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第一章风险管理和保险规划一、单项选择题1某公司雇员张某，今年40岁，现在他的年工资收入是l00000元，预期收入每年实现增长2.5%直到65岁，按照目前的年利率l.5%计算，利用生命价值法，张某需要金额多少的人寿保险（）。A282万元 B290万元C280万元 D281万元【答案】A2人身风险衡量的需求法是通过分析不同家庭一旦家长死亡的财务需求，并转换为投保的数额来评价的，下列哪种需求不是家长死亡时的财务需求（）。A教育经费 B房屋按揭C购买保险 D应急基金【答案】C3张三有两种赚钱的机会，一种是购买一种无风险的固定收益证券，期末的价值是100美元：另一种是购买一种风险较高的权益证券，期末的价值也是l00美元。最终他选择了第一种方式，这种行为称为（）。A风险中性 B风险回避C风险偏好 D风险分散【答案】B4财产风险的衡量包括财产直接损失及因财产损毁而引起的间接经济损失，下列哪一项不属于这一风险衡量的指标（）。A相关费用 B实际现金价值C损失赔偿金D重置成本【答案】C5（）的主要方法是预期未来收入的现值，其现值就是数量化来衡量人身风险。A生命价值法B资本保留法C需求法 D平滑指数法【答案】A6下列哪一项不属于人身风险衡量的内容（）。A生理死亡B生存死亡C身体残废D退休死亡【答案】C7下列哪一项不属于影响个人保险需求的其他因素（）。A信息B保费附加C其他保障来源D货币损失【答案】D8在发生重大疾病需要大额的医疗费用支出时，可以购买医疗保险，这样保险公司就承担了相应的高额费用，从而减轻了个人医疗支付的负担。医疗保险中大宗医疗费用保险的类别可以分为（）。A特殊大病医疗保险和基本大病医疗保险B基本大病医疗保险和综合大病医疗保险C补偿大病医疗保险和综合大病医疗保险D特殊大病医疗保险和综合大病医疗保险【答案】C9下列关于基本医疗保险和商业医疗保险关系的说法，正确的是（）。A基本医疗保险需要商业保险的补充B基本医疗保险优于商业保险C商业保险可以替代基本医疗保险D商业保险优于基本医疗保险【答案】A10理财师在与客户电话预约时，要在电话中提醒客户需要携带的相关资料。下列哪一项不属于客户需要携带的资料（）。 A个人的记账记录B对账单 C股票和债券的相关凭证D个人信用记录【答案】D11大多数人面临着房地产以及其他个人财产遭受损失或者损坏的风险。为财产保险的基本方法有两种：特定危险保险和（）。A非特定危险保险B特殊危险保险C一切危险保险D基本危险保险【答案】C12关于支付过期保费的计算，小张保险费过期6个月，每月应支付50元，按年利率6%来计算，其中无应付红利的支付。那么按照复效条款，应缴纳（）过期保费。A1.5元B2元C2.5元D3元【答案】A13保单所有人和受益人之间的权利的划分取决于受益人的指定是否（）。A可转让的B可撤销的C可转移的D可分散的【答案】B14某工厂工人李某家里有妻子张某和一个女儿、一个儿子，还在赡养在世的双亲。1999年，李某为了防止意外，为自己投了一份死亡保险，并注明自己的妻子是合法的死亡保险金受益人，第二受益人则是自己的女儿。2003年李某同张某出外旅游时死于交通意外，那么保险金应当支付给李某的（）。A父亲B母亲C女儿D儿子【答案】C15保费率应当根据预定利息率、预定死亡率和（）等要素采用换算表方法进行计算。A预定附加费率B预定收益率C预定贴现率D预定报酬率【答案】A二、多项选择题16风险管理成本是指由于风险的存在和风险事故发生后人们必须支出的费用或预期经济利益的减少，是风险的代价。它一般包括（）。A风险损失的实际成本B风险损失的无形成本C风险损失的机会成本D处理风险费用E其他成本【答案】ABCD17分析客户的风险管理需求，理财师应该将其分为可用保险转移和不可用保险转移的风险管理需求，下列哪几项风险是可以通过保险进行转移的（）。A农业中出现的蝗灾B购买股票的资产损失C工伤事故D医疗事故E家庭财产被盗窃【答案】ACDE18下列哪一项属于规划人寿保险的哲学基础（）。A利益最大化理沦B人力资本C人生财富理论D最优配置理论E生命价值理论【答案】BE19理财师在分析健康险的需求时，下列哪一项属于应了解的健康保险的类别（）。