《风险管理》(5).doc

2015年银行业初级资格考试风险管理考前检测卷及答案（五）一、判断题1信贷资产证券化，是指将缺乏流动性但能够产生可预计未来现金流的资产(如银行的贷款、企业的应收账款等)，通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金融市场上可以出售并流通的证券的过程。（）A正确B错误2董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。（）A正确B错误3只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。（）A正确B错误4银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。（）A正确B错误5在风险缓解的处理中，被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。（）A正确B错误6根据银行监管的公正原则，监管部门不能根据商业银行的风险状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。（）A正确B错误7信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（）A正确B错误8商业银行采用情景分析的目的是测试单一风险因素的假设变动对组合价值的影响。（）A正确B错误9根据巴塞尔新资本协议，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。（）A正确B错误10收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。（）A正确B错误11由于我国区域间的经济差异十分显著，所以在贷款组合信用风险识别和分析过程中应当考虑区域风险变量。（）A正确B错误12商业银行利用衍生品可以完全对冲其所面临的市场风险，而且不会产生新的风险。（）A正确B错误13公司治理是现代商业银行稳健运营和发展的核心。（）A正确B错误14基本指标法以多种指标构成的指标体系作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。（）A正确B错误15银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。（）A正确B错误16保证分为连带责任保证和一般责任保证两种，由于类型不同，保证人承担的法律责任也不同。（）A正确B错误17系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由行业风险和区域风险的变动反映出来的。（）A正确B错误18计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。（）A正确B错误19对风险模型进行压力测试是风险管理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的影响程度，也能说明事件发生的可能性。因此，通过压力测试有助于了解风险管理中存在的问题和薄弱环节。（）A正确B错误20商业银行交易账户的项目通常按历史成本定价。（）A正确B错误二、单项选择题21商业银行的现金头寸与应收存款之和占总资产的比例构成（）。A现金头寸指标B核心存款指标C流动现金指标D应收存款指标22下列关于信用风险的说法，正确的是（）。A结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险B对衍生产品而言，信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值C信用风险具有明显的系统性风险特征D信用风险又被称为结算风险2320世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了（）阶段。A资产风险管理模式B负债风险管理模式C资产负债风险管理模式D全面风险管理模式24对维持本行资本充足率承担最终责任的是（）。A股东大会和董事会B董事会和监事会C董事会和高级管理层D高级管理层和内部审计人员25在商业银行风险管理的主要策略中，有一种消极的风险管理策略是（）。A风险对冲B风险转移C风险规避D风险补偿26下列关于风险的说法中，不正确的是（）。A风险是未来结果出现收益或损失的不确定性B没有风险就没有收益C风险和损失是一种状态D风险不等同于损失本身27商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性，这是为了应对商业银行面1临的（）。A行业风险B客户风险C竞争对手风险D技术风险28经济风险属于（）。A法律风险B市场风险C信用风险D国别风险29（）是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。A衍生品对冲B非自我对冲C自我对冲D市场对冲30久期缺口的绝对值（），利率变化对商业银行的流动性的影响越显著。A越大B越小C为零D无法判断31关于商业银行内部控制的主要原则，下列说法正确的是（）。A商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求B内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系C内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与D内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力32小李在2010年年初以每股15元的价格购买某股票1000股，半年后每股收到075元现金红利，同时卖出股票的价格是16元，则在此半年期间，小李在该股票上的百分比收益率为（）。A5%B667%C1167%D1367%33账户管理属于（）。A柜台业务B法人信贷业务C个人信贷业务D资金交易业务34从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取（）。A从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式B从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式C从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式D从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式35商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于（）活动的反馈循环。