社联财务部工作制度.doc

社联财务部工作制度 社团联合会本着“服务与管理并存管理为先服务为本”的工作理念通过科学的管理真诚的服务和正确的引导真正地服务社团发展社团繁荣社团使社团活动更加丰富多彩更具文化性观赏性思想性教育性使社团工作更加规范有序而作为办公室下的财务部通过管理社团联合会与各协会之间关于财务方面的流通合理协调财务方面的收入与支出等更好地完善社团联合会的财务工作制度以及财务部日常工作的有序展开为社团联合会开展活动提供了扎实的基础同时也让社团联合会成为丰富学生业余生活较有影响力的学生组织 （一）财务部工作简述 （1）掌握社团经费支出情况严格执行各项费用开支范围和标准做好经费的支出与管理 （2）加强社团财务管理制度严格执行财务纪律监督社团合理使用经费 （3）对社团每月所花经费整理、结余、存档 （二）财务部各职位的职能与工作 1部长： （1）在主席团的领导下根据社团联合会的财务制度合理进行社团联合会财务管理 （2）通过与主席团与团委的沟通及时完善财务管理 （3）带领财务部成员履行财务部职责对社团的一切经济活动进行核算与总结 （4）总揽财务部的工作合理安排各成员的工作让副部长和各委员明确自己该做什么负责什么培养他们的责任心使每个人都明确自己的任务和负责的事情使其各尽其职并监督他们按时完成其应有的职责 （5）协调好财务部与社团之间的关系对于社团反映的问题及时上报使之得到妥善的解决 （6）建立和完善社联内部财务管理制度加强财务管理、控制和监督 （7）每个月给各个社团财务部长开会强调报账流程了解社团财务动向 2副部长（管理账本） （1）管理财务部账簿根据已收的支出凭证及时登记账簿将各社团的每笔收支都详细记录日期金额用途结余 （2）对每笔收支应附有的收据或发票按日期排列装订并逐一编排编号记录账簿月初存入档案中 （3）管理各社团财务档案并定期进行核对 （4）每月对各社团的所花费经费和月结余进行总结并在各社团财务部部长会议中传达到各社团中以便社团合理运用经费 3副部长（管理资金出纳） （1）管理社团支出经费的报销根据提供的收据金额给予社团活动经费收据必须有相关人员的签字、盖章 （2）审核收据所写金额的准确性给社团支出时必须有经手人的签字对于社团经费不足的社团不予以报账并及时上报团委与主席团 （3）每周对支出总额和余额进行总结保管好社团经费 4财务部成员 （1）熟悉社团财务工作 （2）联系财务负责人根据各社团所交的凭据严格谨慎制作账单并写明制作人 （3）积极主动配合工作配合部长和副部长进行账本核对工作 （4）服从社团联合会管理条例,有明确的纪律观念集体意识和大局观念 （5）有严谨的工作作风和端正的工作态度以饱满的热情对待财务工作 （三）社团报账流程及社团的管理 【活动类】 1活动预算 $1veitem(1)社团上交活动策划书（包含活动预算）审批活动审批经过后方可进行下一步财务工作（两个协会以上举办活动则需在策划书上明确活动经费的承担者） $1veitem(2)活动策划书审批经过经费预算100元以下收据需要社团联合会主席签字100元以上需要由院团委老师签字所有收据签字完成后方可到财务部报账 $1veitem(3)活动超预算审批（原则上不允许出现超支情况） $1veitem(4)社团上交活动策划（包含活动预算）审批活动结束后若活动经费超过预算需先向社团联合会主席阅明超支原由征得社联主席同意后方可按照报账流程报账 2直管协会财务部报账流程 $1veitem(1)举办活动的经费及时索要在社联值班时间拿到财务部报账注意：收据背后要注明协会会长、协会财务部长、经手人的签名同时收据要有正规的盖章并注明某社团所举办的该项活动（如若所支出费用超出100元则必须由协会上报院团委老师批准）所有的预算审批应在财务部备案留档 $1veitem(2)如需报账的协会请于每周周三值班时间自备零钱在收款时需签字报账时要求各报账人员把收据及其它凭证上交 