煤机装备有限公司内控手册附件.doc

4.1 权限指引常熟天地煤机装备有限公司权限指引一级流程二级流程三级流程经办部门1233.144.14.2引用制度文号、名称备注股东会董事长/董事会总经理/经理办公会主管副总经理/财务总监/总工程师职能部门部长分管职能部门副部长分管小组长/队长XZ行政管理XZ01综合管理XZ01.01制度体系XZ01.01.01制度的编制修订和审批XZ01.01.01.01没有关联部门执行的制度各职能部门修改公司章程决定公司的基本管理制度，制定公司章程修改方案总经理拟订公司基本管理制度，制定公司的具体规章签署审核意见部门负责人复审在部门范围内对对所起草的制度征求意见，进行初审。股东会(股代会)议事规则(CSMJ/GD-01-2009)董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)总经理工作规则(CSMJ/JL-01-01-2009)常熟煤机制度体系管理办法(CSMJ/XZ-01-01-2009)常熟煤机制度审核办法（CSMJ/XZ-01-01-01-2009XZ01.01.01.02涉及关联部门共同执行的制度各职能部门修改公司章程决定公司的基本管理制度，制定公司章程修改方案总经理拟订公司基本管理制度，制定公司的具体规章1.主管领导要责成制度承办部门提出会商意见，进行会商。 2.主管部门领导和个会商部门领导共同签署审核意见。部门负责人复审在部门范围内对对所起草的制度征求意见，进行初审。股东会(股代会)议事规则(CSMJ/GD-01-2009)董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)总经理工作规则(CSMJ/JL-01-01-2009)常熟煤机制度体系管理办法(CSMJ/XZ-01-01-2009)常熟煤机制度审核办法（CSMJ/XZ-01-01-01-2009XZ01.03公文处理制度XZ01.03.01公文发文办理总经理签发涉及全局性的重要文件主管副总签发涉及某一方面问题的文件部门负责人审核，涉及到其他部门的要进行会签。综合办公室负责人审核。起草公文公文处理制度（CSMJ/XZ-01-03-2009）XZ01.03.02公文销毁主管领导批准鉴别没有归档和存查价值的公文公文处理制度（CSMJ/XZ-01-03-2009）销毁秘密公文，应进行登记，由二人监督销毁。XZ01.04印鉴管理制度XZ01.04.01公司印章的审批和权限综合办公室须经公司总经理、主管副总、其它公司分管领导或综合办公室主任签字批准。填写用印申请单印鉴管理制度（CSMJ/XZ-01-04-2009)XZ01.04.02公司各类合同专用章各相关部门由主管副总经理签字批准或授权批准填写用印申请单印鉴管理制度（CSMJ/XZ-01-04-2009)XZ01.04.03董事长印章管理办法XZ01.04.03.01用于财务印鉴的董事长印章财务部财务部负责人批准凭完善业务审批程序的原始单据，经业务会计审核董事长印章管理办法（CSMJ/XZ-01-04-01-2009)XZ01.04.03.02用于行政事务印鉴的董事长印章综合办公室1.以公司名义对外，需要董事会批准的重大事项的授权，合同、文件、资料、信函等需要使用董事长印章的，必须经董事长同意或者书面授权。2.以公司名义对外，在总经理职责范围内或者经董事长书面授权总经理办理的日常经营性事项，需要使用董事长印章的，由经办部门负责人审查，总经理批准后，方可用印。经办部门负责人审查填写董事长印章用印申请表董事长印章管理办法（CSMJ/XZ-01-04-01-2009)XZ01.05接待事务管理制度综合办公室主管领导批准部门负责人审核办理客饭单和住宿单等相关手续接待事务管理制度（CSMJ/XZ-01-05-2009）XZ01.06档案管理制度综合办公室主管副总经理批准人事档案的借阅综合办公室主任批准填写借阅档案登记表档案管理制度CSMJ/XZ-01-07-2009XZ02信息管理XZ02.01信息系统管理XZ02.01.01信息立项各职能部门总经理批准副总、财务总监核准部长审核各部门专人信息系统工程项目申请、立项和审批程序新增XZ02.01.02信息安全各职能部门部长核准经办人申请信息系统安全管理制度新增XZ02.02.01设备购置各职能部门总经理批准副总、财务总监核准部长审核各部门专人计算机设备（软件）购置管理新增XZ02.02.02设备使用各职能部门部长核准经办人申请计算机设备使用管理新增XZ02.02.03耗材管理