A重大疾病保险和一般疾病保险B住院费用保险和住院定额保险C综合医疗保险和补充医疗保险D高额医疗保险和门诊医疗保险E基本医疗保险和特殊医疗保险【答案】ABCD20复效条款给予保单所有者在一定条件下对先前失效的保单进行复效的权利。下列属于复效条款两个最重要的条件是（）。A提供可保性证明B缴纳过期保费C不可撤销性D宽期限E不可抗辩【答案】AB21保险公司依据保险公司的财务状况、盈利目标和其他因素决定盈余分配方案。在分红现金价值寿险中，下列哪几项是分红最常见的红利选择（）。A抵缴保费B购买缴清增额保险C退保净值D购买一年定期保险E累积生息【答案】ABDE22为了订立合同，寿险公司与投保人之间的协议必须符合法律规定的所有要求。任何合同欲有效，必须满足以下哪些要求（）。A合同主体各方必须在法律上具有缔约能力B协议必须建立在要约承诺的基础上，即一方提出要约，另一方以相同条件接受要约C必须存在有价值的对价交换D合同的目的必须是合法的E不必要进行对价交换【答案】ABCD23面对史无前例的经营压力，寿险公司必须依据不断的产品创新，以提高其竞争力和创造力利润。下列哪几项是保险公司可以采取的应对措施（）。A增加企业利润B降低保险保障成本C信息公开化D增加灵活性E产品创新性【答案】BCD24下列关于平均余命定期寿险的说法，正确的是（）。A平均余命定期寿险是水平保费支付的一种方式B提供的死亡保障期间比65（或70）岁到期定期寿险要短C提供的保障期间等于生命表中与目标被保险人性别、年龄相同的平均余命D保单期满时现金价值为零E同65（或70）岁到期定期寿险相比，保费相对较低【答案】ACD25生死两全保险可以从两个同样有效的角度来考察，这两个角度为（）。A经济角度B数理角度C执法角度D管理角度E财务角度【答案】AB第二章投资规划一、单项选择题1资本市场线（CML）表明了有效组合的（）和标准差之间的一种简单的线性关系。A市场风险B组合方差C期望收益率D资产风险【答案】C2如果资产组合的系数为1，市场组合的期望收益率为l2%，国债收益率为4%，则该资产组合的期望收益率为（）。A10%B16%C12%D18%【答案】C3下列关于CAPM假定得出的结论，错误的是（）。A所有投资者将按照包括所有可交易资产的市场资产组合（M）来按比例复制自己的风险资产组合B市场资产组合的风险溢价与市场风险和个人投资者的风险厌恶程度是不成比例的C市场资产组合不仅在有限边界上，而且资产组合也相切于最优资本配置线上的资产组合D个人资产的风险溢价与市场资产组合M的风险溢价是成比例的，与相关市场资产组合的系数也成比例【答案】B4在下列资产定价模型中，哪一个模型反映了证券组合期望收益水平和一个或多个风险因素之间的均衡关系（）。A期权定价理论B套利定价理论C多因素模型D资产资本定价模型【答案】B5下列关于看涨期权的说法，错误的是（）。A标的股票的价格S越高，看涨期权的价值也就越高B期权执行价格X越高，看涨期权的价值越高C期权的有效时间（Tt）越长，看涨期权的价值越高D无风险利率r越高，看涨期权的价值越高【答案】B6王女士持有某一公司股票，到2年后才开始分红，每股每年红利0.5元，红利支付率为50%，股权收益率为20%，预期收益率为l5%，则目前的股票价格最接近于下列哪一项（）。A7.33B7.56C7.99D8.01【答案】B7下列关于债券久期的说法，正确的是（）。A当息票利率降低时，债券的久期将变长，利率敏感性将增加B零息债券的久期等于它的持有时间C假设其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性也较低D当息票利率提高时，债券的久期将变长，利率敏感性将增加【答案】A8李先生于1998年1月1日购买一张公司债券，此债券的期限为l0年，如果此债券当前价格为104元，面值l00元，票面利率标为8%，则它的当期收益率为（）。A7%B7.32%C7.69%D7.91%【答案】C9金融期货是以金融资产作为标的资产的期货合约，下列合约中，属于金融期货的是（）。A外汇期权B股指期权C远期利率协议D股指期货【答案】D10欧式期权和美式期权是期权的两种主要形式，下列关于欧式期权和美式期权比较的说法，错误的是（）。A欧式期权是指期权合约买方在合约到期日才能决定其是否执行权利B欧式期权比美式期权更灵活，赋予买方更多的选择C美式期权是指期权合约的买方，可以在期权合约的有效期内的任何一个交易日行权D美式期权的期权费相对较高【答案】B11下列（）不属于金融衍生产品在投资管理中的应用。