153 职责 应收会计 路径 M 查看 请求 B 查找 2 2 操作界面操作界面 图 5 查找请求 12 153 图 6 查询请求运行结果 图 7 查看请求输出报告 3 3 步骤说明步骤说明 1 点击工具栏 查看 下的 请求 按钮 在 查找请求 表单上 点击 查找 按钮 可查找到已提交的自动开票请求 13 153 2 如请求的阶段为 已完成 状态为 正常 表示请求正常完成 3 将光标定位到 自动开票导入程序 上 点击 查看输出 按钮 系统自动打 开网页显示自动开票运行报告 3 1 2 复核发票复核发票 业务描述业务描述 由应收会计对自动开票导入的事务处理进行复核 并补充相关内容 操作要点操作要点 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 由自动开票程序生成的应收发票 操作步骤操作步骤 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 查找 2 2 操作界面操作界面 14 153 图 8 录入查找参数 图 9 点击事务处理弹性域 15 153 图 10 录入附件张数 图 11 点击 分配 按钮 16 153 图 12 复核会计科目等信息 3 3 步骤说明步骤说明 1 在浏览器的 事务处理 菜单上双击鼠标左键 打开 事务处理 表单 2 点击工具栏上的 图标 打开 查找事务处理 表单 输入查询条件 如 销售订单编号 和 事务处理日期 等 3 点击 查找 按钮 可查询到应收发票信息 4 点击 事务处理 右侧的第三个框 在弹出的 事务处理信息 界面中录入附 件张数 5 点击 确定 按钮退出后 点击 分配 按钮 6 审核会计科目及金额等信息 完毕后关闭分配窗口 3 1 3 创建会计科目创建会计科目 业务描述业务描述 对已经完成的应收发票创建会计科目并传送至总账 操作输入操作输入 由自动开票程序生成的并已完成复核的销售发票 17 153 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 创建会计科目 创建会计科目 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 M 工具 创建会计科目 2 2 操作界面操作界面 图 13 创建会计科目 18 153 图 14 选择创建方法 3 3 步骤说明步骤说明 1 点击工具栏 工具 下的 创建会计科目 按钮 打开创建会计科目表单 2 选择创建方式 创建最终会计科目过账至 GL 或 创建最终会计科目 此创建方式不会将分录导入总账 或 创建拟定会计科目 此创建方法只创建草稿分录 3 点击 确定 系统提示创建会计科目成功 步骤步骤2 2 查看会计科目 查看会计科目 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 M 工具 查看会计科目 19 153 2 2 操作界面操作界面 图 15 查看会计科目 1 图 16 查看会计科目 2 20 153 图 17 查看凭证编号 3 3 步骤说明步骤说明 1 点击工具栏 工具 下的 查看会计科目 按钮 打开 子分类账日记账分录 行 网页 查看已创建的会计科目 2 点击 查看日记账分录 按钮 在打开的网页上点击 显示附加信息 按钮 可通过 会计科目序号 查看应收发票的凭证编号 3 1 4 打印应收发票凭证打印应收发票凭证 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 所有已经创建最终会计科目的应收发票 操作要点操作要点 1 在打印凭证时需要遵循如下顺序 提交请求 运行请求 查询输出结果 2 凭证打印分模块操作 应收和应付凭证在应收和应付模块打印 其他业务在总 账模块打印 3 凭证编号自动生成 从 1 开始 以自然数向下编制 凭证编号不区分凭证类别 21 153 以过账时间 应收 应付模块以创建会计分录时间 为先后顺序进行编制 4 每月 1 日 凭证编号将从 1 开始重新计数 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 提交请求 提交请求 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 M 查看 请求 B 提交新请求 确定 2 2 操作界面操作界面 图 18 提交新请求 22 153 图 19 提交新请求 3 3 步骤说明步骤说明 1 点击工具栏 查看 下的 请求 菜单 打开 查找请求 表单 2 在打开的 查找请求 