各职能部门部长核准经办人申请计算机耗材及备品备件管理新增XZ02.03计算机机房管理XZ02.03.01机房管理信息中心部长核准经办人申请计算机机房管理新增XZ02.03.02应急处理信息中心部长核准经办人申请公司机房信息系统紧急事故应急处理新增XZ02.04资料管理信息中心部长核准经办人申请技术资料管理新增XZ03治安管理XZ03.01治安保卫管理XZ03.01.01行政处罚后勤部、人力资源部、财务部特殊情况由总经理办公会批准由主管副总经理批准部长审核提出处罚报告治安保卫管理制度（CSMJ/XZ-03-01-2009）XZ03.01.02报公安机关处罚后勤部由主管副总经理批准部长审核提出处罚报告治安保卫管理制度（CSMJ/XZ-03-01-2009）XZ03.01.03治安奖励后勤部、人力资源部、财务部由主管副总经理批准部长审核提出奖励报告治安保卫管理制度（CSMJ/XZ-03-01-2009）XZ03.03门卫管理XZ03.03.01员工出门管理各职能部门部长审核开据出门证门卫管理制度（CSMJ/XZ-03-03-2009）XZ03.03.02货物出门管理各职能部门经营管理部开据出门证各单位出据合同书或来料加工单门卫管理制度（CSMJ/XZ-03-03-2009）XZ03.03.03来客出入公司保卫科填写会客登记表门卫管理制度（CSMJ/XZ-03-03-2009）XZ03.05流动人员管理XZ03.05.01办理流动人员各职能部门相关部门登记，保卫科备案提供临时人员相关资料流动人员管理制度（CSMJ/XZ-03-05-2009）RL人事管理RL01人力资源管理RL01.01员工招录人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）RL01.01.01员工招聘计划的制订人力资源部总经理批准主管副总经理审核部长审核编制招录计划员工招录管理程序（CSMJRL-01-02-2009）RL01.01.02招聘方案的制订人力资源部主管副总经理批准部长审核制订具体招聘方案员工招录管理程序（CSMJRL-01-02-2009）RL01.01.03招聘实施人力资源部主管副总经理审批部长审核依据招聘方案，组织招聘员工招录管理程序（CSMJRL-01-02-2009）RL01.01.04人员甄选人力资源部主管副总经理审批组织相关职能部门进行面试员工招录管理程序（CSMJRL-01-02-2009）RL01.01.05录用人力资源部主管副总经理审批部长审核办理录用手续员工招录管理程序（CSMJRL-01-02-2009）RL01.02员工离职RL01.02.01员工提出辞职各职能部门总经理批准中层管理人员和公司确定的技术骨干人员的辞职主管副总经理批准人力资源部部长审核员工提出书面辞职申请员工离职管理程序（CSMJRL-01-04-2009）RL01.02.01.02员工提出辞职的办理人力资源部总经理决定未同意辞职申请的主管副总经理批准人力资源部部长审核填写解除劳动合同通知书员工离职管理程序（CSMJRL-01-04-2009）RL01.02.02员工自动离职各职能部门主管副总经理批准人力资源部部长签署，违纪员工处理意见表提出报告员工离职管理程序（CSMJRL-01-04-2009）用人单位发现凡无故员工连续旷工15天和一年内累计旷工30天的员工RL01.02.03员工辞退人力资源部/工会主管副总经理批准人力资源部部长审核下发解决劳动劳动通知书员工离职管理程序（CSMJRL-01-04-2009）RL01.03员工休假RL01.03.01休假手续办理各职能部门主管副总经理批准七天以上假期人力资源部部长批准、备案员工填写请假条员工休假管理程序（CSMJRL-01-05-2009）RL01.04员工出入RL01.04.01员工出公司各职能部门主管副总经理批准批准中层管理人员和销售、财务以外部室员工部长签字填写出门证。员工出入公司（CSMJRL-01-06-2009）RL01.04.02员工进入公司人力资源部/保卫科值班门卫核实身份、登记员工出入公司（CSMJRL-01-06-2009）RL01.05员工考勤审核各职能部门人力资源部部长审核填报考勤表人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）RL01.06岗位（工种）变更RL01.06.01生产一线员工调整到辅助岗位各职能部门总经理批准主管副总审核，人力资源主管副总审核人力资源部部长签署意见提出申请，填写生产一线岗位变更辅助岗位审批表人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）RL01.06.02岗位系数调整各职能部门总经理批准主管副总审核，人力资源主管副总审核人力资源部部长签署意见员工除正常岗位变更进行系数调整外，根据其所从事的工作情况及岗位性质，由所在单位提出在原岗位系数上进行调整，填写岗位工资系数变更审批表。