A调整投资组合风险和收益的分布B衍生工具在资产组合调整中的应用C对投资组合现金流入和流出进行套利D利用衍生工具控制系统风险和非系统风险【答案】C12下列关于理财师为客户规划投资时的投资期限，说法正确的是（）。A对于短期投资目标，理财规划师一般建议采用现金投资B对于长期投资目标，理财规划师可以建议采用固定利息投资C对于中期投资目标，理财规划师可以建议采用固定利息投资D对于中期投资目标，理财规划师只考虑成长性投资策略【答案】A13下列哪一项不能使个人的净资产增加（）。A所持股票增值B债券还本付息C受到税收优惠D房屋增值【答案】B14下列哪一项不属于基金管理能力的评价指标（）。A市场时机的选择能力B股票的选择能力C基金的流动性D基金业绩的持续性【答案】C15根据久期的定义，如果市场利率处于下降的阶段，短期固定利率债券价格的上升幅度（）长期债券价格的上升幅度。A大于B小于C等于D不确定【答案】B二、多项选择题16马柯维茨的资产组合方法所明确的关于风险收益目标的假设有（）。A投资者对证券的收益和风险及证券间的关联性具有完全相同的预期B投资者都依据组合的期望收益率和方差选择证券组合C投资者在决策中只关心投资的期望收益率和方差D投资者是不知足的和厌恶风险的E所有资产都可以在市场上买卖【答案】CD17关于均值一方差模型的假设，下列说法正确的是（）。A投资者通过投资组合在某一段时期内的预期报酬率和标准差来评价这一投资组合B投资者是不知足的C投资者是厌恶风险的D投资者总是希望期望收益率越高越好，而方差越小越好。E投资者是风险偏好的【答案】ABCD18下列哪些风险可以通过风险组合的方式进行消除（）。A系统风险B市场风险C非系统风险D个别风险E利率风险【答案】CD19根据股票的价值分析方法，股票的价格一般由其未来股息收入的现值来决定，也就是由其内在价值来决定。下列哪几项是估计股票内在价值的常用方法（）。A股利贴现法B净现金值法C相对估价法D市盈率方法E市净率方法【答案】ACDE20下列哪些属于股票的自由现金流贴现模型（）。A稳定增长模型B两阶段模型CH模型D三阶段模型EN阶段模型【答案】ABCDE21久期一般用来衡量债券价格的利率敏感性，其主要受到下列哪些因素的影响（）。A到期时间B息票利率C票面金额D到期收益率E贴现利率【答案】ABD22债券的收益率主要由下列哪几项决定（）。A资本利得收益B利息收入C系统性收益D利息的再投资收入E风险收益【答案】ABE23下面关于凸性的说法，正确的是（）。A凸性是指在某一到期收益率下，到期收益率发生变动而引起的价格变动幅度的变动程度B凸性值是价格变动幅度对收益率的二阶导数C在久期相同的情况下，凸性大的债券其风险较小D在收益率增加相同单位时，凸性大的债券价格减少幅度较小E在收益率减少相同单位时，凸性大的债券价格增加幅度较大【答案】ABCDE24某钢铁公司发行的股票今年的股利为0.4元，并且其股利固定增长率为6%，现行的无风险收益率为7%，股票的必要报酬率为9%，系数等于l.8，则（）。A股票价格为9.2174元B股票价格为4.4元C股票收益率为8%D股票收益率为10.6%E股票收益率为l2.8%【答案】AD25下列关于证券的风险分散能力，说法正确的是（）。A两个证券之间值的绝对值越大。组合的风险分散能力越差B两个证券之间值为l时，组合的风险分散能力越大C两个证券之间值为1时，组合的风险分散能力越大D两个证券之间值为0时，组合的风险分散能力越大E两个证券之间值为0时，两证券之间不存在线性相关性【答案】ABE第三章税收筹划一、单项选择题1（）是指国家征收的税款占纳税人税源数量的比重，从纳税人的角度看，它反映出纳税人在缴纳税款时的负担水平，即承担了多少税款。A税收负担B税收总额C税率D税收政策【答案】A2消费税将一些过度消费会对人身健康、社会秩序、资源环境造成危害的特殊消费品纳入其征税范围，下列哪一项不属于国家征收消费税的政策导向（）。A引导消费方向B调节消费结构 C公平收入分配D降低总消费量【答案】D3（）又称节税，是纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后收益最大化。