（技术经济及管理专业论文）加油站项目投资若干问题的可行性分析与财务评价.pdf

l e i 原创性声明 本人郑重声明 所呈交的学位论文 是本人在导师的指导下 独立进 行研究所取得的成果 除文中已经注明引用的内容外 本论文不包含任何 其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果 对本文的研究作出重要贡 献的个人和集体 均已在文中以明确方式标明 本声明的法律责任由本人 承担 j 论文作者签名 王丕j 至日期 丝丝 主 塑 关于学位论文使用授权的声明 本人完全了解山东大学有关保留 使用学位论文的规定 同意学校保 留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版 允许论文被查阅 和借阅 本人授权山东大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关 数据库进行检索 可以采用影印 缩印或其他复制手段保存论文和汇编本 学位论文 保密论文在解密后应遵守此规定 论文作者签名 王蚕墨导师签名 日期 盟f 山东大学硕士学位论文 摘要 随着我国进入w t o 组织后能源市场的逐步放开和汽车消费在我国快速的增 长 燃油的供应越来越贴近消费者的生活 同时 加油站作为燃油供应的终端 为国内外各大石油集团和投资者所关注 他们不仅关注于加油站投资的整体布局 更关注的是每个加油站的投资效益 是否能够给他们带来利益 这使得加油站投 资的可行性研究及评价非常重要 现在市场上 有一些加油站在惨淡经营甚至亏 损 主要原因就是盲目抢购抢建 缺乏必要的前期经济分析论证 加油站投资的 前期可行性研究及评价应引起投资者的高度重视 可行性研究自2 0 世纪5 0 年代开始引入我国 并逐渐形成了针对各个行业如 煤炭 纺织和房地产等行业的研究方法 本文依据可行性研究的基本理论 针对 加油站项目投资的特点 对影响加油站项目投资中的若干问题进行分析 通过对 项目的财务指标的计算和综合评价 论证加油站项目投资的可行性 该论文的研 究内容有以下几点 一是论述我国加油站项目投资发展概况与现状和加油站投资 存在的问题 指出部分加油站效益不佳的主要原因在于缺乏必要的前期经济分析 论证 二是针对加油站项目投资的特点 对加油站项目投资的市场 规模等分析 三是由于加油站是一个地利性产业 考虑影响加油站位置优劣的主要因素 分别 运用德尔菲法和层次分析法建立并运用地产评价模型 对地理位置进行评价 四 是通过对有效车流量 进站率和单车加油量的预测和其修正系数的确立 建立销 量预测模型 估算成品油销量 五是综合考虑位置评价和财务评价 得出加油站 投资的综合评价结果 为投资决策提供依据 六是选取一个具体案例分析评价 首先简单介绍项目概况后 应用地产评价模型得出加油站项目位置评分 其次应 用销量预测模型预测成品油销量 估算销售收入等数据 并在估算其他相关数据 的基础上编制财务报表 进行财务评价 最后综合位置评分和财务评分对项目综 合评价 得出的结论是 项目可行的 关键词 加油站 项目投资 可行性研究 财务评价 指标 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t w i t ht h eo p e n i n go ft h ee n e r g ys o u r c em a r k e ta f t e rw ee n t e r e dt h ew t oa n d s p e e d i n e s si n c r e a s i n g o fc a rc o n s u m p t i o n c u s t o m e r sa r ep a y i n gm o r ea n dm o r e a t t e n t i o nt oo i ls u p p l y i nt h es a l n et i m e b e i n gt h et e r m i n a l o i is t a t i o n sh a v eb e e n c o n e e m e db yl a r g ec o r p o r a t i o n sa n di n v e s t o r s t h e yp a ya t t e u t i o nn o to n l yt ot h e w h o l el a y o u t b u ta l s om o r et ot h eb e n e f i t h a ti s w h e t h e rt h o s es t a t i o n sc a nb r i n g t h e mp r o f i t f o rt h i sl a s o n t h ef e a s i b i l i t ys t u d ya n de v a l u a t i o na f ev e r yi m p o r t a n t i n t h i sm a r k e t s o m eo f t h eo i ls t a t i o n sa r el o s i n gt h e i rv a l u e t h em o s ti m p o r t a n tr e 8 3 0 n w a st h a t t h e y