表单上 点击 提交新请求 按钮 打开 提交新请求 表单 3 在打开的 提交新请求 表单上 点击 确定 按钮 步骤步骤2 2 运行请求 运行请求 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 B 确定 提交 2 2 操作界面操作界面 23 153 图 20 运行新请求 图 21 选择请求参数 24 153 3 3 步骤说明步骤说明 1 名称 选择 CUX 应收凭证打印 本币 或 CUX 应收凭证打印 外币 报表 必输项 2 在 参数 表单中填写如下参数 公司名称 要打印的凭证所属的公司 必输项 会计期间 要打印的凭证所属的会计期间 必输项 总账日期自 至 要打印的凭证的总账日期范围 可选项 凭证编号自 至 要打印的凭证的编号范围 可选项 事务处理编号自 至 如打印应收发票凭证 可选择要打印凭证的发票编 号范围 可选项 收款编号自 至 如打印收款凭证 可选择要打印凭证的收款编号范围 可选项 制单人 要打印的凭证的制单人 可选项 客户名称 如打印特定客户的凭证 可选择客户名称 可选项 3 点击 确定 按钮 4 参数确定后 点击 提交 按钮 步骤步骤3 3 查询输出结果 查询输出结果 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 B 查看输出 M 文件 打印 2 2 操作界面操作界面 25 153 图 22 查找请求 图 23 查看请求输出 26 153 图 24 打印凭证 图 25 打印设置 3 3 步骤说明步骤说明 27 153 1 在打开的 查找请求 表单上 点击 查找 按钮 打开 请求 表单 2 在打开的 请求 表单上 将光标定位到提交的请求上 点击 查看输出 按 钮 打开网页浏览器 3 打开文件下拉菜单 点击 打印 选择纸张尺寸 A4 点击 确定 按钮 打印应收凭证 操作输出操作输出 1 纸质输出凭证 3 1 5 核销预收款 有预收款 核销预收款 有预收款 此业务操作请参见 3 6 2 预收款核销发票 3 1 6 收款及核销流程 无预收款 收款及核销流程 无预收款 此业务操作请参见 3 3 1 标准收款及核销发票 3 1 7 相关会计分录相关会计分录 此业务流程的主要会计分录如下 1 自动开票产生的会计分录 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税金 3 2 开票及应收款管理流程 未集成 开票及应收款管理流程 未集成 开票及应收款管理流程 未集成 请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的FIN AR 01 02 开票及应收款管理流程 未集成 表 2 开票及应收款管理流程 未集成 系统操作环节列表 28 153 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 录入应收发票应收会计 创建会计科目应收会计发票处理流程 打印应收发票凭证应收会计 3 2 1 录入应收发票录入应收发票 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 在未与销售模块集成的情况下手工录入发票 2 为录入的发票创建会计科目信息并传递到总账 3 打印应收发票的会计凭证 操作要点操作要点 1 在应收模块中录入发票时需要录入事务处理的来源 发票类别 对应的事务类 型 客户 通知单行及税务信息 发票录入完成后一定要进行 完成 操作 2 录入通知单行 在摘要栏选择 时 根据业务单据录入产品的数量和价格 系 统将根据产品品种对应的税率自动计税 3 应收凭证和总账凭证 应付凭证一同进行连续编号 操作输入操作输入 1 经相关部门审批的业务原始单据 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 新建发票头 新建发票头 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 2 2 操作界面操作界面 29 153 图 26 新建发票 图 27 关联交易类型及附件张数 3 3 步骤说明步骤说明 1 在浏览器的 事务处理 事务处理 上双击鼠标左键 打开 事务处理 表单 2 在 事务处理 表单中输入如下内容 来源 选择 手工发票 必输项 分类 根据业务性质选择对应选项 如 发票 必输项 类型 输入该笔业务的具体事务处理类型 必输项 日期 该笔业务的发生日期 系统默认为当前日期 可修改 必输项 30 153 GL 日期 