商业银行贷款业务操作流程.ppt

1 商业银行贷款业务操作流程 2 主要内容第一部分公司贷款业务操作流程第二部分公司流动资金贷款第三部分公司固定资产贷款第四部分公司住房开发贷款 3 培训目的 通过学习 全面准确地掌握贷款业务的操作流程 并对流动资金贷款 固定资产贷款 住房开发贷款的基本要素有所了解 4 第一部分公司贷款业务操作流程 5 一 公司贷款条件 一 公司贷款公司贷款是一种借贷行为 是银行把货币借给公司客户使用 于约定时间收回并取得利息的行为 公司贷款是商业银行传统的融资类产品 划分为公司流动资金贷款 固定资产贷款 住房开发贷款 委托贷款等 6 二 公司贷款条件公司贷款对象是经工商行政管理机关 或主管机关 核准登记的企业法人和符合商业银行贷款条件的公司客户 向商业银行申请贷款的公司客户应具备以下基本条件 1 恪守信用 有按期还本付息的能力 并在商业银行开立基本账户或一般存款账户 2 资产负债率符合商业银行的要求 7 3 有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资不超过净资产的50 防止空壳 4 申请中长期贷款 企业法人所有者权益与所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例 5 申请项目贷款 要符合国家产业政策 信贷政策和商业银行的贷款投向 要有项目立项文件 能够提供合法有效的担保 8 二 公司贷款业务操作流程公司贷款业务流程一般包括建立信贷关系 受理贷款申请 贷前调查 贷款审查 贷款签批 贷款发放 贷款检查 贷款回收或展期等重要步骤 9 一 建立信贷关系银行与客户建立信贷关系 一般按以下四个步骤进行操作 1 客户申请建立信贷关系客户首次向贷款行申请贷款或借款人变更法人主体时 应首先向贷款行申请建立信贷关系或重新建立信贷关系 并填写 建立信贷关系申请书 并向银行提供下列资料 10 1 国家有关部门注册登记或批准成立的有关文件复印件 会 审 计师事务所出具的验资报告 有特殊规定的行业应有有权批准机关核发的生产许可证或专营证件 2 客户经济或财务状况资料 法人客户应提供上一年度财务报表和最近一期财务报表及审计报告 11 3 企 事 业法人单位的章程 或个人合伙企业的合同或协议复印件 4 法定代表人身份证明 借款人是股份有限公司和有限责任公司的还应同时提供董事会或股东会授权法定代表人办理借款事宜的授权书 5 银行开户许可证 预留印鉴卡和贷款证 卡 12 2 银行受理审查和审批银行接到客户提交的 建立信贷关系申请书 及有关资料后 安排双人对客户提供的情况进行核实 对照贷款的条件 判别其是否具备建立信贷关系的条件 填写 建立信贷关系审批书 报有权审批部门审批 13 3 企业信用等级评估按 贷款通则 要求和现行制度规定 对企业要评定信用等级 并按信用等级掌握贷款 对新开户的企业应在建立信贷关系前评定企业的信用等级 对已经在本行开户的企业 国有控股银行一般由二级分行于年初 一季度前 根据企业生产经营情况评定企业信用等级 14 企业信用等级评估标准及具体流程各行各有特色 工商银行制定的评估标准 主要是围绕借款人的领导者素质 经济实力 资金结构 经营效益 信誉状况 发展前景等指标进行定量定性分析评估 信用等级依次为AAA AA A BBB BB B六类 15 4 建立信贷关系经有权人审查同意建立信贷关系的 由贷款调查部门与客户签订 建立信贷关系协议书 签字生效后由调查部门将有关材料存档备查 如不同意建立信贷关系的 应说明理由 由贷款调查部门负责向客户退回有关资料 16 二 贷款申请与贷前调查银行接到借款人贷款申请后 首先要查验贷款申请是否符合申请贷款的基本条件和要求 是否已建立信贷关系 是否按银行要求提供相关的资料 然后查验借款人的信用等级 对于基本符合银行贷款条件和信用等级要求的贷款申请 进入贷款调查程序 对于不符合银行贷款条件或信用等级要求的贷款申请 不予贷款 并通知借款人 17 1 客户申请贷款时应提供的资料 1 填写并提交 借款申请书 2 客户上一年度经工商行政管理部门办理年检手续证明文件的复印件 3 客户上一年度和最近一期的财务报表及生产经营 物资材料供应 产品销售等有关统计资料 4 客户在银行开立基本账户情况和原有借款还本付息情况 5 购销合同复印件或反映资金需求的有关凭证资料 6 