b u i l to r b o u g h ts t a t i o n sq u i c k l y w h i l ed o i n gal i t t l ee c o n o m i c a n a l y s i s t h ei n v e s t o r ss h o u l dp a ym u c ha t t e n t i o n t ot h ef e a s i b i l i t ys t u d ya n d e v a l u a t i o no f o i ls t a t i o ni n v e s t m e n t t h ef e a s i b i l i t ys t u d yw si n t r o d u c e dt oc h i n ai nt h e1 9 5 0 s a n dh a se s t a b l i s h e d n o r m a t i v em e t h o d si ns o m ef a d e s u c ha sc o a l f i e l d w e a v ea n dr e a le s t a t e a c c o r d i n g t ot h eb a s i ct h e o r yo ff e a s i b i l i t ys t u d y a i m i n ga tt h ee h a r a e t e r i s t l co fo i ls t a t i o n t h i s p a p e ra n a l y z e ds o m eb a s i cp r o b l e m se f f e c t i n g o i ls t a t i o np r o j e c t t h r o u g ht h e c a l c u l a t i o no ff i n a n c i a li n d e xa n dc o m p r e h e n s i v ee v a l u a t i o n w ec a ne v a l u a t et h e f e a s i b i l i t yo f o i lp r o j e e ti n v e s t m e n t t h i sp a p e rm a i n l yr e s e a r c h e sf o l l o w i n gc o n t e n t l a n a l y z e dt h ed e v e l o p m e n t a c t u a l i t ya n dp r o b l e m so f o i ls t a t i o np r o j e e ti n v e s t m e n t w i t h i no a rc o u n t r y a n dp o i n t e do u tt h a t t os o m eo i ls t a t i o n s t h em a i nl f e a s o no f t h e i r p o o rb e n e f i ti st h a tt h e yl a c kt h en e c e s s a r yp r o e c o n o m ya n a l y s i s 2 a i m i n ga tt h e c h a r a c t e r i s t i c so fo i ls t a t i o np r o j e c ti n v e s t m e n t 卸d y z e dt h em a r k e ta n ds c a l eo ft h e p r o j e c t 35 a c c o r d i n gi t sp o s i t i o nc h a r a c t e r i s t i ca n dt h i n k i n go f t h ep o s i t i o nf a c t o r s e s t a b l i s h e dr e a le s t a t es i t er a t i n gm o d e lt oe v a l u a t ei t sp o s i t i o n 4 s t e s t a b l i s h e ds a l e f o r e c a s t i n gm o d e lb yt h r e em o d u l e e f f i c a c i o u sc o m ea n dg oc a r sa m o u u t p u l l i n gi n r a t ea n d p u t t i n go ns t e a ma m o u n ta n du s i n gi tt of o r e c a s ts a l ea m o u u to f o i l 5 g o tt h e f i n a le v a l u a t i n gr e s u l tt h r o u g ht h ep o s i t i o na n df i n a n c ec o n s i d e r i n gi no r d e rt op r o v i d e h e l pf o ri n v e s t