A战略方案选择和公司治理B战略实施和战略风险管理C风险监测和运营绩效D风险识别和整体战略36商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等七类。下列各项中属于商业银行面临的项目风险的是（）。A我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈B银行的信息系统安全性存在风险C银行缺乏独特的品牌形象D银行产品开发失败37全面风险管理体系不包括（）。A风险管理策略B风险理财措施C风险管理进程D风险管理信息系统38根据我国监管机构和巴塞尔新资本协议的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用（）来进行。A高级计量法B基本指标法C内部评级法D内部模型法39风险分散化的理论基础是（）。A投资组合理论B期权定价理论C利率平价理论D无风险套利理论40（）不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”。A制定风险制度B培养风险人才C创造风险环境D培植风险文化41（）负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。A董事会B高级管理层C风险管理委员会D风险管理部门42（）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A风险转移B风险规避C风险对冲D风险分散43商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生（）。A数据风险B模型风险C误判风险D缺失风险44在商业银行的风险管理信息系统中，经过分析和处理的风险信息数据通常分为（）。A内部数据和外部数据B中间计量数据和组合结果数据C定量数据和定性信息D前期预测数据和后期反馈数据45（）不包括在市场风险中。A利率风险B汇率风险C操作风险D商品价格风险46采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为15亿元，回收成本为07亿元，违约风险暴露为16亿元，则违约损失率为（）。A47%B50%C43%D53%47A公司主营业务是产品制造与销售，2010年其产品销售收入为5亿元，销售成本为36亿元，2010年期初存货为1120万元，期末存货为880万元，则该公司2010年存货周转天数为（）天。A72B10C120D14048关键风险指标法中，以下属于外部事件指标的是（）。A反洗钱警报占比B系统故障时间C前后台交易不匹配占比D员工人均培训费用49巴塞尔新资本协议中要求客户评级能够做到，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现（）的趋势。A加速下降B减速下降C加速上升D减速上升50下列关于客户评级的说法，不正确的是（）。A客户评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价B评价主体是商业银行C评价目标是客户违约风险D评价结果是信用等级和违约概率51信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括（）。A审贷分离原则B统一考虑原则C统一授信原则D展期重审原则52下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是（）。A行业净资产收益率B行业盈亏系数C行业资本积累率D行业产品产销率53A公司2010年销售收入为2000万元，销售成本为1800万元。2010年期初应收账款总额为240万元，2010年期末应收账款总额为160万元，则该公司2010年应收账款周转天数为（）天。A100B125C288D3654（）不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。A明确商业银行的战略愿景和价值理念B深入理解不同利益持有者对自身的期望值C建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警D实现银行利润的最大化55商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为（）万元。A1B2C4D856中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了（）。A扩大货币流通量B敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案C提高商业银行业的信誉度D紧缩货币57下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（）。A公开原则是指银行应将所有业务活动进行公开，保证完全的透明度B公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者C对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正D效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源58专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素：与借款人有关的因素、与市场有关的因素，以下不属于与市场有关的因素的是（）。A收益波动性B利率水平C经济周期D宏观经济政策59外债总额与国民生产总值之比的一般限度是（）。A15%20%B20%25%C25%30%D30%35%60商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为（）。A市场风险经济资本=乘数因子VaRB市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)VaRC市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)VaRD市场风险经济资本=VaR(附加因子+最低乘数因子)61下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是（）。A必须建立一套披露制度和政策B根据巴塞尔委员会的要求，信息披露应每季度进行一次C必须提高信息披露的相关性D必须保持合理频度62A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180，英镑多头430，法国法郎空头390，瑞士法郎空头130，若此银行对待外汇风险的态度较为激进，计量总敞口头寸时主要考虑不同货币汇率被动的相关性，则该银行使用的净总敞口头寸应为（）。