贷款行需要的其他资料 18 2 贷前调查的内容和方法贷款行接受客户提出的借款申请和有关资料后 应由调查人员进行贷款调查 对首次申请贷款的客户应进行双人调查 1 贷前调查的基本内容 客户生产经营是否符合国家和本地区的经济政策 产业政策 分析行业前景 产品销路以及竞争能力 借款用途是否真实 正常 合规 合法 如银行承兑汇票申请人必须有真实的商品交易合同 19 借款人的偿债能力 分析客户的主要财务指标变动情况及其真实性 调查和核实客户提供的抵押物 质押物或保证人情况 调查客户的销售收入回行情况 测定贷款的风险度 20 2 贷前调查方法 直接向客户调查 深人实地了解情况 查阅客户在银行的信贷档案 重点了解客户在银行借款的还本付息和结算往来情况 贷款卡中披露的信息 特别是或有负债信息 查阅借款人的财务报表及财会报告 向社会调查 主要向有关资信评估 税务 工商行政管理等部门以及银行同业进行调查 从各种报刊 经济专业杂志等媒介获取信息 21 3 贷款方式的确定和贷款担保的审查调查员应依据对客户的信用评级情况和贷款风险 初步确定贷款方式 并根据不同的贷款方式要求客户补充提供其他有关资料 信用贷款只限于向AA级以上的大型客户或企业集团发放短期贷款 保证贷款必须审查保证人的资格 保证意向和保证能力 抵押贷款 质押贷款必须补充抵押物 质押物的清单 贷款行要对抵押物 质押物进行认定和核实 22 4 撰写贷前调查报告贷款调查人员进行贷前调查和贷款风险度测算后 要填写 贷款调查书 必要时写出详细的贷前调查报告 包括客户生产经营和资金使用情况 客户发展前景和偿债能力情况和贷款用途等情况 同时要提出贷与不贷 贷款金额 贷款期限和利率的建议 调查人员应将借款申请书和签有信贷调查部门负责人意见的 贷款调查书 一同送交贷款审查部门 23 三 贷款审查和签批1 贷款审查的主要内容贷款审查是贷款审查部门根据贷款 三性 原则和贷款政策 对贷款调查部门提供的资料进行审核 评价和复测贷款风险度 提出贷款决策建议 提供贷款有权审批人决策参考 贷款审查的主要内容有以下几项 24 1 核查调查部门提供的数据和资料是否完整和准确 2 根据国家产业政策 贷款原则审查贷款投向投量 3 审查贷款金额以及用途是否合法合规 贷款期限是否根据借款人的生产经营周期 还款能力和银行的资金供给能力确定 利率是否在规定的上下限范围内 贷款是否有可靠的还款来源 25 4 审查担保的合法性 合规性和可靠性 5 复算贷款风险度 贷款资产风险度 6 审查该笔贷款发放后 借款人贷款总余额有无超过对该借款人的授信额 7 按照授权授信管理办法 确定该笔贷款的最终审批人 26 2 贷款审查审批表的填写与审批贷款审查员初审贷款后 在 贷款审查审批表 上如实填写审查情况 提出是否贷款 贷款金额 期限 利率 贷款方式等初审意见 交审查主管复审并签署审查意见 审查同意贷款的 按照审批权限规定 报有权签批人签批 批准的贷款 由调查部门办理贷款发放手续 审查或审批人不同意贷款的 说明理由将有关资料退还给贷款调查部门 并由贷款调查部门通知借款人 27 四 贷款发放贷款发放是贷款决策的执行阶段 所有贷款在发放之前 必须与借款人签订借款合同 保证贷款必须与保证人签订保证合同 抵押 质押贷款必须与抵押人 出质人签订抵 质 押合同 并依法办理抵押 质押登记 通过合同把借贷双方及担保方的责任 义务 权利以条文的形式固定下来并成为法律依据 这是贷款程序中的一个重要环节 只有在完成上述有关法律文书之后 才能发放贷款 28 五 贷款检查贷款检查是保障贷款安全回收的一种必要手段 通过贷款检查 可以发现贷款在运行中存在的问题 并提出防范贷款风险 保全信贷资产的措施和建议 贷款检查分日常检查和重点检查两种形式 29 1 日常检查贷款发放后次日 调查部门要将贷款发放的法律文书 调查审批表等有关资料交贷款检查部门进行贷款的合规 合法性检查 检查的主要内容是 1 贷款是否按规定的操作程序办理 2 贷款申请书 借款合同 担保合同 借据等有关贷款发放的法律文书 各栏目 各要素的填写是否齐全有效 是否合规合法 有无错漏 贷款决策过程中 调查情况是否完整清楚 贷款审查审批表中的建议 意见是否明确 审批责任是否落实 30 3 有无越权和拆分贷款 4 有无超过贷款规模和超过对借款人的授信额度等 检查部门对贷款的日常检查情况 要填制 贷款日常检查记录 