o r s 5 s e l e c t e dac o n c r e t ec a s et oa n a l y z ea n de v a l u a t e f i r s t l y c a l c u l a t e dt h ep o s i t i o ns c o r eb yu s i n gr e a le s t a t es i t er a t i n gm o d e la f t e ri n t r o d u c e dt h ep r o j e c t s i m p l y t h e nf o r e c a s t e dt h es a l ea m o u n to f o i lb yu s i n gs a l ef o r e c a s t i n gm o d e l e s t i m a t e d i n c o m ea n do t h e rd a t e m a d ef i n a n c i a lr e p o r t sa n de v a l u a t i o n f i n a l l y i n t e g r a t i n gt h e p o s i t i o n s c o l e a n ds a l e a m o u n t g o t t h e f i n a l c o n c u l s i o n t h e p r o j e c t w a s f e a s i b l e k e y w e r d s o i ls t a t i o n p r o j e c ti n v e s t m e n t f e a s i b i l i t ys t u d y f i n a n e i a l e v a l u a t i o n i n d e x 4 山东大学硕士学位论文 第一章导论 1 1 我国加油站琦目投资发展概况与现状 1 1 i 我国加油站项目投资发展概况 随着国民经济的迅速发展 在我们生活中时刻感受着汽车大众化的演变趋势 与此同时 汽车的逐渐增加使的人们越柬越关注其互补品一汽油 供给的可得性 和方便性 人类的生存和发展越来越离不开汽油等能源 秤人小城市的建设发展 中 加油站的建设不仅仅是为了满足群众的需求 成为城市基础设施建设的需要 更是石油石化行业销售的列光增长点 中国石油石化的发展 1 9 9 8 年是个分水岭 1 9 9 8 年7 月 国家实施石油石化 行业大重组 将原中国右油走然气总公州和中国石汕化工总公司打破 组建了中 国石油天然气集团公司和巾国石油化工集团公司简称中国石油和中国石化 是巾 国国有最主要的曲个成品油零售商 系国家授权投费的机构和国家控股公司 是 实行上下游 内外贸 产销一体化 按照现代企业制度运作 跨地区 跨行业 跨国经营的两个综台性石油公司 基本上中南 华东 华南的企业归属中石化 其余归属中右油 1 9 9 9 年底 中石油集团正式创立控股公司 中国石油天然气 股份有限公司 并于2 0 0 0 年4 月分别在香港和蜘约征券交易所成功上市 而中石 化集团也与2 0 0 0 年2 月设立股份制企业 中国石化股份有限公司 于2 0 0 0 年1 0 月 2 0 0 1 年b 月分别存香港 纽约 伦敦 上海心地交易所成功发行上市 随着 我国市场体制的成熟 原来垄断的行业正不断放升 2 0 0 5 年2 月2 5 日 一个可 以载入中国石汕发展史册的日子 这天 国务院颁发 国务院关于鼓励支持和 引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见 文件旗帜鲜明地提出 允许非公 有资本进入垄断行业 加快垄断行业改革 在电力 电信 铁路 民航 石油等 行业和领域 进一步引入市场竞争机制 鼓励有条件的企业做强做人 国家支 持有条件的1 f 公有制企业通过兼并 收购 联合等方式 进一步壮大实力 发展 成为主业突出 市场竞争力强的大集团 有条件的向跨国公刮发展 市场的放开 使民营加油站成为一枝新秀 除民营加油站的加入外 中国进入w q o 后以来 对能源市场的管制在逐渐 山东大学硕士学位论文 放开 我国已经从2 0 0 4 年1 2 月l1 日起开放成品油零售市场 允许外商设立合资 企业从事成 口i 油的零售业务 到2 0 0 6 年1 2 月1 1 日完全丌放国内成晶油批发市场 届时 外资公司可以在国内营建油库 码头和销售网络 但主要油源还是由中石 油和中石化供给 市场的放开使国外石油公司便迫不及待地加入了竞争 开始了 在中国的 圈地运动 近几年 中国汽车销量一直保持两位数增长 预计这种增 长将持续到2 0 1 0 年 不断飙升的汽车销量和快速发展的经济使中国市场对西方石 油公司极具吸引力 西方石油巨头拥有雄厚的资金 技术和资源等上游优势 他 们进入中国 首先和中国石油企业抢占的就是石油产业链的下游 消费终端 加油站 建立超汽油等产品的销售渠道和销售网络 根据最新消息 全球最 火的能源企业之一英国右油公司 简称b p 己宣布将进一步拓展中国业务 并正 式启动 b p 中国网站 b p 通过与中国两大石油公司 中石油和中石化合作 将分别在浙江和广东收购 建设和运营菇1 0 0 0 座加油站 w t o 关于进一步开放下游批发零售领域的承诺 使的外资巨头有可能在中 