国际贸易单证保险单据ppt课件.ppt

1 第八章保险单据 InsurancePolicy 在国际货物保险实务中 我国绝大多数企业采用中国人民保险公司出具的货物运输保险单 也有部分企业采用英国伦敦保险业协会货物保险条款 2 保险单据的种类 一 保险单 InsurancePolicy 二 保险凭证 InsuranceCertificate 三 联合凭证 CombinedCertificate 四 批单 Endorsement 五 预约保险单 OpenPolicy 3 保险单 保险人 承保人 Underwriter Insurer 与被保险人 TheInsured 之间订立保险合同的书面凭证 证明文件 它明确规定了保险人与被保险人之间的权利和义务 当发生保险责任范围内的损失时 它又是保险索赔和理赔的主要依据 4 预约保单 OpenPolicy 是没有 总保险金额限制 的预约保险总合同 买方或卖方在承保货物装运以后发送给保险公司的书面装运通知 ShippingAdvice 叫 保险通知书 InsuranceDeclaration 5 预约保单下的保险合同一般包括先后两个文件 1 预约保单 OpenPolicy 本身 2 随后的买方或卖方在承保货物装运以后发送给保险公司的书面装运通知 ShippingAdvice 也就是说 当预约保单项下的保险标的遭遇承保风险损失时 被保险人须同时出具预约保单与装运通知才能索赔 6 例如 信用证条款规定 Beneficiaryshouldadvicebyregisteredairmail shipmentdetailssuchasourL CNo ShippingMarks nameofthevessel goodsandtheamounttoAllianceInsurance P S C P O Box5501 Dubai quotingtheirOpenPolicyNo M OPEN DB 1072 89 dated23rdMay2011andacopyofsuchadvicemustaccompanytheoriginaldocuments 7 受益人应该用航空挂号邮件将货物主要的详情如信用证号码 运输标志 船名 商品总值等寄给联合保险公司 P S C 地址 迪拜第5501号邮政信箱 同时注明日期为2011年5月23日的预约保单号码 M OPEN DB 1072 89 并将此信函的副本作为提交银行的单据之一 8 ShippingAdviceDearSirs Re 1 20 FCLOFMen sWorkingBootsunderS CNo L CNo PleasebeinformedthatthegoodswereshippedinShanghaithroughAPL AmericanPresidentLine onSept 8 2011 Pleasemakeinsuranceofthegoodsatyourend Theshippingdetailsareasfollows 9 S CNo L CNo CommercialInvoiceNo VL09J188 TotalValue USD200518 00 B LNo SHWH100518 ContainerNo HDMU2127978 SealNo Co9628 NameoftheCarryingVessel LISBOV VoyageNumber 011W Carrier APL AmericanPresidentLine 10 Portofshipment Shanghai PortofDestination Hamburg Onboarddate Sept 8 2011 ETD EstimatedTimeofDepature Shanghai Sept 9 2011ETA EstimatedTimeofArrival Hamburg Sept 30 2011 11 装运通知尊敬的先生 关于 号合同 合同信用证项下的1 20 集装箱男式工作靴 我们已按规定于 年9月8日通过美国总统轮船公司在上海装运 请速办理货运保险 详细资料如下 合同号码 信用证号码 商业发票号码 VL09J156 金额 200518 00美元 12 提单号码 SHWH100475 集装箱号码 HDMU2127974 海关 封铅号码 C09627 载货船名 LISBOA V 航次 011W 承运人 美国总统轮船公司 装运港 上海 目的港 汉堡 装船日期 年9月8日 预计开船时间 上海 年9月9日 预计到达时间 汉堡 年9月30日 13 1 被保险人TheInsured