并及时将检查情况和整改意见反馈到贷款调查 审查部门 必要时要另附书面检查材料报送主任或上级主管部门 31 2 重点检查 1 抽查未到期贷款的使用情况 检查的主要内容有 一检查贷款调查是否真实 完整 贷款审查是否准确 二检查贷款是否按约定用途使用 有无挤占挪用情况 三检查借款人和保证人的资产负债情况 经营状况是否正常 贷款风险以及还本付息的能力等情况 检查抵押物是否完好无损 有无擅自处置抵押物 有无逃废银行债务现象 32 2 检查逾期贷款 检查的主要内容有 检查贷款逾期的原因 分析逾期贷款转为正常贷款的可能性 研究转化或保全的措施 检查贷款的审 贷 批各环节有无失误 衔接如何 如有问题 要进一步检查对贷款风险造成的影响 核查并提出有关部门和当事人应承担的责任 检查人员对重点检查的情况 要填写 贷款重点检查表 并附书面检查材料 针对检查中发现的问题 提出责任的划分 整改意见建议 经主任或审贷委员会审批后 由信贷调查 审查部门组织实施 检查部门负责督办 33 六 贷款的回收或展期1 贷款本息的收回借款人在规定的付息日付息时 由贷款行会计部门按合同约定的利率和付息方式计算利息 从借款人账户上划收 借款人还清贷款后 贷款行应将质押物交还出质人 或者向抵押人出具借款合同履行完结的证明 抵押人凭此到登记部门办理抵押登记注销手续 34 2 贷款展期流动资金贷款到期后 客户因各种原因不能按期归还 可在贷款到期前10个工作日向银行申请展期 项目贷款客户不能按期归还借款 应提前一个月向贷款行提出展期申请 申请保证 抵押 质押贷款展期的 还应由保证人 抵押人 出质人出具书面同意续保或续押文件 如原保证人 抵押人 出质人不愿续保或续押 借款人应征得贷款行同意 提供新的担保 否则 贷款行不予办理贷款展期 35 经调查人员核实 按原贷款审批手续送有关部门和领导审查 审批 再由贷款行与借款人和担保人签订 贷款展期协议 作为原借款合同的补充协议 短期贷款 指期限在一年以内 含一年 的贷款 展期期限累计最长不超过原贷款期限 中期贷款 指贷款期限在一年以上 不含一年 5年以下 含5年 的贷款 展期期限累计不超过原贷款期限的一半 长期贷款 是指贷款期限在5年以上 不含5年 的贷款 展期期限累计不超过3年 国家另有规定者除外 贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次的 从展期之日起 贷款利息按新的期限档次利率计收 36 3 逾期或违约贷款的清收借款人在贷款到期日未归还贷款又未办理贷款展期手续的 或申请贷款展期未获批准的 作贷款逾期处理 按人行规定计收逾期贷款利息 贷款调查人员应深入分析贷款逾期原因 并提出处理意见 1 建议立即从借款人账户上扣收贷款 但应事先在借款合同中约定 2 建议向贷款保证人和第三债务人追索代偿责任 3 建议处理抵押物 质物偿还贷款 4 建议采取法律手段清收 5 其他可行措施 37 对借款人未按借款合同规定用途使用贷款 贷款行应依合同规定要求借款人提前归还贷款 停止支付未使用的贷款直至收回全部贷款本息 并在挤占挪用期间按人民银行规定计收罚息 最后 信贷部门应就每笔逾期或收回的贷款登录贷款台账 建立贷款企业信用档案 便于对借款人再次申请借款时进行查阅 对不良贷款的管理 属于贷后管理工作 将另作专题分析 38 第二部分公司流动资金贷款 39 流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中临时性 季节性的资金需求 保证生产经营活动的正常进行而发放的本 外币贷款 大型商业银行流动资金贷款业务体系复杂 一般包括流动资金循环贷款 流动资金整贷零偿贷款 公司低风险信贷业务等二十多个品种 这里仅介绍流动资金循环贷款的基本要素 40 流动资金循环贷款 一 概念流动资金循环贷款指贷款人与借款人一次性签订借款合同 在合同规定的有效期内 允许借款人多次提取贷款 逐笔归还贷款 循环使用贷款的流动资金贷款业务 二 贷款条件1 流动资金循环贷款业务原则为 总量控制 分次发放 逐笔归还 良性循环 41 2 办理流动资金循环贷款业务客户的条件 1 在本行开立基本存款账户或一般存款账户 结算业务60 含 以上通过本行办理 2 具有按期偿付贷款本息的能力 3 按期清偿贷款本息 无不良履约记录 4 贷款用途符合国家法律 法规及有关政策规定 承诺不以任何形式流入证券市场 