国也构建起同国内石化企业一样的 上中下游 内外贸 产供销一体化 的完整 产业链条 作为成品油零售点 加油站威为现在和将来我国石油j f 业和外商争夺 的焦点 而对于中国企业来说 要保持占先优势 必须扩大下游的销售渠道和销 售网络 为了在竞争中获得一席之地 保持我国能源企业在竞争中的地位 在对 外资全部放扦之前 进行战略投资 抢占市场 斥巨资外延式发展加油站 是我 国成品油行业目前市场发展战略的当务之急 跨国公司将利用现有私营或国有企 业在缓地区已建立起米的成品油销售渠道和网络 采取收购 联营 参股等形式 迅速进入国内市场 现有的成品油经营销售格局必将被打破 不同类型 不同归 催的加油站2 间 将展开你死我活的激烈竞争 因此 如何选择加油站的建设地 点 如何对拟建立的加油站进行经济评价分析 是所有石油石化集团关注的 本 文就足存阐述我国加油站现状的情况下 进一步对加油站投资的可行性进行分析 以求建立具体的评价指标体系 对加油站的选址和效益评价得以量化 减少决策 失误 1 1 2 加油站投资的现状 加油站投资是指投资者为了获得投资效益而将货币资金或生产要素转化为加 油站 形成工程效益的经济活动 根据w t o 的协议 成晶油市场丌放的趋势是 山东大学硕士学位论文 不可改变的 目前 全围有8 万多个加油站 中石油拥有1 7 万余座 遍布全国 各地 中石化拥有2 4 万多座 另有4 0 0 0 多十特许经营加油站 刚刚 f 武确认 地位的民营加油站大约在4 爿左右 而势头强劲的国外石油寡头j f 在紧锣密鼓的 兴建或融资成立台资加油站 据报道 目前外商经营的加油站在北京已占1 4 在 i z 海已占1 6 在广州已占2 2 仅美孚公司存中国经营的加油站已达4 0 多 家 说明我国加油站市场的竞争在逐渐从原来的嫩寡头垄断向多头竞争发展 1 1 3 加油站投资存在的问题 面对几盏复杂激烈的竞争 我们必须认清加油站投资t 1 存在的问题 归纳目 前加油站投资存在的问题 有咀下几点 1 加油站整体布局不合理 藉体分布严重不均匀 扎堆现象比较严重 同时 有些地区加油站数量又远远不够 加油站扎堆现象比较突出 比如在市区中石化h 0 建成一个 中石油可能在不 远也会盖一个 但在市郊或远郊区县有的时候开车根长时间见不到加油站 同时 为了迎战外资石油巨头的竞争 抢占市场 站点总数量还需增加 就广州加油站 而言 由十受历史布局和规划等影响 目f i l l 广卅l 市区加油站整体款荒并不乐观 其中有2 0 左右的加油站存在亏损现象 1 5 芹右的加油站投资回收期较长 而 造成油站亏损和投资回收期过长的最直接原因是市区公批加油站数量过多 不少 地方加油站 扎堆 与此同时 具有关部门最新统计数捌显示 目前广州市机动 车数量在突破1 7 0 万辆的同时 正以 0 咀上的高速度增长 而有业内人士顸讣 2 0 1 0f t 广州举办亚运会时广州的机动车数量很可能在现有的基础t 翻几倍 风此 市郊或远郊的需求会有较大提高 为了应对需要 必顽有所改变 2 加油站投资资源利用率不高 经济效益差 仍以广卅1 j h n l i 站为例 其部分加油站存在的显著的问题是 扎堆 除此之外 因为历史规划原因 不少油站存在土地资源利用率不高 对周边交通影响较大的 情况 有关部门近期对广州市区2 6 6 座加油站的调查统计 出入口行车视距差的占 6 与道路衔接不甲顺的占2 0 设在交叉路口附近对交通影响较大的占3 少部分加 j i i 站内部变通组织存在不当 与道路衔接不大畅通 一些建站较久的加 油站因设施不符国标 酊翁车主带来不便 换个角度 与田外相比 以天津为例 市 区内加汕站h 单站平均销量在1 2 吨左右 向美国全国日单站甲均销量存1 0 0 吨左 右 天津汽车与加油站之比6 4 4 辆 座 而日本为1 3 8 l 辆 座 法国为1 9 9 5 钠 鹰 山东大学硕士学位论文 德国为2 8 7 1 辆 座 l j 以上数据都说明我国加油站的资源利用率还存在很大的问 题 资源利用率不高 存在着资源相对浪费的现象 3 加油站技术含量低 高素质服务人员缺乏 竞争实力较弱 我国现有加油站大多经营规模小 市场占有份额低 缺乏直接参与国际化经 营的能力 企业本身的技术力量薄弱 产品的技术含量低 效益增长的科技贡献 率低下 由于进入市场经济的时间短 员工缺少在市场竞争中求生存 求发展的 知识和经验 国际贸易 市场营销 经营管理等方面的人才短缺 无论是规模和 技术 还是人才和管理等方面 与跨国公司相比 都缺乏竞争实力 对所有问题归结 集中于一点 就是加油站的问题表现归结为经济效益差 获利能力低 解决问题的首要步骤而且也是根源的方法就是事前控制 加强投资 前的可行性分析 对拟建站点的经济效益进行综合评价 尽量避免问题发生 1 2 本课题基本研究内容与研究路线 本文从对我国石油石化行业的投资发展概况谈起 首先简单介绍了中国石油 和中国石化两大集团 比较我国加油站投资的现状和国外知名石油石化集团进军 我国市场的情况 指出加油站是生命线 市场放开后加油站的竞争日趋激烈 为 了占领能源行业的终端市场 要关注加油站的投资策略和投资效益 中国加油站 投资市场还有很多不完善的地方 有一些加油站在惨淡经营甚至亏损 主要原因 是盲目抢购抢建 缺乏必要的i j i 期经济分析论证 就中石油和中石化来讲 为了 节制外资石油寡头的竞争 迎接即将到来的竞争环境 