该笔业务的入账日期 此日期将决定该笔业务的入账期间 必输 项 币种 该笔业务的发生币种 必输项 收单方名称 该笔业务的客户名称 通过查找功能找到系统中已经设置好的 客户 必输项 收单方编号 在选择了收单方名称之后 此项会自动带出 如首先不选择名 称 而选择编号 则名称会自动带出 本条目可通过值列表进行选择 必输 项 收单方地点 在选择了收单方名称或编号后 此项会自动带出 如有多个地 点 可通过值列表进行选择 必输项 收单方地址 在选择了收单方名称或编号后 此项会自动带出 如有多个地 址 可通过值列表进行选择 必输项 付款条件 该笔业务的付款条件 必输项 3 点击事务处理后的第三个 打开 事务处理信息 表单 填写如下信息 关联交易类型 输入关联交易类型 可选项 附件张数 输入附件数量 必输项 4 点击存盘 事务处理编号自动生成 步骤步骤2 2 创建通知单行 创建通知单行 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 行项目 2 2 操作界面操作界面 31 153 图 28 创建通知单行 3 3 步骤说明步骤说明 1 点击 行项目 按钮 打开 行 表单 输入如下信息 编号 系统自动生成流水编号 从 1 开始 必输项 摘要 选择具体摘要 不能进行手工输入 只能在系统已经维护进去的通知 单行中进行选择 必输项 数量 输入销售业务的数量 可选项 单价 输入销售业务的单价 这里的单价为含税 可选项 金额 根据数量和单价自动生成 步骤步骤3 3 计税 计税 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 行项目 税 2 2 操作界面 操作界面 32 153 图 29 计税 3 3 步骤说明 步骤说明 1 如有税项 点击 税 按钮 进入 明细税行 表单 填写如下信息 税率名称 选择销项税率 必输项 税额 系统根据选择的税率名称自动计算出税额 必输项 2 点击 确定 按钮返回至 行 表单 关闭 行 表单返回至 事务处理 表 单 步骤步骤4 4 复核事务处理科目 复核事务处理科目 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 分配 2 2 操作界面 操作界面 33 153 图 30 分配 事务处理检查 3 3 步骤说明 步骤说明 1 点击 分配 按钮 进入 分配 表单 可查看到系统自动生成的 应收账款 收入 和 税 科目 2 会计人员可审核这些科目信息 如不正确可直接进行修改 3 修改后 点击存盘 并退出此表单 步骤步骤5 5 完成发票 完成发票 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 完成 2 2 操作界面操作界面 34 153 图 31 完成发票 图 32 完成后的发票 3 3 步骤说明步骤说明 35 153 1 点击 完成 按钮 系统自动保存并完成该笔事务处理 完成后的事务处理可 创建会计科目 3 2 2 创建会计科目创建会计科目 此业务操作可参见 3 1 3创建会计科目 3 2 3 打印应收发票凭证打印应收发票凭证 此业务操作可参见 3 1 4打印应收发票凭证 3 2 4 相关会计分录相关会计分录 此业务流程的主要会计分录如下 1 手工录入应收发票产生的会计分录 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税金 36 153 3 3 贷记事务处理贷记事务处理 3 3 1 贷记应收事务处理贷记应收事务处理 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 对已经创建会计科目的应收发票进行冲销 2 销售退货或开红字发票 操作要点操作要点 1 通过 查找 功能找到要进行贷记的发票 2 可以全额冲销 也可部分冲销 3 贷记事务处理 时创建会计科目 操作输入操作输入 1 经相关部门审批的业务原始单据和红字发票 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 创建贷记发票 创建贷记发票 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 事务处理 事务处理 B 查找 活动 贷项 2 2 操作界面操作界面 37 153 图33 查找发票 图34 贷记 38 153 图 35 录入贷记发票头 39 153 图 36 录入贷记发票行 40 153 图 37 完成贷记发票 3 3 步骤说明 步骤说明 