期货市场和用于股本权益性投资 42 5 能及时 准确地向贷款人提供财务报告 配合贷款人的调查 审查和检查 6 有健全的组织机构和财务管理制度 7 遵纪守法 股东和现任高级管理人员无任何重大不良记录 8 发生经营 财务和人事等方面的重大变动 能及时对贷款人履行告知义务 9 资产负债率不高于60 43 10 工行 信用等级应在AA级 含 以上 对AA 级 含 以下客户不得办理流动资金循环贷款业务 对提供低风险担保方式的 可以不受信用等级限制 11 除信用方式贷款外 能提供符合贷款人要求的贷款担保 包括 财产抵押 动产 权利质押 金融机构担保 信用等级在AA级 含 以上的企业法人的保证 不含关联企业保证 12 贷款人要求的其他条件 44 三 注意事项1 流动资金循环贷款额度不得高于客户流动资金授信额度 2 在流动资金循环借款合同有效期内 借款人在任何时点上的贷款总余额均不得超过合同金额 3 流动资金循环贷款期限原则上为1年 对AAA级借款人 循环贷款期限可以超过1年 但最长不超过3年 45 4 在流动资金循环贷款额度使用期内 借款人每次提款的使用时间均不得超过循环贷款额度使用期限的终止日 5 从流动资金循环借款合同签订之日起 借款人如连续3个月末作任何提款 该流动资金循环贷款额度自动取消 46 6 流动资金循环贷款利率按每次提款的实际使用期限的同档次流动资金贷款利率执行 会计部门根据每次提款的实际使用天数 按天计息 按月或季结息 7 流动资金循环借款合同有效期内 贷款人可一次性或分次向借款人收取循环贷款承诺费 循环贷款承诺费按照合同金额与借款人已提款项 结费日余额 的差额 一次性 合同签订之日或合同终止日 或分次 按季或半年 向借款人收取 费率按年费率0 1 0 5 确定 47 8 在流动资金循环借款合同有效期内 借款人主动向贷款人提出缩减流动资金循环贷款额度 贷款人可在办理有关手续时 一次性向借款人收取缩减贷款额度0 1 0 5 的违约金 9 流动资金循环贷款额度审批权限执行单笔审批权限的规定 10 流动资金循环贷款期限超过1年的 贷款人须分别执行年度流动资金贷款单笔审批权限的有关规定 超过贷款人审批权限的 报上一级有权审批人审批 48 第三部分公司固定资产贷款 49 一 固定资产贷款业务品种1 固定资产贷款是指商业银行发放的 用于借款人新建 扩建 改造 开发 购置等固定资产投资项目的本 外币贷款 2 固定资产贷款的种类 固定资产贷款一般为中长期贷款 也有用于项目临时周转用途的短期贷款 固定资产贷款按项目性质 用途 企业性质和产品开发生产不同阶段划分 主要有基本建设贷款 技术改造贷款 科技开发贷款 商业网点贷款 临时周转贷款 并购贷款等品种 50 二 固定资产贷款业务特点与其他贷款相比 固定资产贷款业务具备以下特点 1 贷款支持的项目本身需要按照国家规定的程序进行审批 固定资产投资项目一般要经过立项 可行性研究 初步设计和开工等几次审批 才能进入施工建设 项目建成后还要由政府有关部门组织竣工 决算 验收等工作 51 2 固定资产贷款必须考虑其他建设资金的配套 国家规定建设项目必须具有资本金 即投资人自有的非债务资金 不同行业的项目所要求的资本金占总投资的比例不同 银行贷款不能用作项目资本金 国务院 1996 35号文件规定的各行业项目资本金比例为 交通运输 煤炭行业的项目35 以上 钢铁 邮电 化肥行业的项目25 以上 其他行业的项目20 以上 52 3 固定资产贷款期限较长 往往是一次审批 多次放款 贷款利率一年一定 固定资产贷款以整个项目全部资金需求为评审对象 一次审批 承诺 而放款阶段是根据工程进度和年度贷款计划 逐年 逐笔发放 固定资产贷款合同期限是指对项目发放第一笔贷款起至最后一笔贷款还清为止的期限 合同利率为贷款第一年利率 以后每年要根据中央银行的利率变动进行调整 53 4 固定资产贷款是一次性的 一笔固定资产贷款只能用于借款人的一次固定资产投资活动 从项目建设时投入 项目竣工投产产生效益开始归还借款 到银行逐步收回全部贷款本息 贷款即退出企业生产活动 新的固定资产投资活动需要按规定重新立项报批 5 固定资产贷款的还款来源主要是借款人的税后利润 固定资产折旧 以及其他自有资金 54 6 固定资产贷款专业性强 管理过程复杂 对信贷人员的素质要求较高 7 固定资产贷款一般额度比较大 对特大型项目往往