必须调整不完善的投资现 状 站点建设要规模化 效益化 全方位的建立加油站的投资布局 参照工程建设可行性研究的内容和方法 接着文章从市场分析 建设规模与 场址选择等方面对加油站投资的可行性进行分析 工程建设可行性研究的内容很 多 针对加油站项目投资的特点 本文主要研究加油站项目投资市场分析 影响 加油站项目建设规模的因素 影响场址选择的因素和场址评价等若干内容 综合 运用关于项目投资评价的两个主要模型 地产评价模型与销售量预测模型 在此 基础上 估算财务评价所需的基础数据 编制相应的报表 进一步利用净现值 内涵报酬率 投资回收期等现金流量折现方法分析论证加油站项目投资的经济可 行性 根据位置和收益的得分用加权平均法得出加油站投资的最终评分 综合评 价加油站投资的可行性 在最后一部分用一个实际的例子分析了如何进行加油站 项目投资的分析和论证 对提出的模型加以运用 8 山东大学硕士学位论文 第二章加油站项目投资若干问题的可行性分析 2 1 项目投资可行性研究发展历程和基本内容 2 1 1 项目投资可行性研究发展历程 可行性研究起源于2 0 世纪2 0 年代后期 西方一批学者开始研究工程技术中 的经济问题 1 9 3 0 年 西方研究工程经济的第一本著作 工程经济原理 出版 1 9 3 1 年 美国在西部开发田纳西流域工程规划中创立了 可行性研究 的方法 保证了工程的顺利进行 并取得了良好的经济效益 把对工程项目经济问题的研 究推向一个新的阶段 在第二次世界大战后 特别是6 0 年代以后 随着宏观经济理论和微观经济理 论的逐步完善 经济数学和计算技术的进一步发展 以及对社会实践的总结 可 行性研究不断得到充实 完善 逐渐形成了一套系统的研究方法 并推广到各个 领域和经济部门 1 2 j 2 0 世纪6 0 年代以后 一些西方发展规律经济家致力于发展 中国家工程项目分析评价方法的研究 提出了不但有一定的普遍意义 而且比较 适合发展中国家对工程进行可行性研究的理论和方法 英国牛津大学教授里特尔 和米里斯为建立发展中国家的可行性研究理论和方法体系做了开创性的工作 两 位教授合作分别于1 9 6 8 年和1 9 7 4 出版了 发展中国家项目手册分析 和 发展 规律中国家的项目评价和规划 1 9 7 2 年 英国伦敦经济学院的帕萨 达斯古普塔 阿马泰亚 森和美国哈佛大学的斯蒂芬 马格林合作出版了 项目评价准则 1 9 8 0 年 联合国工业发展组织又与阿拉伯工业发展中心联合编著出版了 工业项目评 价手册 以指导发展中国家开展可行性研究工作 上述国际经济组织 专家和其 编著的经典著作 不但对可行性研究理论和方法的进一步完善做出了巨大贡献 而且对可行性研究的具体应用 特别是对在发展中国家的应用起到了巨大的推动 作用 在我国 自2 0 世纪5 0 年代初 在计划工作 基本建设和企业管理中首次从 苏联引进 技术经济分析 或称为技术经济论证 的方法 在改革开放 努力恢 复和发展国民经济的过程中 1 9 7 8 年科学大会把 技术经济和管理现代化理论和 方法的研究 列为1 0 8 个重点研究项目之一 1 9 8 0 年 世界银行开始在中国开展 9 山东大学硕士学位论文 业务活动 世界银行在对我国建设项目贷款时 要求按照国际惯例提供建设项目 的可行性研究报告 1 9 8 3 年 国家计委1 1 6 号文件规定 可行性研究是建设前 期工作的重要内容 是基本建设程序中的组成部分 1 9 8 6 年 工程项目管理领 域权威人士马洪又提出了投资和项目决策科学化的概念 所谓投资和项目决策的 科学化 就是要在科学理论的指导下 采用科学的方法 遵循科学的程序 由掌 握科学知识的载体 即专家 学者及有丰富时间经验的了解宏观大势的领导人紧 密配合 应用集团智力的优势 经过可行性研究和科学的论证 选出最优化的方 案 国家计划委员会和建设部借鉴国外项目评价理论 方法和实践成果 结合我 国国情 于1 9 8 7 年l o 月正式颁布了 建设项目经济评价方法与参数 经过两次 改版后 2 0 0 5 年又推出了第三版 使我国的可行性及评级体系日渐成熟 逐渐明 确了基本建设程序 规定建设项目必须经过咨询评估 否则不能开工建设 以保 证投资决策的科学化 民主化和程序化 但在实际中 不乏忽视建设项目前期工作 缺乏调查研究 视可行性研究与 评价为例行公事的情况 造成项目决策失误的实际 为避免此类现象的发生 应 在科学发展观的指导下 进一步提高项目可行性的研究水平和评级操作水准 努 力实现科学决策 充实和完善已有的可行性研究与评价基本理论和方法 进行评 价的国外石油巨头 比如b p 公司已开发利用比较完善的加油站投资综合评价体 系 目前 我国加油站项目投资 依照工业项目的可行性研究理论为依据 对项 目投资进行可行性分析及评价 2 1 2 项目投资可行性研究的作用 项目投资可行性研究的主要作用有 1 作为主管部门决定是否批准投资项目的主要依据 2 作为向银行贷款的依据和银行审查判断是否贷款的依据 3 作为向当地政府及环保当局申请建设执照的依据 4 作为该项目与有关部门互订协议 签订合同的依据 5 作为项目工程建设基础资料的依据 6 作为科研试验 设备制造的依据 7 作为企业组织管理 机构设置 职工培训等工作安排的依据 山东大学硕士学位论文 2 1 3 项目投资可行性研究的基本内容 投资可行性研究是指项目投资决策阶段 