1 在浏览器的 事务处理 事务处理 上双击鼠标左键 打开 事务处理 表单 2 在 事务处理 表单上点击进入 查找事务处理 表单 输入查询条件 如 事务处理编号 点击 查找 查找到对应的事务处理 3 点击工具栏 活动 项下的 贷项 打开 贷记事务处理 表单 输入如下信 息 批 自动默认为 无 无需改 来源 自动默认为 手工发票 无需改 GL 日期 该笔业务的入账日期 此日期将决定该笔业务的入账期间 必输 项 日期 该笔业务的发生日期 系统默认为当前日期 可修改 必输项 41 153 类型 根据原发票的事务处理类型自动默认 无需改 币种 自动默认 无需改 4 点击 打开 事务处理信息 表单 填写如下信息 关联交易类型 输入关联交易类型 可选项 附件张数 输入附件数量 必输项 5 点击 贷记行 按钮 打开 行 表单 输入如下信息 编号 系统自动生成流水编号 从 1 开始 必输项 摘要 系统自动生成 同原发票行的摘要 必输项 数量 输入要退货或冲销的数量 必须为负数 可选项 单价 系统自动生成 同原发票行上的单价 可修改 金额 根据数量和单价自动生成 6 点击存盘 关闭 行 表单返回至 贷记事务处理 表单 点击 完成 按 钮完成该项贷记发票 3 3 2 创建会计科目创建会计科目 此业务操作可参见 3 1 3创建会计科目 3 3 3 打印应收发票凭证打印应收发票凭证 此业务操作可参见 3 1 4打印应收发票凭证 3 3 4 相关会计分录相关会计分录 此业务流程的主要会计分录如下 1 手工录入应收发票产生的会计分录 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税金 42 153 43 153 3 4 收款及核销流程 标准收款 收款及核销流程 标准收款 收款及核销流程 标准收款 请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的FIN AR 02 01 收款及核销流程 表 3 收款及核销流程 标准收款 系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 标准收款及核销发票应收会计 创建会计科目应收会计收款及核销流程 打印收款凭证应收会计 3 4 1 标准收款及核销发票标准收款及核销发票 业务描述业务描述 由应收会计根据银行到账通知单做标准收款操作 操作要点操作要点 1 录入收款编号的规则 如有原始单据编号 按照实际编号录入 如无 则按照 录入人员的系统用户名 6 位日期 YYMMDD 2 位流水号 录入 2 收款类型选择 标准 3 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 银行到账通知单 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 标准收款 标准收款 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 CUX 收款 2 2 操作界面操作界面 44 153 图 38 录入收款头信息 图 39 核销发票 3 3 步骤说明 步骤说明 45 153 1 在浏览器的 收款 CUX 收款 上双击鼠标左键 打开 收款 表单 2 在 收款 表单中输入如下内容 收款方法 根据银行到账通知单上的收款方式选择输入 必输项 收款编号 如有原始单据编号 按照实际编号录入 如无 则按照 录入人 员的系统用户名 6 位日期 YYMMDD 2 位流水号 录入 必输项 币种 该笔收款的实际币种 必输项 净收款额 输入实际收款金额 必输项 收款类型 标准 必输项 收款日期 该笔收款的发生日期 系统默认为当前日期 可修改 必输项 GL 日期 该笔收款的入账日期 此日期将决定该笔业务的入账期间 必输 项 客户名称 选择收款的客户名称 必输项 客户编号 在选择了客户名称之后 此项会自动带出 如首先不选择名称 而选择编号 则名称会自动带出 本条目可通过值列表进行选择 必输项 客户地点 在选择了客户名称或编号后 此项会自动带出 如有多个地点 可通过值列表进行选择 必输项 3 点击 本位币金额 右下方的 打开 收款信息 表单 填写如下信息 合同号 输入该笔收款的合同号 可选项 订单号 输入该笔收款的订单号 可选项 附件张数 输入附件数量 必输项 4 点击 核销 按钮 进入 核销 表单 输入如下信息 核销对象 选择待核销发票的编号 必输项 核销日期 系统默认为当天 可修改 必输项 核销额 系统默认为发票额和净收款额两者中较小者 可修改 必输项 