人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）RL01.06.03优秀人才推荐各职能部门总经理批准主管副总审核，人力资源主管副总审核人力资源部部长签署意见由用人单位推荐，填写优秀人才推荐表人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）RL01.07员工奖励或处罚各职能部门主管副总审核，人力资源主管副总审核人力资源部部长签署意见，经营管理部部长审核合理化建议奖对员工的奖励或处罚，由用人单位提出书面申请人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）RL01.08保密制度与竞业限制RL01.08.01借用、复印秘密文件、资料、档案人力资源部总经理批准办公室主任批准提出借用申请人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）RL01.09岗位轮换总经理批准人力资源主管副总经理审定人力资源部部长审核提出岗位轮换申请人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）RL02员工培训RL02.01年度培训计划的编制人力资源部总经理批准主管副总经理审核制订员工培训计划人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）、员工培训管理程序（CSMJRL-01-03-2009）RL02.02制订培训方案各职能部门主管副总经理审批人力资源部部长审核制定培训方案人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）员工培训管理程序（CSMJRL-01-03-2009）RL02.03组织实施培训主办单位组织员工培训人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）员工培训管理程序（CSMJRL-01-03-2009）RL02.04培训考核培训主办单位主管副总经理及相关副总副经理审批人力资源部副部长审核填写培训报告，参加考试、测验人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）员工培训管理程序（CSMJRL-01-03-2009）RL03考核管理RL03.01绩效考核人力资源部/经营管理部/生产制造部/党群工作部/后勤部主管副总经理审核绩效考核人力资源部部长审核填写绩效考核表常熟煤机发2006第41号 关于生产车间工资结构调整、经济指标考核办法及二次分配原则的通知 常熟煤机发2007第28号 关于公司管理部门工资结构调整管理办法RL03.01.01中层管理人员职务绩效考核人力资源部主管副总经理负责所辖部门（车间）中层管理人员的考核、评价、打分人力资源部人事管理员发放、汇总考核表格天地常熟煤机发2010第03号 中层管理人员职务绩效考核奖金暂行办法RL04薪酬管理RL04.01生产车间工资报表的编制各生产单位/人力资源部主管副总经理审批人力资源部部长审核编制月度工资报表常熟煤机发2006第41号 关于生产车间工资结构调整、经济指标考核办法及二次分配原则的通知 工资审核批准后，由财务部发放。RL04.02管理部门工资报表的编制各职能部门主管副总经理审批人力资源部部长审核薪酬管理员根据生产车间考核工资情况，编制、汇总月度管理部门的工资报表常熟煤机发2006第41号 关于生产车间工资结构调整、经济指标考核办法及二次分配原则的通知 常熟煤机发2007第28号 关于公司管理部门工资结构调整管理办法工资审核批准后，由财务部发放。