对拟议项目所进行的全面的技术经 济分析论证 它是投资项目i 期工作的重要内容与方法 是投资项目周期的最重 要环节 投资项目可行性研究作为一项工作 包括项目前期对与拟议项目有关的 自然 社会 经济 技术资料的调查 分析与预测研究 构造和比选可能的投资 方案 论证项目投资的必要行 项目对主题的适用性和风险性 技术上的先进性 和适用性 经济上赢利性以及投资条件上的可能性和可行性 从而为投资决策提 供全面 系统 客观的依据 3 堰日通过一系列的调查研究 在市场分析 技术分 析和对项目的资源条件等方面进行分析的基础上 进行项目的财务评价 经济评 价和社会评价 从而为投资决策提供可靠依据 概括起来 项目可行性研究的基 本内容可分为三部分 一是产品的市场调查和预测研究 这是可行性研究的先决 条件和i j 提 它决定了项目投资建设的必要性 二是技术方案和建设条件 从资 源投入 厂址 技术 设备和生产组织等问题入手 这是可行性研究的技术基础 它决定了建设项目在技术上的可行性 三是对经济效果的分析和评价 说明项目 在经济上的 合理性 它是决定项目应否投资的关键 因此也是项目可行性研究 的核心部分 4 1 也称为技术经济论证 1 2 1 鉴于建设项目的性质 任务 规模及工 程复杂程度的不同 可行性研究的内容随行业不同而有所区别 并各有侧重 深 度和广度也不尽一致 4 根据现代工程建设优化从书 投资项目可行性研究工作手册 可行性研究的 内容分为以下几个方面 项目兴建理由与目标 可行性研究中的市场分析预测与 销售战略 资源条件评价 建设规模与产品方案 场 厂 址选择 技术设备工 程方案 原材料 燃料和动力供应 总图运输与共用辅助工程 环境影响评价 劳动安全卫生与消防 组织机构与人力资源配制 项目进度实施 投资估算 融 资方案 财务评价 国民经济评价 社会评价 风险分析 针对加油站项目投资的特征 本课题从市场分析 建设规模 场址选择等方 面对加油站项目投资的可行性进行分析研究与评价 2 2 加油站项目投资市场分析 市场分析是通过必要的市场调查和市场预测手段 对项目产品 或服务 的 市场环境 竞争能力和竞争对手进行分析和判断 进而分析项目产品 或服务 山东大学硕士学位论文 在可预见的时间内是否有市场 以及采取怎样的营销策略来实现营销目的 5 l 通 过对项目的市场进行分析 有助于了解拟建项目的市场现状和所面对的市场营销 环境特征 并预测其未来发展规律趋势 进而了解市场供求结构和项目未来的市 场状况 识别竞争对手 比较产品 服务 的竞争力 并确定基本的营销战略目 标 因此 世界各国在进行可行性研究时 一般都是首先从市场分析入手 2 2 1 成品油市场供需预测 1 产品供给预测的第一步是要进行市场划分 进行市场细分 网一般来说 由于市场的顾客太多 分布太广 顾客需求差异也会很大 一个加油站不可能为 一个广阔市场的所有顾客提供服务 也不可能在各个方面都与他人竞争 要用 田 忌赛马 的策略 以本身的长处迎合某一部分消费者 目标客户 在这一市场上 与其他加油站竞争 因此 必须对成品油零售市场进行细分 确定一个具有吸引 力的市场 能利用自身有能力付出的资源 提供最有效服务 满足目标客户的需 要 在对每一细分市场的市场竞争者的策略 强项和弱项进行分析之后 就应该 找出那些未被开发或未被充分开发的细分市场 作为市场选择的依据 对细分市 场的评估 包括 市场容量的大小 市场需求的增长率 竞争的激烈程度 投资 于该细分市场是否与公司的目标相一致 自身能否具备在该细分市场获胜所必需 的条件 包括 资金实力 品牌知名度 销售场所 促销效率 单位成本等 在 此基础上 选择以怎样的身份进入市场 是以市场领导者 或是领导挑战者 或 是市场跟随者 还是市场补缺者 然后再根据自身的强项 弱项和能力进行市场 定位 如 是最佳品质 或是最佳服务 或是最低价格 还是最方便等 关于市场需求容量的调查包括两个方面 既有效需求状况 需求的增长速度 所谓有效需求是指消费者现阶段能够支付的需求 需求的增长速度是影响项目建 成后的市场需求的有效因素 是我们由现时的市场推测未来市场需求的关键因素 燃油需求的增长与汽车增长正相关 根据调查可知 近年 中国的汽车保有量保 持着高速增长的念势 在1 9 9 0 2 0 0 3 年的1 3 年里 汽车保有量的年增长率达到 1 2 高出g d p 两个百分点 其中家用汽车更是达到了3 1 虽然2 0 0 3 年底中 国汽车保有量已经达到2 3 8 3 万量 但是中国汽车化社会还处于刚刚起步阶段 每 百人拥有量只有1 8 辆 远低于1 3 辆的世界平均水平 6 1 大量研究表明 中国汽 山东大学硕士学位论文 车保有量将随着收入水平的提高而继续保持稳步增加 因此可以推出对加油站提 供汽油等能源的需求增加 2 分析市场因素 市场因素是指那些能够引起加油站销售变化的现实情况 对市场因素的分析可以通过三个层次展开 一是找出影响加油站销售变化的因素 例如成品油的品质 新产品的推出 加油站的服务项目 外观 形象 定价 地 点 宣传促销 购买环境和气氛等 加油站所提供的产品和服务 包括 实物 各 种型号的汽 柴油 服务 销售过程 创意 如节省顾客加油时间 顾客通常以 下列要素评判一个加油站的吸引力 即成品油的品质 价格 加油站的服务组合 服务质和加油的方便性 只有这些要素紧密配合 才能成为有竞争力的加油站 二是分析这些市场因素是如何影响加油站销售的 