A税收筹划B税收安排C税收负担D税收管理【答案】A4某公司是一家生产性企业，年不含税销售额一直保持在80万元左右。该公司年不含税外购货物额为60万元左右。该公司如果作为增值税小规模纳税人，适用6%的征收率纳税，则应纳税额为（）。A4.8万元B5万元C4万元D6万元【答案】A5（）是指一定时期纳税人的纳税总额并没有减少，但一段时间内各个纳税期的纳税数额发生变化，主要是纳税时间推迟，或前期纳税少、后期纳税多相对增加了税后收益，相对于收益而言纳税总额相对减少。A绝对节税B相对节税C直接节税D间接节税【答案】B6下列关于风险节税的说法，错误的是（）。A风险节税是指一定时期和一定环境条件下，把风险降低到最小程度去获取超过一般税收筹划所节减的税额B风险节税主要是考虑了节税的风险价值C风险节税原理又分为确定性风险节税原理和不确定性风险节税原理D风险节税原理又分为直接风险节税原理和间接风险节税原理【答案】D7下列关于组合节税原理的说法，错误的是（）。A组合节税主要是考虑到各种税收筹划方法、技术间的相互影响B税收筹划中各种技术和方法的组合运用不会降低税收筹划的收益，但是能够有效降低税收筹划的风险C税收筹划中各种技术和方法的组合运用会提高税收筹划的收益，并且能够有效降低税收筹划的风险D在一定时期和一定环境下，组合节税可以通过多种技术和方法的综合运用，使节税总额最大化、节税风险最小化【答案】C8下列哪一项不属于营业税中的税收优惠政策（）。A个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税B个人转让著作权，免征营业税；将土地转让给农业生产者用于农业生产，免征营业税C对纳入全国试点范围的非营利性中小企业信用担保、再担保机构，可由地方政府确定，对其从事担保业务的收入，3年内免征营业税D个人（不包括个体经营者）销售自己使用过的除游艇、摩托车、汽车以外的货物免税【答案】D9下列哪一项不属于个人所得税方面的免税项目（）。A省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军以上单位，以及外国组织颁发的科学教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金B国债和国家发行的金融债券利息C按照国家统一规定发给的补贴、津贴。指按照国务院规定发给政府特殊津贴和国务院规定免纳个人所得税的补贴、津贴。发给中科院和工程院资深院士每人每年1万元的津贴免征个人所得税D个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税【答案】D10根据现行税法规定，委托加工的应税消费品，由（）来缴纳消费税。 A委托方B受托方（个体工商户除外）C委托方和受托方共同D加工合同指定的一方【答案】B11（）是对经济活动和经济交往中书立、使用、领受具有法律效力的凭证的单位和个人征收的一种税。A印花税B营业税C消费税D累进税【答案】A根据下列案例，回答1215题：M企业是一家航空运输企业，每年不含税的销售额一直保持在160万元左右。该企业每年购买的不含税外货物总额为110万元左右。12假设该企业是增值税的小规模纳税人，下列哪一征收率是其适用的（）。A3%B6%C13%D17%【答案】A13假设该企业是一般的纳税人，下列哪一项是其适用的增值税税率（）。A4%B6%C10%D17%【答案】D14当该企业作为一般纳税人时，应交纳的增值税总额为（）万元。A5.8B6.4C7.6D8.5【答案】D15该企业应当采取下列哪一项税收筹划方法（）。A向税务局提出减税申请B按照税法的要求建立健全财务和会计核算制度，申请成为增值税一般纳税人C申请成为小规模纳税人D申请税收优惠【答案】C二、多项选择题16根据税法的规定，下列关于增值税起征点的说法，正确的是（）。A增值税的起征点的规定只适用于个人B销售货物的起征点为月销售额20005000元C销售货物的起征点为月销售额30006000元D按次纳税的起征点为每次l50200元E销售应税劳务的起征点为月销售额l5003000元【答案】ABDE17在进行计税依据筹划时，下列哪几项属于稿酬所得的筹划方法（）。A系列丛书筹划法B再版筹划C增加前期写作费用筹划D减少前期写作费用筹划E单本出版筹划【答案】ABC18准确分析纳税人的税负状况，要比较分析纳税人的（）。