3预支费用报账流程 $1veitem(1)提交活动策划书申请书填写预支申请表 $1veitem(2)院团委老师与社联主席签字批准方可预支（托管协会由社联主席和系主任签字） $1veitem(3)活动开展结束按报账流程报账（多余现金需退回） 4授课费报账注意事项 $1veitem(1)以收据形式报销授课费收据须有授课老师指导老师会长财务部长的签字 $1veitem(2)归集形式报销授课费须填好每次授课的收据报账时附一张授课清单其内容包括日期地点上课简要金额并交于社联主席院团委老师签字（托管协会交于社联主席系主任签字）报账时间在每个月未 5以下不得报账或推迟报账 $1veitem(1)不是活动预算内的体现在收据上的不得报账 $1veitem(2)预算丢失的协会自行补预算并得到团委老师的签字后才可报账 $1veitem(3)收据、发票、授课证明等原始凭证签名不齐全不得报账 $1veitem(4)协会无财务部长的不得报账 $1veitem(5)报账需在活动结束本月内进行不允许跨月报账如有特殊情况需提前向社联主席团说明原因征得同意方可 $1veitem(6)只能用于宣传组织活动对于各种车票（不包括公交车费）、餐费、电话费一概不与报销 $1veitem(7)收据没有销售方盖章的不得报账 6财务分割单 两个或两个以上协会一起举办活动所产生的活动费用由主办方与承办方自愿协商以财务分割单的形式分摊至各协会且需双方负责人签字方可进行报账 7、报账时间 周一至周五社联值班时间上交凭证每周周三社联值班时间领款（除有特定安排之外） 【非活动类】 办公用品采购 $1veitem(1)社团统一上交需采购用品清单 $1veitem(2)财务部统一制作采购申请表并交由社联主席审批 $1veitem(3)由社联主席交由老师审批社团反馈审批结果 $1veitem(4)若同意采购社团可自行购买物品 $1veitem(5)若未超过预算持收据至社联主席处签字后方可交由财务部报销 注：办公用品指社团在非活动中需采购物品 【协会对账】（含托管与非托管） $1veitem(1)本月有发生额的协会（托管与非托管）对账前需将财务明细表填写好上交至社联财务部 $1veitem(2)托管协会对账需将本协会本月发生的账目（包含收据、发票、授课证明等）以及本协会账簿携带到社联进行对账 $1veitem(3)非托管协会对账需将账簿携带到社联对账 注：非托管协会对账时间：每月的最后一周星期三下午值班时间 托管协会对账时间：每月的最后一周星期四下午值班时间 【相关的财务核查与监督】 1对社团财务部工作的核查 财务部保证社团的账目清晰明了责任到人主管财务的负责人在换届时需要和社联财务部进行交接出示社团的账目及账蒲 对社团的财务社联财务部定期（每个月末）与社团财务部进行核对并向各个社团进行财务公开 团委老师及各社团成员可以根据部长的日账清单及副部长的记录、财务公开表、财务部收据对财务部的工作进行核查 2对各个社团财务的监督 各社团需由社团发起人、负责人以外的专门人员（即各协会的财务部长）管理财务（包括会费赞助费用物品等使用情况的管理和记录账本）管理部员（包括社团内部的人员的管理培养） 各社团应做到账目清晰财务部部长在换届时应将自己社团的财务情况向下任的部长交接清楚交出与社团财务有关的发票、收据、账本进行会费和相关物品的交接 物品保管核查各协会的物品不能为个人所有应该交接由下一届的会长及财务部长管理社团换届时需出具社团财务清单由社联相关部门进行审核并由下届负责人确认 社联财务部和各个社团的财务部应根据各社团成员监督举报社团联合会应及时对各个社团财务予以核查 3严格执行财务制度 $1veitem(1)相关人员在工作过程中要认真遵守财务制度,认真仔细工作,并做详细记录； $1veite