RL05劳动保护RL05.01防护用品计划的编制人力资源部总经理批准年度劳动防护用品计划主管副总经理审核编制劳动防护用品计划人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）劳动防护用品管理程序（CSMJRL-01-07-2009）RL05.02劳动保护用品发放标准的编制人力资源部主管副总经理批准人力资源部长审核制定年度员工劳动防护用品发放标准人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）劳动防护用品管理程序（CSMJRL-01-07-2009）RL05.03劳动防护用品的发放各职能部门人力资源部副部长审批填写物资移拨单或领料单人资源管理制度（CSMJRL-01-2009）劳动防护用品管理程序（CSMJRL-01-07-2009）RL06社会保险RL06.01编制社会保险年度缴费计划人力资源部总经理批准主管副总经理审核人力资源部副部长审核编制年度缴费计划养老失业保险管理程序（CSMJRL-01-08-2009）医疗、生育保险管理程序（CSMJRL-01-09-2009）RL06.02社会保险月缴费的核定人力资源部主管副总经理审批人力资源部副部长审核根据每月人员增减变化情况，核定月缴费养老失业保险管理程序（CSMJRL-01-08-2009）医疗、生育保险管理程序（CSMJRL-01-09-2009）RL06.03月缴费基数的确定各职能部门总经理批准主管副总经理审批人力资源部副部长审核确定公司员工月缴费基数国家、自治区、市政府相关文件、地方性法规，以及养老失业保险管理程序（CSMJRL-01-08-2009）医疗、生育保险管理程序（CSMJRL-01-09-2009）RL06.04社会保险办理人力资源部主管副总经理审批人力资源部副部长审核办理社会保险参保、停保、转移，养老金核定，死亡退保、丧葬费申请养老失业保险管理程序（CSMJRL-01-08-2009）财务部负责缴费。RL07员工关系RL07.01劳动合同订立各职能部门人力资源主管副总经理批准人力资源部审核提出签订劳动合同的书面申请劳动合同管理制度（CSMJRL-01-01-2009）RL07.02劳动合同的续订人力资源部人力资源主管副总经理批准人力资源部部长审核员工接到通知后5日内，与管理部门办理续订手续劳动合同管理制度（CSMJRL-01-01-2009）RL07.03劳动合同终止人力资源部主管副总经理批准人力资源部部长审核员工不同意续签且劳动合同期满的，人力资源部下发解除劳动合同通知书劳动合同管理制度（CSMJRL-01-01-2009）、员工离职管理程序（CSMJRL-01-04-2009）CW财务管理CW01.01会计报告CW01.01.01对外报告财务部/生产制造部/人力资源部/经营管理部总经理签发财务总监核查财务部负责人审查(中介机构审计)报表编制人编制报告会计报告、财务分析制度（CSMJCW-01-2009）CW01.01.02内部报告财务部/生产制造部/人力资源部/经营管理部财务总监核查财务部负责人审查报表编制人编制报告会计报告、财务分析制度（CSMJCW-01-2009）CW03.01财产清查各职能部门CW03.01.01本部资产差异、损失、减值处理各职能部门董事长审批单次100万元以上或全年总额500万元以上的损失处理总经理批准财务总监核准财务部、财产管理部门核准编制资产清查报告董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)财产清查制度（CSMJCW-03-01-2009）CW03.01.02控股子公司资产差异、损失、减值处理控股子公司董事长审批单次100万元以上或全年总额500万元以上的损失处理总经理批准财务总监核准子公司负责人签字确认编制资产清查报告董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)财产清查制度（CSMJCW-03-01-2009）CW03.02原始记录管理财务部CW03.02.01自制原始记录管理与印刷各职能部门财务部负责公司自制原始记录的格式审批/综合办公室印刷审批使用单位提出格式申请/印刷申请原始记录管理制度（CSMJCW-03-02-2009）CW03.02.02原始记录账务处理财务部重大业务事项报送财务总监核准部门负责人签字并加盖部门公章，经财务部长批准填制、汇总原始记录原始记录管理制度（CSMJCW-03-02-2009）CW03.02.03原始记录对外报送各职能部门总经理批准重大事项财务总监核准部门负责人审批整理原始记录汇总表、登记表原始记录管理制度（CSMJCW-03-02-2009）CW03.02.04原始记录销毁各职能部门总经理批准财务总监核准部门负责人审批编制销毁清册原始记录管理制度（CSMJCW-03-02-2009）CW03.06会计稽核财务部总经理批准重大事项财务总监处理重大稽核问题财务部负责人处理稽核问题内部稽核人员稽核会计稽核制度（CSMJCW-03-06-2009）CW03.07财务审批财务部/营销中心/天地公司/董事会1.