A名义税率B实际税率C边际税率D平均税率E基准税率【答案】ABCD19下列关于组合节税原理的说法，正确的是（）。A组合节税主要是考虑到各种税收筹划方法、技术间的相互影响B税收筹划中各种技术和方法的组合运用不会降低税收筹划的收益，但是能够有效降低税收筹划的风险C组合节税主要是考虑到各种税收筹划方法、技术间的相互影响D在一定时期和一定环境下，组合节税可以通过多种技术和方法的综合运用，使节税总额最大化、节税风险最小化E税收筹划中各种技术和方法的组合运用能够降低税收筹划的收益，但是能够有效降低税收筹划的风险【答案】ABCD20假定某人准备将新购置的可以商住两用的自有房屋出售，按照现行政策规定，他需要在转让房屋时缴纳下列哪些税费（）。A营业税B城市维护建设税C土地增值税D教育费附加税E资本利得税【答案】ABCD21税收筹划的基本方法包括（）。A避免应税收入（或所得）的实现B避免适用较高税率C充分利用“税前扣除”D推迟纳税义务发生时间E利用税收优惠【答案】ABCDE22下列哪几项属于税收的特征（）。A强制性B公共性C固定性D无偿性E有偿性【答案】ACD23下列税目中，哪几项可以适用于3%的营业税率（）。A交通运输业B建筑业C金融保险业D邮电通信业E转让无形资产【答案】ABD24根据我国个人所得税法的规定，下列哪几种利息收入不用缴纳个人所得税（）。A教育储蓄利息B国家发行金融债券利息C国债利息D企业债券利息E委托贷款利息【答案】ABC25张某和李某各拥有一套房屋，他们房屋的价值均为20万元，如果刘某购买了张某的房屋，而张某购买了李某的房屋后出售了自己的房屋，根据税法规定，契税税率为5%。则下列哪些纳税人应缴纳契税（）。A张某B李某C刘某D都需缴纳E都不缴纳【答案】AC第四章退休养老规划一、单项选择题1下列哪一项不属于进行职业规划过程中所需要搜集的个人信息（）。A兴趣爱好B价值评判C角色定位D行业的状况【答案】D2兰特、布朗和Haekett社会认识职业理论假设职业选择被个人发展的信念所影响，并通过以下四个主要的渠道进行改变，下列哪一项不属于这四个渠道（）。A个人成就B替代学习C社会同化D心理变化【答案】D根据案例，完成38题：刘先生今年的年龄是35岁，在一家大型的生产电器的股份有限公司工作。该电器公司的效益良好，并根据企业年金试行办法在今年成立了企业年金理事会，开始了企业年金计划，则该公司的职工退休后的收人情况要根据企业年金计划的相关规定确定。该电器公司为了实现年金的投资效益，分别委托一家基金公司作为投资管理人，一家商业银行作为年金计划的托管人和账户管理人。3从上面所提供的信息我们可以看出，该企业年金计划中的受托人是下列哪一项（）。A企业年金理事会B基金管理公司C商业银行D投资管理人【答案】A4目前我国的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划），下列哪一项不是退休时个人账户资产的组成部分（）。A个人缴费B企业缴费C投资收益D社会统筹【答案】D5我们知道，企业年金的性质是补充性的养老保险，下列关于企业年金与基本养老保险关系的说法，正确的是（）。A所有企业都必须建立企业年金计划B效益良好的企业可以建立企业年金计划C企业可以选择企业年金和基本养老保险其中之一建立D企业年金和基本养老保险缺一不可【答案】B6假设刘先生每月缴费500元。在平均年收益率为6%的情况下，公司按照l:1的比例缴费，到刘先生60岁退休时，他的个人账户余额最接近下列哪一项（）万元。A47B100C60D136【答案】B7如果刘先生可以决定自己的个人账户所投资的资产，并决定投资于开放式基金。那么下列哪一种策略是合理的（）。A应尽可能地投资于多只基金，以分散风险B每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的基金C随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重D年轻时股票基金比重较大，随着年龄的增长，逐渐加大债券基金的比重【答案】D8在刘先生退休后，他决定将个人账户资产全部取出。在随后的资产配置中，下列哪一项是不必要的做法（）。