A610B1000C90D113063以下属于商业银行业务的是（）。A高端贷款B投资咨询C保函D资产支持证券64某银行用1年期存款作为1年期贷款的融资来源，存款按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款则按照美国国库券利率每月重新定价一次，在这种情况下该银行最容易引发的利率风险是（）。A重新定价风险B收益率曲线风险C基准风险D期限错配风险65银行监管的依法原则是指（）。A监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定B监管活动除法律法规需要保密的，应当具有适当的透明度C银行业市场的参与者具有平等的法律地位D银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者66根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中（）将商业银行的所有业务划分为9条业务线。A标准法B替代标准法C内部评级法D高级计量法67商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息合法授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是（）。A客户所有者权益越高，限额越高B客户历史信誉状况越好，限额越高C客户信用等级越高。限额越高D客户资产负债率越高，限额越高68巴塞尔新资本协议中为商业银行提供的三种操作风险经济资本计量方法不包括（）。A高级计量法B标准法C基本指标法D内部评级法69在距长期次级债务到期日前最后五年，其可计人附属资本的数量每年累计折扣为（）。A10%B20%C30%D40%70某银行资产负债表如下，由于银行的资产负债管理人员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化，所以这笔相当于2亿美元的欧元贷款对于银行来说是一种（）风险。A外汇交易B外汇结构性C基准D期权性71（）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A缺口分析B久期分析C外汇敞口分析D风险价值方法72（）是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金。A资产流动性B负债流动性C资本流动性D融资流动性73风险价值是指在一定的持有期和（）下，利率、汇率等市场风险要素发生变化对资产价值造成的最大损失。A违约概率B违约损失率C置信水平D持有金额74中国银监会在（）年明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分。A2003B2004C2005D200675A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180，英镑多头430，日元多头70，法国法郎空头390，瑞士法郎空头130，德国马克空头100，分别计算A银行持有的外汇的累积总敞口头寸、净总敞口头寸和短边法下的净多头头寸为（）。A1300，60，680B680，-60，680C1300，60，620D680，-60，62076（）是指银行所持有的各类风险性资产余额。A风险价值B缺口C市场价值D敞口77如果期权的执行价格优于当前标的资产的即期市场价格，该期权是（）。A价内期权B平价期权C价外期权D美式期权78对国有金融资产管理公司为执行国务院规定按面值收购国有银行不良贷款而定向发行的债券设定的风险权重为（）。A0B5%C10%D20%79某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本，若本年度电子行业在资本分配中的权重为5%，则本年度电子行业资本分配的限度为（）亿元。A30B300C250D5080下列关于商业银行操作风险缓释的说法，不正确的是（）。A根据商业银行的资本金和操作风险管理能力。可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险B商业银行不管采用多好的控制措施，购买再多的保险。总会有些操作风险发生C交易差错、记账差错等操作风险可以规避，让其不再出现D商业银行应为应承担的操作风险计提损失准备或风险资本金81声誉危机管理的主要内容不包括（）。A管理危机过程中的信息交流B危机处理过程中持续沟通C确保及时处理投诉和批评D预先制定战略性的危机管理规划82核心雇员流失造成的风险体现为商业银行对关键人员过度依赖的风险，（）不是这种风险的表现。A缺乏足够的后备人员B关键信息缺乏共享和文档记录C因歧视及差别待遇事件导致损失D缺乏岗位转换机制83过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少。融资现金流急剧放大。根据以上信息，下列选项叙述正确的是（）。A投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强B多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力C该企业集团的短期偿债能力较弱D该企业集团投资房地产已经造成损失84下列关于资本监管的说法，错误的是（）。A商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失：二是随时可以动用B按照商业银行资本充足率管理办法，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%C未分配利润属于核心资本D少数股权属于附属资本85在商业银行的代理业务中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售的行为，属于代理业务操作风险控制中的（）风险类别。A人员因素B内部流程C系统缺陷D外部事件86以下行为属于内部欺诈的是（）。A歧视及差别待遇事件B黑客攻击损失C意识到自己缺乏必要的知识技能但由于颜面或其他原因。未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况D意识到自己缺乏必要的知识技能并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益87国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中被广泛接受和普遍使用的指标RAROC是（）。A风险资本回报率B风险资产回报率C风险调整资产回报率D风险调整资本收益率88对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除（）。A20%B50%C70%D100%89（）不是全面风险管理模式的特征。