天地公司财务部批准对预计负债的计提 2.天地公司总经理批准对外投资、筹资、借款、担保、抵押和内部新上生产经营项目、技术改造等事项董事会审批对外投资、筹资、借款、担保、抵押和内部新上生产经营项目、技术改造等事项1.总经理审准对预计负债的计提 2.总经理审批预算外支出、重要项目支出、例外项目支出、非经常性项目支出的报销财务总监审批预算外支出、重要项目支出、例外项目支出、非经常性项目支出的报销1.财务部长签批对各项经费的计提 2.营销中心配合财务部核销应收账款坏账损失 3.各职能部门配合财务部负责资产报废处置、计提资产减值准备、无法支付的应付款转出事项提出报告经办人提出申请董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)财务审批制度（CSMJCW-03-07-2009）CW03.08会计档案管理财务部/综合办公室CW03.08.01查阅管理各职能部门财务部长审批对会计档案的查阅或复制查阅人填写查阅登记簿会计档案管理制度（CSMJCW-03-08-2009）出纳人员不得监管会计档案CW03.08.02销毁管理财务部总经理对会计档案销毁清册签署意见财务总监对会计档案销毁清册签署意见档案管理人员提出申请会计档案管理制度（CSMJCW-03-08-2009）出纳人员不得监管会计档案CW03.09差旅费报销管理各职能部门CW03.09.01差旅费借款管理各职能部门1.总经理批准公司领导班子副职、总经理助理、总经理顾问、子公司领导班子正职因公出差借款及各级人员因公参加培训、学习、调研、进修、参加会议借款2.总经理审批3万元以上借款1.主管副总批准一般员工、中层正副职差旅费借款 2.营销中心总经理和主管副总批准销售人员差旅费借款 3.财务总监审批3万元(含）以下借款部门负责人审批经办人填写借款申请单差旅费报销管理办法（CSMJCW-03-09-2009）CW03.09.02差旅费报销管理各职能部门总经理批准经主管副总签署意见超过标准原则上不予报销但确属情况特殊需要报销的差旅费1.主管副总对超过标准原则上不予报销但确属情况特殊需要报销的差旅费签署意见并报财务总监签批 2.营销中心分公司经理、营销中心总经理、主管营销中心副总批准销售人员出差报销款 1.部门负责人审批 2.办公室主任批准主管副总、总经理助理、总经理顾问以及其他享受副总级待遇的领导人员的差旅费报销经办人填写差旅费报销明细表差旅费报销管理办法（CSMJCW-03-09-2009）CW04.01采购付款内部控制财务部/董事会董事长批准或授权单笔1000万元（含）以上的付款总经理批准或授权单笔1000万元以下100万元以上的付款1.主管副总经理核签付款申请单 2.财务总监批准或授权单笔100万元（含）以下的付款1.部门部长核批付款申请单 2.部门部长核批企业更名函、外单位办款授权委托书经办人填写付款申请单董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)采购付款内部控制制度（CSMJCW-04-01-2009）CW04.02银行印鉴、开户、销户管理财务部CW04.02.01开户管理财务部天地科技财务部批准，并在开户后10日内报备天地科技财务部总经理批准财务总监核准经办人填制开户申请天地科技银行印鉴、开户、销户管理办法(TDTEC/CW-3-5-1A)银行印鉴、开户、销户管理办法（CSMJCW-04-02-2009）开户后10个工作日内报备天地科技财务部CW04.02.02销户管理财务部销户后30日内报备天地科技财务部总经理批准财务总监核准经办人填制销户申请天地科技银行印鉴、开户、销户管理办法(TDTEC/CW-3-5-1A)银行印鉴、开户、销户管理办法（CSMJCW-04-02-2009）销户后30个工作日内报备天地科技财务部CW04.03存货内部控制各职能部门/经管部总经理批准财务总监核准相关部门负责人审批各业务经办人股东会(股代会)议事规则(CSMJ/GD-01-2009)董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)存货内部控制制度（CSMJCW-04-03-2009）CW04.04固定资产内部控制财务部/天地公司CW04.04.01固定资产购置申请各职能部门天地公司批准超过预算范围内的固定资产购建总经理批准购置固定资产申请1.