如一笔收款核销多个发票 可将光标定位在下一行 再录入核销对象 核销 日期和核销额 核销金额合计应等于净收款额 5 点击工具栏的 图标 完成核销业务 46 153 3 4 2 创建会计科目创建会计科目 业务描述业务描述 对已经完成的收款业务创建会计科目并传送至总账 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 创建会计科目 创建会计科目 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 M 工具 创建会计科目 2 2 操作界面操作界面 图 40 创建会计科目 47 153 图 41 选择创建方式 1 1 步骤说明步骤说明 1 点击工具栏 工具 下的 创建会计科目 按钮 打开创建会计科目表单 2 选择创建方式 创建最终会计科目过账至 GL 或 创建最终会计科目 此创建方式不会将分录导入总账 或 创建拟定会计科目 此创建方法只创建草稿分录 3 点击 确定 系统提示创建会计科目成功 步骤步骤2 2 查看会计科目 查看会计科目 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 M 工具 查看会计科目 48 153 2 2 操作界面操作界面 图 42 查看会计科目 1 图 43 查看会计科目 2 49 153 图 44 查看凭证编号 3 3 步骤说明步骤说明 1 点击工具栏 工具 下的 查看会计科目 按钮 打开 子分类账日记账分录 行 网页 查看已创建的会计科目 2 点击 查看日记账分录 按钮 在打开的网页上点击 显示附加信息 按钮 可通过 会计科目序号 查看收款的凭证编号 3 4 3 打印收款凭证打印收款凭证 此业务操作可参见 3 1 4打印应收发票凭证 3 4 4 查询收款查询收款 业务描述业务描述 对已录入的收款进行查询的操作 操作步骤操作步骤 1 1 职责 应收会计职责 应收会计 路径 N 收款 CUX 收款 B 查找 50 153 2 2 操作界面操作界面 图 45 点击查找按钮 51 153 图 46 选择收款编号 52 153 图 47 点击查找按钮 图 48 收款汇总 3 3 步骤说明步骤说明 1 在浏览器的 收款 CUX 收款 上双击鼠标左键 打开 收款 表单 2 点击工具栏的 图标 打开 查找收据 表单 输入查询条件 如 收款 编号 收款日期 GL 日期 等信息 进行模糊查询 3 点击 查找 按钮 查找到对应的收款单据 如查询到多条收款单据 则系统 显示 收款汇总 表单 点击 打开 按钮 可查看到对应的收款单据 3 4 5 冲销收款冲销收款 业务描述业务描述 如发现收款有误需要冲销 可由应收会计对收款进行冲销 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 标准收款 标准收款 1 1 职责 应收会计职责 应收会计 路径 N 收款 CUX 收款 53 153 B 查找 冲销 冲销 2 2 操作界面操作界面 图 49 冲销收款 图 50 冲销类别 54 153 图 51 冲销原因 3 3 步骤说明步骤说明 1 在查找到对应的收款单据后 点击 冲销 按钮 进入 冲销 表单 输入如 下信息 日期 冲销日期 默认为当前日期 可选项 55 153 类别 冲销类别 值列表选择 必输项 原因 冲销原因 值列表选择 必输项 2 输入以上内容后 再点击 冲销 按钮 返回至 收款 表单 收款状态变为 已冲销 3 4 6 相关会计分录相关会计分录 此业务流程的主要会计分录如下 1 标准收款及核销发票产生的会计分录 借 银行存款 贷 应收账款 2 冲销收款产生的会计分录 借 银行存款 贷 应收账款 3 5 杂项收款流程杂项收款流程 杂项收款流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的FIN AR 02 02 杂项收款 流程 56 153 表 4 杂项收款流程系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 录入杂项收款应收会计 创建会计科目应收会计杂项收款流程 打印收款凭证应收会计 3 5 1 录入杂项收款录入杂项收款 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 对投资 利息 股票收入等不需要确认应收的收入类业务 无需核销事务处理 的收款 2 应收会计收到款项时 根据款项发生的性质 在应收模块录入杂项类型的收款 信息 包括日期 金额 杂项收款活动等 