A找理财规划师，寻求合理建议B可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险C不应再持有股票，以债券和现金为主D应保持较好的流动性【答案】B9如果刘先生可以决定自己的个人账户所投资的资产，并决定投资于开放式基金。那么下列哪一种策略是合理的（）。A应尽可能地投资于多只基金，以分散风险B每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的基金C随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重D年轻时股票基金比重较大，随着年龄的增长，逐渐加大债券基金的比重【答案】D10在刘先生退休后，他决定将个人账户资产全部取出。在随后的资产配置中，下列哪一项是不必要的做法（）。A找理财规划师，寻求合理建议B可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险C不应再持有股票，以债券和现金为主D应保持较好的流动性【答案】B11（）是涉及人生的过程，包括职业定位、寻找工作、职业成长、更换工作和最终的退休。其目的是帮助人们找到最佳的职业发展方向，在精神和物质上获得最大的满足。A理财规划B职业规划C养老规划D税收筹划【答案】B12下列哪一项不是Ginsberg、Ginsburg、AxelredandHerma理论认为的影响职业选择的因素（）。A真实需要B教育因素C情感因素D收入因素【答案】D13在制订退休养老规划时，理财规划师要特别警惕客户为了（）而损坏退休生活的行为。A长期利益B短期利益C个体利益D总体利益【答案】B14下列哪一项不属于建立退休养老规划的原则（）。A及早规划原则B弹性化原则C退休基金使用的收益化原则D开放性原则【答案】D15下列哪一项不属于退休养老基金的保存方式（）。A银行存款B债券C基金D股票【答案】D二、多项选择题16作为客户财富管家的理财规划师，不仅要帮助客户管理财富，还要帮助他们找到最适合且能最大限度地增加财富的职业渠道。职业规划是理财规划的基础，它涉及的是（）。A职业定位B退休计划C职业成长D资产投资E更换工作【答案】ABCE17社会认识职业理论假设职业选择被个人发展的信念所影响，并通过下列哪几个主要渠道进行改变（）。A个人成就B替代学习C社会同化D个人职业选择E生理状态和反应【答案】ABCE18职业选择是整体职业规划中最为重要的阶段，主要包括以下四个步骤，一个人既可以在专业人士的辅导下进行职业规划，也可以自主进行规划。职业规划主要包括的步骤为（）。A个人B选择C比较D匹配E行动【答案】ABDE19理财规划师对客户的职业建议应该包括了解客户的“需要”，询问客户的兴趣爱好和希望发展的方向，确定职业发展范围。下列哪几项是理财规划师了解的客户的“需要”（）。A分析客户自己的性格B分析客户的兴趣爱好C分析客户所具备的技术和能力D分析客户的教育背景E分析客户所处环境的优势【答案】BCD20理财规划师需要根据客户认定的需求，以及他的优势、劣势、可能的机遇来勾画客户长期和短期的目标。比如可能成为公司研发专家的客户，要求的职业优势是（）。A丰富的专业知识和经验B团队合作C交流沟通技能D资产配置能力E风险敏感度【答案】ABC21退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态，我们可以将确定退休目标分解成下列哪两个因素（）。A退休金数B退休年龄C退休后消费支出结构D退休后生活质量要求E退休后收入来源【答案】BD22理财师在为客户进行职业规划的过程中，进行的SWOT分析包括（）。A优势B劣势C潜力D机遇E挑战【答案】ABDE23如果仅仅是为了满足客户退休后的年平均收益率，理财规划师可以建议其购买下列哪些金融产品（）。A长期债券B货币市场基金C偏股型基金D股票E短期国债【答案】ABE24退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老金的不同“防线”。关于这些“防线”的说法，正确的是（）。