三是预测未来几年的市场因素 的变化趋势 3 产品需求的宏观经济环境的分析 加油站的经营不可能不受宏观环境的影响 人口迁移 经济发展 政策法规 改变 自然环境变化 都会改变加油站的客户需求和盈利水平 成功的加油站必 须要能正确地把握宏观环境中尚未被满足的需求和趋势 并能做出盈利反应 因 此 分析宏观环境是进行加油站投资的前提 其包括如下内容 1 人口因素 人口是市场的重要要素 包括人口的质量 数量 构成 分 布及其发展变化的规律等等 人口是社会生活的主体 在不同城市 地区和国家 的人口规模会对加油站市场产生不同影响 如一个地区的人口的规模及增长率 年龄结构 教育水平 家庭类型 消费结构 流动人口的变化等必然会影响到成 品油需求的变化 比如济南城市发展规律的人口变化就是很明显的例子 政府城 市发展规划在向城市东边发展 2 0 0 3 年 政府重新修建了城市东部的二环东路和 经十东路两条主干道 市内的企业逐渐从市区移往城市东部的高新技术开发区 伴随着道路的开扩和企业的东移 济南东部地区的居民小区不断涌现 人口明显 增多 在东部就业和生活的人越来越多 公路上汽车的密度逐渐加大 对加油站 产生的影响是非常明显的 2 经济环境 所谓经济环境是指构成企业生存和发展的社会经济状况和国 家经济政策 社会经济状况包括经济要素的性质 水平 结构 变动趋势等多方 面的内容 涉及国家 社会 市场及自然等多个领域 国家经济政策是国家履行 山东大学硕士学位论文 经济管理职能 调控国家宏观经济水平结构 实施国家经济发展战略的指导方针 对企业经济环境有着重要的影响 与经济发展水平有关的居民可支配收入 机动 车拥有量 当地的经济增长速度和服务业的发展状况等因素都对加油站的成品油 销售产生影响 3 政府政策 政府政策也是影响加油站经营的关键因素 包括 政府加大 对加油站的整治及制定对加油站建设的有关法规和城市规划 出于环保方面的考 虑 对加油站提出更高的环境保护要求 如 禁止销售低标号的汽柴油 鼓励销售 清洁汽油 出于对安全方面考虑 可能会规定加油站的使用场地 强制安装油气 山东大学硕士学位论文 波动 国内市场的这个边际量为总需求的5 1 0 随着成品油进口量的逐渐增 加 系统外 力量将大大加强 成品油零售价格将逐渐成为市场化 汽油与柴油价格在2 0 0 0 年6 月1 日前 是由中国政府直接确定 价格一旦确 定 即不作频繁调整 亦不会反映汽油及柴油价格于国际市场的波动 2 0 0 0 年6 月1 日 国家发展计划委员会开始综合下列各项因素为各省确定并公布汽油和柴 油的零售指导价 川 新加坡f o b 价格 估计航运及保险费用 关税 汽油为9 柴油为6 消费税 汽油每吨为人民币2 7 7 6 元 柴油每 吨为人民币1 1 7 6 元 增值税 1 7 及其他费用 估计国内运费 其他 中石油和中石化获许可于公布指导价一定百分比范围内 如中石化为5 确定汽油或柴油的零售价格 不属于中石油或中石化的加油站 包括外资拥有的加 油站 必须以两大公司确定的相同价格确定本身的零售价 中国国家计委于0 1 年l o 月起又出台了新的石油价格接轨办法 将油价由原 来单一与新加坡市场挂钩改为与新加坡 鹿特丹和纽约三地市场价格挂钩 使国 内的油价更充分地反映国际油价变化的总趋势 根据新的调整办法 油价将由过 去每月一调改为当国际油价变动超过一定幅度时才相应调整 避免价格变动过于 频繁 在不突破根据接轨原则确定的调价总额的前提下 适应国内汽 柴油市场 消费结构 参照国际市场比价关系 相对调整汽 柴油价格以调动企业生产积极 性 满足市场需要 并且由于我们己允诺2 0 0 6 年底将开放成品油批发市场 这也 意味着成品油的零售价和批发价有望获得一定 解放 2 2 3 加油站的竞争状况分析 当前 中石油与中石化两大集团公司的加油站形式多样 有全资 有控股 有租赁 有加盟 有特许经营的 各种类型的加油站围绕着市场份额展开激烈竞 争 在此形势下 在自身发展的同时 还要注意借鉴和学习对手的成功经验和先 进理念 在竞争中求合作 利用博弈思想在合作中竞争 利用合作共拓市场 通 过竞争弥补市场 空白 山东大学硕士学位论文 竞争分析包括如下内容 1 行业分析 行业分析是要挖掘那些能够对企业产品价格 成本和最终获利 能力起作用的不同作用力 了解整个行业的运作情况 分析采用迈克 波特教授的 竞争五力模型 如图所示 图一竞争五力模型 具体分析如下 一是了解在竞争动态中加油站间相互依赖的策略部署 如何 才能提高在竞争中的地位以取得营销的成功 二是分析成品油供应者构成 以及 对加油站的边际利润 存货水平 产品质量及价格产生正面或负面的影响 运输 费用等对加油站成本的影响等 三是了解市场进入的障碍 消费者对原有加油站 是否持有高度的忠诚度 其转换成本有多大 单位加油站投资额的大小 现有竞 争者对新进入者反应的强弱 政府的政策等 四是分析产品替代的可能性 如液 化石油气 乙醇汽油 电能 电动汽车 它们具有能满足相同顾客需要的有效途 径 它们替代的可能性增加了竞争态势 五是消费者的购买情况 当地的就业情 况 工资水平 购买动机 购买习惯 偏好和购买议价能力等 2 竞争者及其策略的分析 对竞争者采取的策略进行评价有助于加强对消费 者行为的认识 以便确定自己的目标市场 预测潜在市场机会给加油站带来的有 利之处和不利之处 选择自己的市场定位 