A全球的风险管理体系B全面的风险管理范围C全部的风险预测过程D全新的风险管理方法90在资本监管要点里，关于资本充足率的信息披露应该由商业银行董事会负责，未设置董事会的，由（）决定。A风险管理委员会B监事会C行长D股东大会91融资缺口的公式为（）。A核心贷款平均额一核心存款平均额B核心贷款平均额一存款平均额C贷款平均额一核心存款平均额D贷款平均额一存款平均额92某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则其RAROC等于（）。A438%B625%C500%D563%93商业银行的监管资本等于（）。A预期损失B非预期损失C预期损失加上非预期损失D以上都不是94以下关于负债流动性的说法，错误的是（）。A公司机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感B大额公司机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著C公司机构存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分D积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险95下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是（）。A我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施B我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上C资本充足率=(资本一扣除项)信用风险加权资产D核心资本充足率=(核心资本一核心资本扣除项)(信用风险加权资产+8市场风险资本要求)96经济资本主要用于规避银行的（）。A非预期损失B预期损失C大规模损失D普通性损失97我国商业银行普遍重视未来（）时段内的流动性缺口分析与管理。A57天B34个星期C45个星期D46个星期98下列不属于衡量国别风险的数量指标的是（）。A国民生产总值B国际储备C国际收支D国际收支逆差与国际储备之比99巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的技术要求不包括（）。A持有期为15个营业日B市场风险要素价格的历史预测期至少为1年C至少每3个月更新一次数据D置信水平采用99%的单尾置信区间100（）是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。A经济资本B会计资本C监管资本D实收资本二、多项选择题101（）的存款通常不够稳定，会对商业银行的流动性造成较大影响。A零售客户B小额存款人C个人存款人D公司存款人E机构存款人101【答案】DE。解析：公司存款人和机构存款人属于公司机构客户，对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。102商业银行管理战略包括（）两方面内容。A战略目标B发展指标C实现路径D战略愿景E发展规划102【答案】AC。解析：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。103下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有（）。A承担和管理风险是商业银行的基本职能也是商业银行业务不断创新发展的原动力B风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段极大地改变了商业银行经营管理模式C风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力103【答案】ABCDE。104信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。A拖延支付利息信用卡透支状况严重B关键的人事变动C业务性质改变D存款账户余额下降E主要产品供应商流失104【答案】AD。解析：业务方面的变动不属于财务状况变动。105操作风险的外部事件因素包括（）造成损失或者不良影响而引起的风险。A外部欺诈B内部欺诈C政治风险D监管规定E业务外包105【答案】ACDE。解析：B项属于人员因素引起的操作风险。106巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括（）。A商业银行应保持公司治理的透明度B董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用C董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻D董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督E有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制106【答案】ABCDE。107商业银行一般采用（）相结合的方式阐述风险偏好。A定性描述B定量指标C数量模型D数据计量E样本分析107【答案】AB。108下列关于商业银行的风险管理部门设置的说法，正确的有（）。A商业银行风险管理部门必须具有高度独立性B商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权C商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享D商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息E商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型108【答案】ABE。解析：建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性以提供客观的风险管理策略；风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。风险管理部门的结构通常有集中型和分散型两种类型。109操作风险评估遵循的原则主要包括（）。A由表及里B自上而下C自下而上D从已知到未知E从未知到已知109【答案】ABD。解析：操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自上而下和从已知到未知三种。110对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括（）。A盈利能力分析B杠杆比率分析C现金流量分析D效率分析E流动比率分析110【答案】ABCE。111下列关于期权种类的说法，正确的有（）。