湖南省2017年证券从业资格考试：证券投资的收益与风险考试试题.doc

湖南省2017年证券从业资格考试：证券投资的收益与风险考试试题一、单项选择题（共 20 题，每题 3 分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、金融期货与金融期权的区别在于（）。 A收费不同 B收益不同 C交易方式不同 D交易者权利和义务的对称性不同 2、工业总产值采用“工厂法”计算，即以工业企业作为一个整体，按企业工业生产活动的最终成果来计算，_不允许重复计算。 A企业内部 B地区之间 C行业之间 D企业之间 3、从_形态看，国内生产总值是所有常住居民在一定时期内最终使用的货物和服务价值与货物和服务净出口价值之和。 A价值 B产品 C收入 D实物 4、公司型证券投资基金反映的是（）关系。 A产权 B委托代理 C债权债务 D所有权 5、_适用于持续经营的企业计算资产价值。 A重置成本法 B市场决定法 C清算价值法 D公允价值法 6、_反映消费者为购买消费品而付出的价格的变动情况。 A零售物价指数 B生产者物价指数 C国民生产总值物价平减指数 D国内生产总值物价指数 7、根据国际会计准则委员会（IASC）国际会计准则第39号（金融工具：确认与计量）文件对金融衍生工具的定义，以下不属于金融衍生工具特征的是（）。 A其价值随特定利率、证券价格、商品价格、汇率、价格或利率指数信用等级或信用指数、或类似变量的变动而变动 B不要求初始净投资，或与对市场条件变动具有类似反应的其他类型合同相比，要求较少的净投资 C具有强大的构造特性，不但可以用衍生工具合成新的衍生品，还可以复制出几乎所有的基础产品 D在未来日期结算 8、金融期货的标的物不包括_。 A股票 B利率 C外汇 D小麦 9、_是考察公司短期偿债能力的关键。 A营运能力 B变现能力 C盈利能力 D固定资产的规模 10、若通货膨胀率为（），则今天的100元所代表的购买力比明年的100元要大。 A正数 B负数 C0 D1 11、市盈率的计算公式为_。 A每股价格乘以每股收益 B每股收益加上每股价格 C每股价格除以每股收益 D每股收益除以每股价格 12、能够反映证券市场容量的重要指标是（）。 A证券市场价值 B证券市场指数 C证券化率（证券市值/GDP） D股票市值占GDP的比率 13、以下不属于金融期货合约的基础工具的是（）。 A股价指数 B债券 C外汇 D商业票据 14、公平交易要求投资者投资行为所产生的现金流的净现值_零。 A大于 B小于 C等于 D不等于 15、如果市场是有效率的，那么，债券的平均利率和股票的平均收益率会（）。 A大体上接近 B不会接近 C股票的平均收益率会较高 D债券的平均利率较高 16、不同类别之间、在同一年度不同财务报表的有关项目之间，各会计要素的相互关系。 A财务指标 B财务目标 C财务比率 D财务分析 17、_也被称为“酸性测试比率”。 A流动比率 B速动比率 C保守速动比率 D存货周转率 18、股息的来源是公司的（）。 A税前利润 B税后利润 C所有利润 D公积金转增收益 19、下列说法不正确的是（）。 A平衡型基金的投资目标是既要获得当期收入，又要追求长期增值。通常是把资金集中投资于股票和债券，以保证资金的安全性和盈利性 B在成长型基金中，还有更为进取的基金，即积极成长型基金 C收入型基金主要投资于可带来现金收入的有价证券，以获取当期的最大收入为目的 D成长型基金是基金中最常见的一种，追求基金资产的长期增值，投资于信誉度较高、有长期成长前景或长期盈余的公司的股票 20、根据中华人民共和国刑法，依法负有信息披露义务的公司向股东和社会公众提供隐瞒重要事实的财务会计报告，属于（）。 A欺诈发行股票、债券罪 B提供虚假财务会计报告罪 C内幕交易罪 D操纵市场罪 二、多项选择题（共 15 题，每题 4 分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 21、货币政策中，通常会造成股价上升的是_。 A中央银行提高法定存款准备金率 B中央银行降低再贴现率 C政府大幅提高税率 D中央银行在公开市场上大量买入证券 22、场外交易市场与证券交易所共同组成了证券交易市场，场外交易市场主要功能是_。 A场外交易市场是证券交易所的必要补充 B场外交易市场为政府债券、金融债券、企业债券以及按照有关法规公开发行而又不能或一时不能到证券交易所上市交易的股票提供了流通转让的场所 C场外交易市场是证券发行的主要场所 D场外交易市场是一个“开放”的市场，投资者可以与证券商当面直接成交 23、下面属于申请创新试点证券公司所需的条件是_。 A设立并持续经营3年以上(含3年) B根据经营业务的范围，近1年净资本达到相应规定 C最近1年流动资产余额不低于流动负债余额的150% D最近1年净资本不低于净资产的50% 24、金融期货一经产生便得到迅速发展。这种发展具体表现在_。 A期货投资者数量的急速增加 B金融期货种类的发展 C金融期货市场的发展 D金融期货交易规模的发展 25、市场利率变化影响股票价格的途径包括_。 A利率下降，利息负担减轻，公司净盈利和股息增加，股票价格上升 B利率下降，对固定收益证券的需求减少，资金流向股票市场，对股票的需求增加，股票价格上升 C利率下降，其他投资工具收益相应增加，一部分资金会流向储蓄、债券等其他收益固定的金融工具，对股票需求减少，股价下降 D利率下降，投资者能以较低利率借到所需资金，增加融资和对股票的需求，股票价格上涨 26、股票投资获得资本增值收益的形式是送股，送股的资金来源于_。 A法定公积金 B公益金 C当年可分配盈利 D任意盈余公积金 27、非累积优先股票的特点是_。 A股息分派以年度为界 B股息分派以固定股息率为上限 C股东收入的稳定性高 D公司股息分红的负担轻 28、在我国最早出现的证券交易机构是外商开办的_。 A天津市企业交易所 B上海华商证券交易所 C上海众业公所 D上海股份公所 29、关于CBOE推出的中国指数的描述，正确的是_。 A以16只中国公司股票为样本 B主要基于海外上市的中国公司 C属于海外上市公司指数 D按照等值美元加权平均计算而成 30、关于非流通国债的论述，错误的是_。 A非流通国债是指不允许在流通市场上交易的国债 B非流通国债必须记名 C非流通国债不能自由转让 D非流通国债的发行对象只是个人 31、证券经纪业务，又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的行为。依据代理业务的原则，证券公司不得有以下_行为。 A不得垫付资金 B不得自行决定证券买卖，选择证券种类，决定买卖数量或者买卖价格 C不能受理全权委托 D不能受理按有关法规规定不能参与证券交易的人的委托 32、新公司法规定_。 A明确了关联交易的概念 B明确规定公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管事人员及其他人不得利用关联关系侵占公司利益 C利用关联交易致使公司遭受损害的，应当承担赔偿责任 D上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权 33、股息的分配可以采用_。 A现金的形式 B股票的形式 C现金以外的其他财产的形式 D债券或应付票据等负债的形式 34、证券交易所设理事会，理事会是证券交易所的决策机构，其主要职责包括_。 A审议和通过证券交易所的财务预算、决算报告 B执行会员大会的决议 C