是作为市场领导者与其他竞争者正 面交锋 或是作为市场跟随者采取一种人云亦云的策略 还是作为正常的市场行 为者根据自己实力的强弱制定适合自己的策略 并在相关细分市场上千一番事业 对不同竞争者进行评价时 要考虑以下几个方面的问题 1 对目前采取的策略 进行评价 2 对目前采取的行为进行评价 3 找出竞争者的强项和弱项 4 山东大学硕士学位论文 预测竞争者未来可能会采取的策略 3 竞争性市场营销 对每个投资参与竞争的加油站的市场营销分析 包括如 下内容 1 加油站基本情况 包括加油站的名称 品牌 销量 经营策略和所在区 域 如新建加油站所在的地址 地理环境 如市内繁华街道 本市进出1 3 处等 每天的车辆流量有多大 直接关系油站的销量的大小 兴建加油站规模 经营规 模 人员规模 房屋 办公等的设计 配备何种规格的加油机 多少容量的储油 罐 有条件的还可配备油罐运输车 2 市场营销手段 包括以下几方面 一是产品或服务 包括 加油站经营的品种 产品质量性能 所提供的服务 项目 方便顾客的程度 加油机及加油枪的数量 特殊油品及品种数量 便利店 面积的大小 商店货品品种数量的大小 货品摆设的整洁程度和员工形象的好坏 在提高服务品质上 b p 制定了一系列值得借鉴的规范 这些规范 程序或规定 简单 明确 操作性强 强调标准用语 比如顾客服务六要素 礼貌和微笑 品 质 快速 价格 清洁 安全 安全管理也是将每一项工作进行了步骤分解 如 加油六步曲 指挥交通 微笑招呼 询问油品和数量并重复 介绍公司业务或推 广活动 清洗前后风挡 告知顾客数量和金额 多谢光临 欢迎再来 收银七步 曲 微笑招呼顾客 介绍商品和提议销售 告知顾客需付金额 询问加油机号 车牌号 收款和找赎零钱 将商品放入外卖袋中 发放收据和发票 多谢光临 欢迎再来 等规定 这些规范的实施在一定程度上加大了加油站顾客回头率 提 高了销量 从而提升了站点的效益与市场竞争力 值得我国石油企业学习和借鉴 二是经营场所 分析经营场所的优劣对营销的影响 包括所处的主要道路 次要道路及其车流量的大小 估计将来车流量的变化 分析逆向车辆转入的可能 性 车辆行驶速度的高低 行驶中驾驶员见到加油站的难易程度 加油站进出口 的难易程度 附近有否吸引车流的因素 如车站 码头 大型购物中心 加油设 施的新旧程度 前庭容量的大小 前庭停车状况的拥挤程度 加油岛的个数 加 油站顶篷面积的大小及照明的好坏 有否洗车设备以及换机油车槽数量 加油机 的自动或人工操作形式 环境卫生的整洁程度和与该加油站竞争的其他加油站的 名称及规模 1 7 山东大学硕士学位论文 三是加油站的销售手段 价格标志是否醒目 赊账的使用程度 是特定客户还 是广泛使用 信用卡使用程度 是接受特定卡还是接受所有卡 四是加油站促销 有否采用促销手段及其有效性 顾客最敏感的因素 对服 务的需求 对促销的要求 最喜欢的促销方式 所喜欢的礼品等 五是商誉的优势和劣势 2 2 4 市场风险分析 市场风险分析是在产品供需 价格走势和竞争能力常规分析已经达到一定深 度要求的情况下 对未来国内外市场某些重大不确定因素发生的可能性 以及对 项目造成的损失程度进行分析 市场风险是竞争性项目常遇到的重要风险 唧 1 市场风险分析包括关于新技术 新材料 新工艺的发展趋势的调查和分析 现今科学技术发展飞快 新技术更新迅速 并且不断发现新材料取代原有材料 一种新材料对原有加油站可能是机遇 然而更可能带来严重威胁 技术进步加速 新产品和替代产品的出现 影响市场对项目产品的需求和预期效益 2 新竞争对手的加入 导致产品市场占有率下降 随着新的竞争对手的加入 市场趋于饱和 导致市场占有份额的减少 3 市场竞争加剧 出现相互销价竞销 导致油站效益减少 4 国内外政治经济条件突变 导致产品销售锐减 肺 这些情况的出现 均影响项目的预期收益 在可行性研究中 应根据具体情 况 找出存在的主要风险因素并分析风险程度 2 3 加油站项目投资建设规模 建设规模是指项目在正常生产年份可能达到的生产能力或使用效益 对未来 供需情况的预测 既是判断扩建或新建项目是否可行的依据 又是确定一个工程 项目生产规模的依据 确定建设规模一般应研究以下主要因素和内容 1 合理经济规模 不同项目的经济规模是各不相同的 即使是项目的建设项 目 其建设规模也不尽相同 任何一个新建项目的最佳经济规模必须遵守一个不 成文的规定 即最佳经济规模一定要大于最低限度的规模 大多数的建设项目都 有一个最优的生产规模 即最小经济规模 同时还有盈亏临界规模 合理经济规 模是项目投入产出比处于较优状态 资源和资金可以得到充分利用 并可获得最 佳经济效益的规模 山东大学硕士学位论文 2 市场容量对项目规模的影响 市场容量是一定时期内全社会或一定地区的 社会购买力 从根本上说 市场容量是影响拟建规模最关键的因素 正确估计市 场容量是制约建设规模的重要因素 它决定着投资项目能否生存的前提和发展空 间 因此 项目建设规模的确定应根据产品市场的调查和预测的结果对建设项目 规模进行初步确定 加油站投资在对市场调查和预测后对建设规模进行初步确定 同时还要分别从本公司的站点系统和整个行业的站点布局来考虑 分析公司和行 业的连锁建设对规模的影响 3 生产和建设的物资技术条件因素 包括资金 资源 原材料及主要外部协 作条件等 1 资源条件 规模的大小一定要考虑资源的可得性 如果资源的供应若得 不到解决的话 在