A按权利的内容期权可分为买方期权和卖方期权B按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权C按执行价格期权可分为平价期权和价外期权D按履约方式期权可分为美式期权和欧式期权E按交易对象期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权111【答案】AD。解析：B项期权按照交易标的物的不同进行分类，期权可分为商品期权和金融期权；C项按执行价格。期权可分为平价期权、价内期权和价外期权。E项中，按所选择的权利不同，期权分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权。112操作风险进行评估的要素主要包括（）。A内部操作损失事件数据B外部相关损失数据C情景分析D本行的业务经营环境E内部控制因素112【答案】ABCDE。解析：操作风险评估要素包括内部操作损失事件数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素五个方面。113相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有（）。A内部关联交易频繁B连环担保十分普遍C财务报表真实性差D系统性风险较低E风险识别和贷后监督管理难度较大113【答案】ABCE。解析：D应为系统性风险较高。114商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾包括（）。A商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产B国家对于商业银行流动性管理的强制规定C商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金来应付经营过程中的流动性需要D社会公众对商业银行流动性状况的评价E商业银行自身经营战略114【答案】AC。解析：银行对流动性进行管理，一定是有着自身的利益驱动，不会单单因为外部(国家政策、社会公众)原因而被迫作出什么决策。所以在考虑本题时，还是要从银行自身出发。另外，既然是一对矛盾，那么两个选项就要相互呼应。A、C是最合适选项，说明了银行既想拥有期限长的资产，又迫于高流动性要求的压力，因此，选择恰当的流动性风险评估方法。有助于把握控制商业银行的流动性风险。115贷款重组应当注意的事项包括（）。A是否属于可重组的对象或产品B进入重组流程的原因C是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D转让贷款的成本费用E对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估115【答案】ABCE。解析：D选项是在贷款转让时要注意的事项。贷款重组应当注意的事项就包括A、B、C、E四项内容。116商业银行风险管理部门的主要职责有（）。A监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告C负责核准复杂金融产品的定价模型D协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估E全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用116【答案】ABCDE。117有效的声誉风险管理体系应当重点强调（）。A明确战略愿景和价值理念B培养开放、互信、互助的机构文化C建立强大的风险管理系统D建立公平的奖惩机制E完全避免风险事件和未来损失117【答案】ABCD。解析：风险和损失是不能被完全避免的。118下列关于资本监管的说法，正确的有（）。A是银行审慎监管的核心B有利于银行资产规模迅速扩张C有利于提高商业银行的国际竞争力D是促使商业银行可持续发展的有效监管手段E是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段118【答案】ADE。解析：资本监管的重要性体现在：资本监管是审慎银行监管的核心；是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段；是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。资本监管有利于控制银行体系的风险，有利于增强银行系统的稳定性，约束银行扩张。119风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行的（）。A业务风险B内部控制C风险管理水平D盈利能力E支付能力119【答案】ABC。120（）属于商业银行内部风险控制部门。A风险管理委员会B内部审计部门C财务控制部门D法律合规部门E风险管理部门120【答案】ABCDE。121单一法人客户的财务状况分析应特别关注（）。A识别和评价财务报表风险B识别和评价经营管理状况C识别和评价资产管理状况D识别和评价负债管理状况E识别和评价现金流状况121【答案】ABCD。解析：财务报表分析应特别关注识别和评价财务报表风险，识别和评价经营管理状况，识别和评价资产管理状况，识别和评价负债管理状况。122实施内部评级法的商业银行可用（）估计其各信用等级借款人所对应的违约概率。A内部违约经验B映射外部数据C外部违约经验D映射内部数据E统计违约模型122【答案】ABE。123国别风险评估指标中的比例指标包括（）。A外债总额与国内生产总值之比B偿债比例C应付未付外债总额与当年出口收入之比D国际储备与应付未付外债总额之比E财务净现值123【答案】BCD。解析：A项应该是外债总额与国民生产总值之比。124风险预警程序包括（）。A信用信息的收集和传递B风险识别C风险分析D风险处置E后评价124【答案】ACDE。解析：不包括风险识别。125影响贷款最低定价的成本有（）。A资金成本B经营成本C风险成本D监管成本E资本成本125【答案】ABCE。解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)贷款额。126金融期货主要包括（）。A利率期货B汇率期货C货币期货D黄金期货E指数期货126【答案】ABCE。解析：金融期货主要有四大类：利率期货、货币期货、汇率期货和指数期货。127高级管理层在市场风险管理中的职责包括（）。A确定银行可以承受的市场风险水平B负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C及时了解市场风险水平及其管理状况D确保银行具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平E监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况127【答案】BCD。