主管副总经理对购置固定资产申请签署意见 2.财务总监核准购置固定资产申请经营管理部核签固定资产购建申请资产使用部门提出申请固定资产内部控制制度（CSMJCW-04-04-2009）CW04.04.02固定资产付款申请财务部/生产制造部/综合办公室/经营管理部董事长批准或授权单笔1000万元以上的付款总经理批准购置固定资产付款申请主管副总/财务总监批准固定资产付款申请相关部门负责人审批固定资产采购相关部门固定资产内部控制制度（CSMJCW-04-04-2009）CW04.04.03固定资产报废、盘亏、转让、处置各职能部门1.天地科技总经理审批单次在50万元人民币以下或全年总额在500万元人民币以下报废处置。2.天地科技董事会审批单次在50万元人民币以上或全年总额在500万元人民币以上报废处置。董事长审批单次在50万元以上或全年在500万元以上的固定资产报废总经理批准50万元以下的固定资产的报废、盘亏、转让和处置报告财务总监核准固定资产的报废、盘亏、转让和处置报告报总经理批准财务部提出减值准备提取书面报告资产主管部门提出申请天地科技固定资产管理办法第十七条董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)固定资产内部控制制度（CSMJCW-04-04-2009）天地科技固定资产管理办法第十七条于公司董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)关于董事长审批权限有冲突，现暂按天地科技固定资产管理办法执行，董事会议事规则公司现无权修改CW04.04.04固定资产抵押生产制造部/经营管理部/财务部董事会批准需抵押资产部门提出申请固定资产内部控制制度（CSMJCW-04-04-2009）CW04.05应收账款坏账管理财务部/营销中心/天地公司财务部天地公司财务总监、总经理批准单笔损失额超过20万元人民币累计全年超过100万元人民币的呆坏账1.总经理批准销售合同内容变更 2.总经理批准单笔损失额不超过20万元人民币累计全年不超过100万元人民币的呆坏账营销中心总经理核准销售合同内容变更报总经理批准各业务经办人应收账款管理办法（CSMJCW-04-05-2009）CW04.06抵、抹账管理财务部/天地公司天地公司审核全年自行处理的抵、抹账总额累计超过100万元损失的或对同一客户单笔抵、抹账金额超过20万元损失或对三年以下账龄应收账款做抵、抹账的处理总经理批准对同一客户20万元以下账龄超过三年的应收账款抵、抹账处理 主管副总经理、财务总监核准抵、抹账处理报总经理批准各业务经办人抵、抹账管理办法（CSMJCW-04-06-2009）CW04.07货币资金内部控制财务部/营销中心总经理签批特殊情况下的现金结算财务总监签批特殊情况下的现金结算报总经理联批1.财务部长审签银行存款余额调节表 2.营销中心部长审签收款通知单经办人办理货币资金内部控制制度（CSMJCW-04-07-2009）CW04.08筹资控制财务部/天地公司/董事会/股东会CW04.08.01银行贷款财务部1、天地公司审批具体制定的筹资预算、筹资计划，并审批单笔借款2000万元(含)以下借款 2、单笔借款2000万元-8000万元(含)之间的，或单笔借款金额超过上年经审计资产的2%以上的，或资产负债率超过70%的情况由科工集团总经理办公会审议、科工集团总经理批准 3、单笔借款8000万元以上的由科工集团董事会批准批准单笔金额3000万元以上的中长期贷款，5000万元以上的流动资金贷款董事会批准3000万元以下1000万元以上的中长期贷款，5000万元以下3000万元以上的流动资金借款；董事长批准1000万元以下的中长期贷款，3000万元以下的流动资金贷款。