新加坡中央公积金VS中国住房公积金.ppt

新加坡中央公积金中国住房公积金 VS 新加坡的中央公积金 什么是中央公积金 中央公积金是政府立法强制个人储蓄 雇主与雇员分别按一定比例抽出薪资一部分存入个人公积金账户并按期结息 我国的住房公积金制度 什么是住房公积金 住房公积金是单位及其在职职工依法缴存的长期住房储金 用以支付日后职工家庭的住房费用 专户存储 归职工个人所有 普遍性 所有在职职工 强制性 专用性 专人专用 福利性 企业 职工共缴 返还性 职工离休 退休 依照 住房公积金管理条例 第三条规定 职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于职工上一年度月平均工资的5 性质 中央公积金住房公积金 VS 建立目的不同 资金流程不同 地位不同 效果不同 细节比较 思考及启示 建立目的不同 中央公积金 新加坡于1955年建立公积金制度 并成立中央公积金局新加坡无养老金制度 经济发展水平低 人均GDP1100新元 约 680 失业率13 5 缺乏必要社会保障体系 养老问题无法解决 目的 通过公积金这种强制储蓄制度 预先筹集个人养老资金 解决职工的养老问题 1955年 1968年 只用于养老金 1968年开始介入住房领域 1986年开始与市场储蓄利率挂钩 允许中央公积金局动用部分公积金进行风险小的投资活动 实现公积金增值保值 建立目的不同 住房公积金 中国1991年开始建立住房公积金制度 目的 在国家 企业 个人三者共同负担的情况下筹集住房资金 通过长时期储蓄积累 逐步增强职工个人住房支付能力 城镇住房制度 住房公积金制度 住房公积金必须并且只能为城镇住房服务 低住房公积金存款利率间接地增加职工个人住房消费支出 资金流程不同 中央公积金 雇员 中央公积金局 购买国家债券 政府发展基金 建屋发展局 个人购房抵押贷款 公积金利率水平相同 资金的利率比公积金存款利率高0 1个百分点 预留必要的会员支取提款 金融机构平均存贷款利差为3 5 0 1个百分点不足以支付公积金的利息成本和管理费用 利差由新加坡政府给予补贴 以维护居民个人购房抵押贷款的低利率 政府 央行介入资金流程 全面掌控 其他专用基金 资金流程不同 中央公积金 中央公积金实行 存贷分离 高存低贷 存贷分离 即中央公积金局作为公积金管理部门 只有资金征缴 支付 管理和保值职能 发放购房贷款的职能由建屋发展局承担 高存低贷 即中央公积金局付给公积金缴存人相对市场化的存款利率 而公积金缴存人又可以向建屋发展局申请相对市场化贷款利率低很多的组屋贷款 提高住房保障率 资金流程不同 住房公积金 个人 住房公积金管理中心 住房公积金缴存单位 住房开发中心 整个过程住房公积金利率水平不变 住房公积金管理中心贷款利率 住房公积金存款利率 管理成本 无利率补贴 利差收入 国家财政和中央银行不介入住房公积金资金流程 控制不足 存贷结合 地位不同 基本社会制度 公积金缴存率是新加坡政府调控宏观经济的工具之一 是新加坡社会保障体制的主要组成部分 在住房 医疗 养老 教育 保险等各个方面公积金都发挥了决定性的作用 公积金的最终信用保证由新加坡政府提供 把新加坡政府和公积金会员紧密联系在一起 中央公积金 地位不同 目前仅限于住房方面只是职工住房方面的最低保障资金 在公积金缴存率较低的情况下 公积金甚至不可能成为职工的全部住房资金 对中国的社会