操作要点操作要点 1 在应收模块中进行收款时 收款活动 要选 杂项 操作输入操作输入 1 经相关部门审批的业务原始单据 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 新建收款 新建收款 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 CUX 收款 2 2 操作界面操作界面 57 153 图 52 创建杂项收款类型 3 3 步骤说明步骤说明 1 在浏览器的 收款 CUX 收款 上双击鼠标左键 打开 收款 表单 2 在 收款 表单中输入如下内容 收款方法 根据银行到账通知单上的收款方式选择输入 必输项 收款编号 如有原始单据编号 按照实际编号录入 如无 则按照 录入人 员的系统用户名 6 位日期 YYMMDD 2 位流水号 录入 必输项 币种 该笔收款的实际币种 必输项 净收款额 输入实际收款金额 必输项 收款类型 杂项 必输项 收款日期 该笔收款的发生日期 系统默认为当前日期 可修改 必输项 GL 日期 该笔收款的入账日期 此日期将决定该笔业务的入账期间 必输 项 活动 选择杂项收款的业务类别 不同的业务类型将对应自动生成不同的会 计科目 58 153 3 点击 本位币金额 右下方的 打开 收款信息 表单 填写如下信息 合同号 输入该笔收款的合同号 可选项 订单号 输入该笔收款的订单号 可选项 附件张数 输入附件数量 必输项 4 点击工具栏的 按钮 完成杂项收款业务 3 5 2 创建会计科目创建会计科目 此业务操作可参见 3 4 2创建会计科目 3 5 3 打印收款凭证打印收款凭证 此业务操作可参见 3 1 4打印应收发票凭证 3 5 4 相关会计分录相关会计分录 此业务流程的主要会计分录如下 1 杂项收款产生的会计分录 借 银行存款 贷 营业外收入等 3 6 应收票据处理流程应收票据处理流程 应收票据流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的 FIN AR 02 03 应收票 据处理流程 59 153 表 5 应收票据处理流程系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 应收票据收款应收会计 创建会计科目应收会计 打印应收票据收款凭证应收会计 预收票据收款应收会计 创建会计科目应收会计 打印预收票据凭证应收会计 应收票据到期收款总账会计 应收票据贴现总账会计 应收票据处理流程 应收票据背书应付会计 3 6 1 应收票据收款应收票据收款 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 对应收发票业务进行票据收款 并核销对应的发票 2 票据到期 贴现业务在总账模块中录入手工凭证 3 票据背书业务在应付模块中录入应收票据的付款业务 操作要点操作要点 1 录入应收票据收款时 收款方法 要选择 票据 操作输入操作输入 1 经相关部门审批的业务原始单据 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 新建收款 新建收款 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 CUX 收款 2 2 操作界面操作界面 60 153 图 53 新建票据收款 图 54 核销发票 3 3 步骤说明步骤说明 61 153 1 在浏览器的 收款 CUX 收款 上双击鼠标左键 打开 收款 表单 2 在 收款 表单中输入如下内容 收款方法 选择 票据 必输项 收款编号 如有原始单据编号 按照实际编号录入 如无 则按照 录入人 员的系统用户名 6 位日期 YYMMDD 2 位流水号 录入 必输项 币种 该笔收款的实际币种 必输项 净收款额 输入实际收款金额 必输项 收款类型 标准 必输项 收款日期 该笔收款的发生日期 系统默认为当前日期 可修改 必输项 GL 日期 该笔收款的入账日期 此日期将决定该笔业务的入账期间 必输 项 到期日 根据票据签发日计算票据到期日期 必输项 客户名称 选择收款的客户名称 必输项 客户编号 在选择了客户名称之后 此项会自动带出 如首先不选择名称 而选择编号 则名称会自动带出 本条目可通过值列表进行选择 必输项 客户地点 在选择了客户名称或编号后 此项会自动带出 如有多个地点 可通过值列表进行选择 必输项 3 点击 本位币金额 右下方的 打开 收款信息 表单 填写如下信息 合同号 输入该笔收款的合同号 可选项 订单号 