Policyholder Beneficiary 被保险人 是指保险标的如果在保险期间发生了承保范围内的风险损失 有权凭保险单及其他相关文件向承保人 即保险公司 办理索赔的人 14 在CIF或CIP等贸易术语下 保险单上的此栏项目填写的通常是卖方 而如果货物在货运风险从卖方转移给买方以后 则一旦发生了货运风险损失 有权向承保人提出保险索赔的人却不是卖方 而只能是买方 因为按照 保险利益 原则 当保险标的发生承保责任范围内的风险损失时 被保险人必须对保险标的具有可保利益 否则 保险人将拒绝理赔 15 保险单据上的 被保险人 也叫保险单的 抬头人 但是 保险单的 抬头人 与海运提单等具有物权的运输单据的 收货人 一栏不同 它不存在所谓 记名 或 指示 的问题 也就是说 在保险单据里 被保险人 一栏 一般直接填写投保人的名称 16 在信用证支付方式下 如果是在CIF或CIP交易条件下 只要信用证没有特殊规定就直接填写受益人 即卖方 的名称 如果需要转让 如卖方转让给买方 则在保险单背面盖章背书就可以了 17 如信用证有特殊规定 InsurancePolicymadeouttoorder 保险单的此栏就只能填写 ToOrder 保险单背面还是照常背书 还有的信用证要求保险单的 被保险人 一栏填写 TotheOrderof Bank 凭 银行指定 受益人必须照此办理 否则 就是单证不符 18 又如 Insurancepolicyorcertificateinduplicateinthenameoftheshippersandblankendorsedcoveringthegoodsforinvoicevalueplus10 表明以委托人的名字作为被保险人 并由他空白背书 19 信用证规定 保单为 totheorderof bank inthefavourof bank 或 toourorder inourfavour 例如 InsurancepolicyorcertificateendorsedtotheorderofHENGSHENGBANKLTD HONGKANGfor110percentofinvoicevaluecoveringallrisksandwarrisksasperThePeople sInsuranceCompanyofChina 20 相关单证号码 这些单证号码主要包括商业发票号码 买卖合同号码 信用证号码 信用证支付方式下 上述三种单证号码都需要填写 如果其他支付方式则注明前两种单证的号码 21 发票金额 CommercialInvoiceAmount 商业发票金额 特别是CIF或CIP的发票金额 就是 保险价值 或称 投保价值 它是保险公司凭以计算保险金额的基础和依据 22 投保加成 AdditionalValueInsured 投保加成 是指超过投保货物的CIF或CIP价值以上一定比率 通常为10 的追加投保价值 这部分价值备用于万一保险货物损失或灭失以后 被保险人除了获得受损保险标的的本身价值的赔偿以外 同时还可以获得一定的 本笔生意先期的费用以及预期利润的价值补偿 23 如果货物的价格包含佣金或折扣 如CIFC3 或CIPD5 等 在计算投保价值和投保金额时 应该先把佣金或折扣都扣除 仅用货物的CIF或CIP价值的 净值 NetValue 进行计算 唛头 填写信用证或合同里的运输标志 通常情况下 承保人仅注明 AsperInvoiceNo 包装及数量 Quantity 此栏仅需填写保险货物的外包装的数量和单位即可 24 保险货物项目 DescriptionofGoods 此栏目主要填写投保货物的商品名称 仅列明货物的概括性名称 只要不与信用证或合同对货物的描述相矛盾即可 25 保险金额 保险金额 AmountInsured 和 发票金额 InvoiceAmount 不是一回事 发票金额是指卖方向买方收取的货款金额 而保险金额则是指 1 承保人凭以向投保人收取保险费的依据 2 保险标的发生风险损失后 承保人赔偿给被保险人的最高限额 26 保险金额 发票金额 投保加成 发票金额 1 10 保险费 保险金额 保险费率 发票金额 1 10 保险费率保险金额与总保险金额的关系 1 如果一份保险单上只有一种货物 二者就完全相同 2 如果一份保险单上有几种货物 总保险金额 就等于各 保险金额 之和 27 例如 AMOUNTINSURED 1 SHIRTSUSD11000 002 BLOWSEUSD22000 003 JACKETSUSD33000 00TOTALAMOUNTINSURED SAYU S