A第一道“防线”应当是国家的社会保险制度，如我国企业职工退休后获得的城镇企业职工基本养老保险金及公务的退休金B第二道“防线”应当是企业年金收入C第三道“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入D第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金E第五道“防线”应当是房产变现收入【答案】ABCDE25理财规划师一般根据下列哪些因素来制订及调整规划方案（）。A客户退休目标B资金需求C预期收入D宏观经济E利率及通货膨胀率【答案】ABC第五章财产分配与传承规划一、单项选择题1（）从特定的角度为个人和家庭提供了一种规避风险的保障机制，当个人及家庭在遭遇到现实中存在的风险时，这种规划能够帮助客户隔离风险或降低遭遇风险所带来的损失。A财产分配与传承规划B理财规划C投资规划D收入规划【答案】A2下列关于无效婚姻的说法，错误的是（）。A无效婚姻只限于就已办理结婚登记的婚姻申请宣告无效，未办理结婚登记的事实婚姻不属于宣告无效的范围B无效婚姻的无效原因是相对原因。无效原因在宣告婚姻无效之前已经消失的，其婚姻转化为有效的婚姻关系C无效婚姻的性质是自始无效、宣告无效。即婚姻无效必须依诉讼程序宣告确认方才成立，而不能由当事人自行认定为无效D有权申请宣告无效的主体，不包括其利害关系人【答案】D3按照法律规定，以下不属于父母应尽的抚养义务的是（）。A对未成年子女无条件地进行抚养B对不能独立生活的尚在校接受高等学历教育的子女的抚养C对丧失或未完全丧失劳动能力等非主观原因而无法维持正常生活的成年子女在一定条件下进行的抚养D对已经工作但收入不能满足支出的成年子女的抚养【答案】D4下列关于赡养具体义务的说法，错误的是（）。A赡养人应当履行对老年人经济上供养、生活上照顾和精神上慰藉的义务，还应照顾老年人的特殊需要B赡养人对患病的老年人应当提供医疗费用和护理C赡养人应当妥善安排老年人住房，不得强迫老年人迁往条件恶劣的房屋居住D赡养人没有义务耕种老年人承包的田地【答案】D5下列哪一项属于夫妻的共同债务（）。A夫妻双方约定由其中一方承担的债务。夫妻既然可以对财产的归属进行约定，自然也可以对债务的负担进行约定，双方约定归一方承担的债务为个人债务B一方未经对方同意擅自资助与其没有抚养义务的亲朋所负的债务。没有抚养义务，指的是没有法定的抚养、赡养、扶养义务。没有法定义务，也未经对方同意，对他人进行抚养所负的债务为个人债务C一方未经对方同意，独自筹资从事经营活动，并且收入确实没有用于共同生活所负的债务D在夫妻关系存续期间，夫妻双方或一方因共同生活的需要而引起的债务，包括抚养子女、赡养老人、医疗疾病、建造房屋、购置家用物品等引起的债务【答案】D6如果夫妻约定由一方承担债务，但没有把这个约定通知债权人并征得其同意，则（）。A约定仍对债权人产生效力，但债权人无权指定夫妻任何一方承担债务B约定仍对债权人产生效力，债权人有权指定夫妻任何一方承担债务C约定不对债权人产生效力D由法院裁决是否对债权人产生效力【答案】C根据以下案例，回答第78题：张先生婚前以个人财产购买住房一套，并按揭贷款，把房屋产权证书登记在自己名下，该房屋为其个人财产，按揭贷款也为其个人债务。婚后张先生与妻子王女士共同清偿贷款。后来，由于二人感情不和而离婚，办理离婚登记手续时，王女士向张先生提出分割房屋一半财产的要求。7张先生和王女士离婚后，该房屋的产权（）。A归张先生和王女士共同所有B归张先生个人所有C如张先生和王女士共同清偿贷款，则归张先生和王女士共同所有D以上均不正确【答案】B8下列关于本案处理的说法，正确的是（）。A将该房屋的产权分一半给王女士B将房屋视为共同财产，由二人协商处理C对于购房贷款中属于王女士清偿的部分，应当予以返还D以上均不正确【答案】C9小绣自小被父母送别人收养，养父母视小绣为掌上明珠。小绣长大后无意中了解了自己的身世，在征得养父母的同意后，她开始经常和生父母进行来往。此时她的生父母已经过上富裕的生活。但某一天，小绣的生父在一次车祸中不幸丧生。在父亲的后事以后，小绣提出分割生父的一份财产。关于上面的论述，下列说法正确的是（）。A在法律上，小绣和生父母已经没有任何关系，不能作为法定继承人B在法律上，小绣还是她生父母的女儿，因此能够继承C在法律上，小绣还是她生父母的女儿，但由于没有尽过女儿的义务不能够继承生父的遗产D在法律上，小绣和生父母已经没有任何关系，但通过协商依然能作为继承人【答案】A10只有在继父或继母与未成年的继子女形成了（）情况下，继父或继母与未成年的继子女之间才发生父母子女间的权利义务关系。