输入该笔收款的订单号 可选项 附件张数 输入附件数量 必输项 4 点击 核销 按钮 进入 核销 表单 输入如下信息 核销对象 选择待核销发票的编号 必输项 核销日期 系统默认为当天 可修改 必输项 核销额 系统默认为发票额和净收款额两者中较小者 可修改 必输项 如一笔收款核销多个发票 可将光标定位在下一行 再录入核销对象 核销 日期和核销额 核销金额合计应等于净收款额 62 153 5 点击工具栏的 图标 完成核销业务 3 6 2 创建会计科目创建会计科目 此业务操作可参见 3 4 2创建会计科目 3 6 3 打印应收票据收款凭证打印应收票据收款凭证 此业务操作可参见 3 1 4打印应收发票凭证 3 6 4 预收票据收款预收票据收款 业务描述业务描述 此业务操作适用的业务情景包括 1 收到票据作为预收款的业务 2 票据到期 贴现业务在总账模块中录入手工凭证 3 票据背书业务在应付模块中录入应收票据的付款业务 操作要点操作要点 1 录入预收票据时 收款方法 要选择 票据 2 核销对象选择 记账 作为预收款 操作步骤操作步骤 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 CUX 收款 2 2 操作界面操作界面 63 153 图 55 录入收款头信息 图 56 核销至 记账 3 3 步骤说明 步骤说明 1 在浏览器的 收款 CUX 收款 上双击鼠标左键 打开 收款 表单 64 153 2 在 收款 表单中输入如下内容 收款方法 选择 票据 必输项 收款编号 如有原始单据编号 按照实际编号录入 如无 则按照 录入人 员的系统用户名 6 位日期 YYMMDD 2 位流水号 录入 必输项 币种 该笔收款的实际币种 必输项 净收款额 输入实际收款金额 必输项 收款类型 标准 必输项 收款日期 该笔收款的发生日期 系统默认为当前日期 可修改 必输项 GL 日期 该笔收款的入账日期 此日期将决定该笔业务的入账期间 必输 项 到期日 根据票据签发日计算票据到期日期 必输项 客户名称 选择收款的客户名称 必输项 客户编号 在选择了客户名称之后 此项会自动带出 如首先不选择名称 而选择编号 则名称会自动带出 本条目可通过值列表进行选择 必输项 客户地点 在选择了客户名称或编号后 此项会自动带出 如有多个地点 可通过值列表进行选择 必输项 3 点击 本位币金额 右下方的 打开 收款信息 表单 填写如下信息 合同号 输入该笔收款的合同号 可选项 订单号 输入该笔收款的订单号 可选项 附件张数 输入附件数量 必输项 4 点击 核销 按钮 进入 核销 表单 输入如下信息 核销对象 选择 记账 必输项 核销日期 系统默认为当天 可修改 必输项 核销额 系统默认为收款额 可将其改小 但是不能改大 必输项 GL 日期 该笔预收款的入账期间 必输项 65 153 点击本行最右方的 打开 收款核销信息 表单 在 上下文值 中输入 预收类型 在 预收款类型 中根据预收款的业务类型选择对应 的项目 5 点击工具栏的 图标 完成核销业务 3 6 5 创建会计科目创建会计科目 此业务操作可参见 3 4 2创建会计科目 3 6 6 打印预收票据凭证打印预收票据凭证 此业务操作可参见 3 1 4打印应收发票凭证 3 6 7 应收票据到期收款应收票据到期收款 操作要点操作要点 1 此业务操作通过在总账模块中录入如下会计分录完成 借 银行存款 贷 应收票据 操作步骤操作步骤 相关业务操作请参见 CCERP 最终用户操作手册 财务管理 总账管理 中 3 1凭证处理 流程 3 6 8 应收票据贴现应收票据贴现 操作要点操作要点 1 此业务操作通过在总账模块中录入如下会计分录完成 借 银行存款 财务费用 手续费 贷 应收票据 66 153 操作步骤操作步骤 相关业务操作请参见 CCERP 最终用户操作手册 财务管理 总账管理 中 3 1凭证处理 流程 3 6 9 应收票据背书应收票据背书 操作要点操作要点 1 此业务操作为在应付模块中录入对应付发票的付款 付款银行为应收票据 会 计分录如下 借 应付账款 贷 应收票据 2 相关业务操作请参见 CCERP 最终用户操作手册 财务管理 应付账款 3 6 10 相关会计分录相关会计分录 此业务流程的主要会计分录如下 1 录入应收票据收款产生的会计分录 借 应收票据 贷 应收账款 2 录入预收票据收款产生的会计分录 借 应收票据 贷 预收账款 67 153 3 7 预收款处理流程预收款处理流程 预收款流程请参见 中煤集团财务管理业务流程手册 中的FIN AR 02 04 预收款处理 流程 表 6 预收款处理流程系统操作环节列表 