DOLLARSSIXTYSIXTHOUSANDONLY USD66000 00 28 3 在保险单上 保险金额 一般使用小写 infigures 而 总保险金额 则一般需要大写 inwords 在信用证支付方式下保险单据中的保险金额问题 UCP600第28条f款具有如下规定 1 保险单据上必须列明保险金额 而且该金额必须与信用证上的货币相同 2 如果信用证规定保险金额为货物价值或发票金额的某一比率 例如110 则这个比率就是最低保额要求 29 3 如果信用证对于保险金额没有作出规定 保险金额至少是货物CIF或CIP价格的110 可以大于这个比率 且无上限 4 如果银行单据中不能确定CIF或CIP价格 投保金额应该选 兑用金额 与 发票上显示的金额 这两者中较大的金额作为 保险金额 哪个大就取哪个 30 根据国际货运保险市场的惯例 保险金额一般按发票价的CIF价加成10 但对我国港澳台地区出口仅为货价的100 最低保险金额必须为有关货物的到岸价 在实际业务中 保险加成率应为多少 要按信用证规定办理 如果信用证没有明确规定 则按照CIF价的110 投保 31 装运日期 DateofCommencement 装载运输工具 Perconveyance 提单号码 B LNo 按信用证 合同和提单上的相关内容填写即可 32 装运路线 from via to 如果是 直达 就在 from 后面填上装运港的名称 在 to 后面填上目的港的名称即可 如果信用证明确规定了多式联运的运输路线 如 fromShanghaitoChicagoviaLosAngeles via 后面就必须填写转运港 地 名称 33 保险单据的背书 根据国际保险市场的习惯 如果被保险人具有的货物权利发生转移 则承保该项利益的保险单据 就可以在有关该项利益的权利发生转移时转让 保险单据经被保险人背书转让后 即随同被保险货物的转让而自动转让给受让人 事先事后均不需通知保险人 34 因此 出口公司只要在保险单据上背书后就算履行了转让手续 背书的作用主要在于使保险单据的转让得以实现 保险单据做成何种背书 主要依据信用证和贸易需要来确定 具体做法是在保险单据背面打上被保险公司的名称或盖上公司图章 再加上背书人签字 35 保险单据的背书可分为 空白背书和记名背书前者是指在保险单据背面打上被保险人公司的名称或盖上公司图章 再加上背书人签名 后者是指除了在保险单据背面作上述 空白背书 外 还应在被保险人的名称上面打印 Deliverytotheorderof CO 字样 36 在CIF价格条件成交下 提单的背书关系到货物所有权的归属 而保险单的背书关系到被保险货物出险后对保险公司及代理人的索赔和合理补偿权 所以在出险后只有在既掌握了提单又掌握了保险单的情况下 才是真正地掌握了货权 37 保险单据的背书应与提单的背书保持一致 例如 某信用证对提单和保险单的相关规定 Fullsetofatleastthreesignedcopiesofclean onboard oceanbillsofloadingshowbeneficiaryasshipper madeouttoorderofshipper andendorsedtotheorderofHENGSHENGBankLtd HongKong Insurancepoliciesorcertificatesinnegotiableform induplicateandendorsedtotheorderofHengShengBankLtd HongKong 38 至少三份签字的清洁已装船海运提单 标明受益人为委托人 作为凭证委托人的指定 记名背书按香港恒生银行的指示 保险单或保险凭证一式两份 作为可转让形式 记名背书按香港恒生银行的指示 在FOB和CFR的价格条件下 由买方投保 如买方需要转让提单 保险单据也需要转让 两者的转让也必须保持一致 在被保货物出险后 保单持有人凭保单才能向保险公司索赔并取得合理的赔偿 39 保险单据的签发日期 保险单据的签发日期应早于或者与提单日期同一天 但不得迟于提单日期 除非保险单上注明承担装船日期的风险 否则开证行可以拒绝接受 例如 MarineandWarInsuranceinnegotiableformdatednotlaterthanthebilloflading 这就是规定保险日期不得迟于提单日期 40 保险索赔地点 ClaimPayableat 买方和开证行一般都要求赔付地点必须在目的港 或目的国的某地 例如 WithclaimpayableinH K inthecurrencyofdraft 并要求在保险单