A抚养教育关系B姻亲关系C继父或继母与未成年的继子女共同生活D继承关系【答案】A11下列关于财产传承规划目标的说法，错误的是（）。A制定财产传承规划的最终目标是帮助客户在其去世或丧失行为能力后分配和安排其资产和债务B财产传承规划目标的确定，是一个完善的财产传承规划书的核心C通常要由理财规划师通过与客户面谈的方式来了解其财产传承规划的目标D财产传承规划的目标在客户去世或者丧失行为能力之前就能实现【答案】D12下列关于遗嘱特征的说法，错误的是（）。A遗嘱是一种单方行为的产物B遗嘱必须是立遗嘱人生前亲自独立实施的民事行为C遗嘱有一定的形式D遗嘱不具有一定的形式【答案】D13（）是从财务的角度对个人一生财产进行的整体规划，是个人理财规划中不可缺少的一部分。A财产传承规划B一般财务规划C投资规划D理财规划【答案】A14下列关于财产传承规划的说法，错误的是（）。A按照法律直接规定也可以实现财产传承，没有必要进行传承规划B信托是财产传承的最佳工具C遗产要及早规划，否则会引起家庭纠纷D财产传承规划要考虑的因素有很多【答案】A15下列关于遗嘱工具优点的说法，错误的是（）。A设立遗嘱是法律对公民财产所有权予以全面保护的最佳体现B设立遗嘱有利于发挥家庭养老育幼的功能C设立遗嘱有利于发展社会福利事业D设立遗嘱不利于减少和预防纠纷【答案】A二、多项选择题16随着经济的发展，个人和家庭财产的构成也发生了很大的变化，股票、基金和企业股权等在财产中的比重逐渐增大，每一种财产所面临的风险是不同的，在实际生活中，个人及家庭可能遭遇的风险主要包括（）。A经营所涉及的风险B夫妻中一方或双方丧失劳动力或经济能力的风险C离婚或者再婚风险D股票投资风险E家庭成员去世的风险【答案】ABCE17下列关于婚姻对家庭财产关系影响的说法，正确的是（）。A婚姻是家庭财产关系形成的前提B婚姻是否有效直接影响到婚姻关系双方的财产界定和分配结果C婚姻关系对一个家庭的结构、财产状况有着重要的影响，不仅对夫妻权利义务关系的形成有重要意义，而且对子女的身份、家庭利益分配也会产生重大影响D婚姻对家庭财产关系的影响不大E婚姻是否有效不直接影响婚姻双方的财产界定【答案】ABC18下列哪一项属于财产分配规划应注意的事项（）。A抚养B赡养C夫妻债务D夫妻共有财产中的股权要求E房屋财产【答案】ABCDE19王先生与张女士结婚，结婚后张女士购置了一套家具。王先生婚后到一家报社做自由撰稿人。张女士后来得知王先生的叔叔在他们结婚前去世后有一套住房留给了王先生，并目前无人居住。根据以上情况，王先生和张女士二人的夫妻共同财产包括（）。A王先生的转业费B婚后王先生买给张女士的钻戒C张女士购置的一套家具D王先生的稿费收入E王先生叔叔遗留的房屋【答案】CD20个人信托可以分为下列哪几项（）。A婚姻投资信托B家庭家庭信托C遗产管理信托D子女保障信托E养老保障信托【答案】ACDE21王先生有两个儿子，大王和小王，王先生于l999年立下遗嘱，在遗嘱中，他将其全部财产均留给了大王。王先生于2007年9月由于车祸而不幸死亡。经查，王先生立遗嘱时，大王和小王的年龄分别为l7岁和l4岁，现两个儿子均已参加了工作。下列关于王先生的遗产处理的说法，错误的是（）。A两个儿子各得l2B大王和小王分别得23与13C大王获得全部遗产D小王获得全部遗产E按照法定继承处理【答案】ABDE22下列关于遗嘱意义的说法，正确的是（）。A是法律对公民财产所有权予以全面保护的最佳体现B有利于发挥家庭养老育幼的功能C有利于减少和预防纠纷D是风险最小的财产传承工具E以上答案都正确【答案】ABC23根据受益人进行信托的目的，可将个人信托划分为（）。A家庭投资信托B婚姻家庭信托C遗产管理信托D子女保障信托E养老保障信托【答案】BCDE24下列哪一项属于婚姻家庭信托产品（）。A离婚赡养信托B不可撤销人生保全信托C风险隔离信托D子女教育信托E财产信托【答案】ABCD25下列关于制定财产传承规划原则的说法，正确的是（）。A保证财产传承规划的可变通性B保证财产传承规划的流动性C保证财产传承规划的收益性D保证财产传承规划的现金流动性E保证财产传承规划较低的风险【答案】ABD第六章综合理财规划一、单项选择题1（）是在对客户的家庭状况、财务状