四级流程四级流程系统操作环节系统操作环节对应职责对应职责 录入预收款应收会计 创建会计科目应收会计 打印预收款凭证应收会计 录入应收发票应收会计 预收款核销发票应收会计 预收款处理流程 编制预收账款明细表应收会计 3 7 1 录入预收款录入预收款 业务描述业务描述 由应收会计根据银行到账通知单做收款操作 68 153 操作要点操作要点 1 录入收款编号的规则 如有原始单据编号 按照实际编号录入 如无 则按照 录入人员的系统用户名 6 位日期 YYMMDD 2 位流水号 录入 2 核销对象 选择 记账 3 黄色字段为必填字段 操作输入操作输入 银行到账通知单 操作步骤操作步骤 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 CUX 收款 2 2 操作界面操作界面 图 57 录入收款头信息 69 153 图 58 核销至 记账 3 3 步骤说明步骤说明 1 在浏览器的 收款 CUX 收款 上双击鼠标左键 打开 收款 表单 2 在 收款 表单中输入如下内容 收款方法 根据银行到账通知单上的收款方法录入 必输项 收款编号 如有原始单据编号 按照实际编号录入 如无 则按照 录入人 员的系统用户名 6 位日期 YYMMDD 2 位流水号 录入 必输项 币种 该笔收款的实际币种 必输项 净收款额 输入实际收款金额 必输项 收款类型 标准 必输项 收款日期 该笔收款的发生日期 系统默认为当前日期 可修改 必输项 GL 日期 该笔收款的入账日期 此日期将决定该笔业务的入账期间 必输 项 客户名称 选择收款的客户名称 必输项 客户编号 在选择了客户名称之后 此项会自动带出 如首先不选择名称 而选择编号 则名称会自动带出 本条目可通过值列表进行选择 必输项 70 153 客户地点 在选择了客户名称或编号后 此项会自动带出 如有多个地点 可通过值列表进行选择 必输项 3 点击 本位币金额 右下方的 打开 收款信息 表单 填写如下信息 合同号 输入该笔收款的合同号 可选项 订单号 输入该笔收款的订单号 可选项 附件张数 输入附件数量 必输项 4 点击 核销 按钮 进入 核销 表单 输入如下信息 核销对象 选择 记账 必输项 核销日期 系统默认为当天 可修改 必输项 核销额 系统默认为收款额 可将其改小 但是不能改大 必输项 GL 日期 该笔预收款的入账期间 必输项 点击本行最右方的 打开 收款核销信息 表单 在 上下文值 中输入 预收类型 在 预收款类型 中根据预收款的业务类型选择对应 的项目 5 点击工具栏的 图标 完成核销业务 3 7 2 创建会计科目创建会计科目 此业务操作可参见 3 4 2创建会计科目 3 7 3 打印预收款凭证打印预收款凭证 此业务操作可参见 3 1 4打印应收发票凭证 3 7 4 录入应收发票录入应收发票 此业务操作可参见 3 1开票及应收款管理流程 与销售集成 或 3 2开票及应收款 管理流程 未集成 71 153 3 7 5 预收款核销发票预收款核销发票 业务描述业务描述 由应收会计根据预收款核销销售发票 操作要点操作要点 1 进入 核销 界面后 清除核销对象 记账 上的 核销 复选框 2 新增行并在 核销对象 栏位中录入待核销发票的编号 3 黄色字段为必填字段 操作步骤操作步骤 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 职责 应收会计 路径 N 收款 CUX 收款 2 2 操作界面操作界面 图 59 进入收款界面 72 153 图 60 进行查找 图 61 点击核销 73 153 图 62 核销发票 3 3 步骤说明步骤说明 1 在浏览器的 收款 CUX 收款 上双击鼠标左键 打开 收款 表单 2 点击工具栏的 图标 打开 查找收据 表单 输入查询条件 如 收款 编号 收款日期 GL 日期 等信息 点击 查询 按钮 查找到对应 的预收款单据 3 点击 核销 按钮 进入 核销 表单 输入如下信息 取消 记账 的 核销 复选框 将光标定位至下一行或点击工具栏上的 图标 在 核销对象 栏位 中录入待核销发票编号 再录入 核销日期 和 核销额 4 点击工具栏上的 图标 完成核销操作 3 7 6 编制预收账款明细表编制预收账款明细表 操作步骤操作步骤 步骤步骤1 1 提交请求 提交请求 1 1 职责及操作路径职责及操作路径 74 153 职责 应收会计 路径 N 控制 请求 运行 2 2 操作界面操作界面 图 63 提交新请求 图 64 选择请求名称和参数 75 153 3 3 步骤说明步骤说明 1 在浏览器的