总经理/经理办公室审批财务总监审批财务部提出申请中国煤炭科工集团有限公司借款管理暂行办法(中国煤炭科工201118号)天地科技筹资控制制度(TDTEC/CW-3-15A)股东会(股代会)议事规则(CSMJ/GD-01-2009)董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)筹资控制制度（CSMJCW-04-08-2009）CW04.08.02股东增资/利润转增资本股东会/董事会/财务部股东会批准董事会提出权益性筹资方案股东会(股代会)议事规则(CSMJ/GD-01-2009)董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)筹资控制制度（CSMJCW-04-08-2009）CW04.09银行承兑汇票财务部/经营管理部CW04.09.01开具票据财务部天地科技审批董事长审批累计2000万元以上的票据办理总经理审批财务总监审批财务部提出申请董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)银行承兑汇票暂行管理办法（CSMJCW-04-09-2009）CW04.09.02支付票据财务部/经营管理部董事长审批单笔超过1000万元以上金额总经理审批单笔1000万元以下100万元以上金额财务总监审批单笔100万元（含）以下金额经办部门主管副总*经办部门负责人审批经办人申请董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)银行承兑汇票暂行管理办法（CSMJCW-04-09-2009）CW04.09.03票据贴现财务部 董事长审批累计5000万元以上的票据贴现财务总监审批财务部提出申请董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)银行承兑汇票暂行管理办法（CSMJCW-04-09-2009）CW04.10信用证出具财务部总经理批准信用证开具财务总监批准信用证开具报总经理联批财务部长审核信用证开具信用证出具管理办法（CSMJCW-04-10-2009）CW04.11保函出具管理财务部/营销中心董事会审批保函金额3000万元以上的保函；董事长审批保函金额2000万元以下500万元以上的保函总经理审批保函1.财务总监批准保函出具申请 2.主管副总核批保函出具申请1.营销中心部长、财务部长审核申请营销中心部依据合同及相关材料起草保函出具申请董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)保函出具管理办法（CSMJCW-04-11-2009）CW04.12资信证明出具管理财务部总经理审批1.财务总监批准资信证明开具申请 2.主管副总经理核批资信证明开具申请1.业务部门提供资信证明开具申请 2.财务部办理开具资信证明具体事宜资信证明出具管理办法（CSMJCW-04-12-2009）CW04.13对外投资内部控制财务部/经营管理部/董事会审批1000万元以上的对外投资1.董事会批准对外投资预算 2.董事会决定长期股权投资转让 3.董事会批准转让价格低于评估价格的资产转让 4.董事会批准实物作价大大低于其评估价值的实物作价投资 5.董事会批准对外投资额大于被投资单位账面净资产中所享有份额及对被投资单位溢价投入资本的对外投资 6.审批1000万元以下的对外投资1.经管部编制对外投资预算 2.经管部办理长期投资业务和其他短期投资业务 3.经管部负责投资合同、投资转让合同的签订 4.财务部测算长期投资项目预期的经济效益 5.财务部处理对外投资取得与迟滞的账务股东会(股代会)议事规则(CSMJ/GD-01-2009)董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)对外投资内部控制制度（CSMJCW-04-13-2009）CW04.14担保控制财务部/董事会/股东会1、经天地公司董事会批准，并审批单笔担保金额2000万元(含)以下借款 2、单笔担保金额2000万元-8000万元(含)之间的，或单笔借款金额超过上年经审计资产的2%以上的情况由科工集团总经理办公会审议、科工集团总经理批准 3、单笔担保金额8000万元以上的由科工集团董事会批准股东会审批担保金额新增1000万元以上的担保业务董事会批准担保金额新增1000万元以下的担保业务1.总经理审批担保责任、担保标准、担保条件 2.总经理核批担保业务上报董事会1.财务总监审批担保业务报总经理联批 2.财务总监批准履行担保责任垫付款项的支付中国煤炭科工集团有限公司担保管理暂行办法(中国煤炭科工201118号)天地科技担保控制制度(TDTEC/CW-3-17A)股东会(股代会)议事规则(CSMJ/GD-01-2009)董事会议事规则(CSMJ/DS-01-2009)担保控制制度（CSMJCW-04-14-2009）CW04.15支票管理财务部支票管理办法（CSMJCW-04-15-2009）CW04.15.01携带空白支票管理财务部总经理批准财务总监批准出纳支票管理办法（CSMJCW-