解析：A、E是董事会的职责。128以下属于交易定价错误的有（）。A错误传达信息B账务处理错误C对客户超风险限额D担保品管理失效E系统误操作128【答案】ABDE。解析：C项属于产品设计缺陷。129柜台业务操作风险的起因有（）。A轻视柜台业务内控管理和风险防范B规章制度和业务操作流程本身存在漏洞C因人手紧张而未严格执行换人复核制度D客户监管难度加大，信息技术手段不健全E柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等129【答案】ABCE。解析：D项属于法人信贷业务操作风险起因。130单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对（）作出预测和分析。A资金来源及使用情况B预期资产负债情况C损益情况D项目建设进度E营运计划130【答案】ABCDE。解析：单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对以下内容作出预测和分析：资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度、营运计划。131国内外金融机构普遍认为声誉管理的最佳实践操作包括（）。A推行全面风险管理理念B改善公司治理C预先做好危机防范准备D确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理E开发有效的声誉风险管理量化技术131【答案】ABCD。【专家点拨】截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。132以下关于商业银行贷款转让的说法，正确的有（）。A贷款转让通常指贷款有偿转让B贷款转让又被称为贷款出售C贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率D大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售E与组合贷款转让相比，单笔贷款的转让则相对困难132【答案】ABCD。解析：组合贷款转让的难点就是资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，而单笔贷款的转让则相对容易。133风险管理信息系统应当（）。A建立错误承受程序B设置灾难恢复以及应急操作程序C随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D设置严格的网络安全加密系统，防止外部非法入侵E为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志133【答案】ABCD。解析：应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡。134银行监管的必要性原理可以概括为（）。A公共性质论B利益冲突论C债券保护论D银行风险论E适度竞争论134【答案】ABCDE。135对法人客户的财务状况分析主要的方法有（）。A财务报表分析B财务比率分析C现金流量分析D股东权益变动表E综合收益分析135【答案】ABC。解析：对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析及现金流量分析三种方法。136个人零售贷款包括（）。A个人住房贷款B汽车消费贷款C信用卡贷款D留学贷款E助业贷款136【答案】BCDE。解析：个人零售贷款包括汽车消费贷款、信用卡贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等多种方式。137常用的违约概率模型包括（）。ACreditMetrics模型BRiskcalc模型CKMV的CreditMonitor模型DKPMG风险中性定价模型E死亡率模型137【答案】BCDE。解析：常用的违约概率模型包括RiskCa1C模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。138盈利能力监管指标包括（）。A资本金收益率B不良贷款率C净利息收益率D资产收益率E非利息收入比率138【答案】ACDE。解析：盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管指标包括资本金收益率，资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B属于信用风险监管指标。139重要的风险监测指标有（）。A不良资产贷款率B预期损失率C单一(集团)客户授信集中度D贷款风险迁徙率E不良贷款拨备覆盖率139【答案】ABCDE。140监管部门对商业银行风险管理能力的评估主要包括（）。A董事会和高管层对银行风险是否实施有效监督B银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动C银行的风险计量、检测和管理系统是否有效，是否全面涵盖各项业务和各类风险D内部控制制度和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足E是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化以及其他突发事件的例外安排140【答案】ABCD。解析：E项属于对风险计量模型的监督检查。1 【答案】A。解析：题干叙述正确。【专家点拨】这里的信贷资产证券化是指狭义的资产证券化，而广义的资产证券化则是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。2【答案】A。解析：董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。3【答案】A。解析：只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。4【答案】A。解析：银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。5【答案】A。解析：在风险缓解的处理中，被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。6【答案】B。解析：可以实行分类监管，这也是公正的体现。7【答案】B。解析：“债务”即有还款义务。“债权”即有权收款，信用风险是债务人不能还款从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。8【答案】B。解析：情景分析是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率研究多种因素同时作用时可能产生的影响。9【答案】B。解析：对风险进行缓释是积极的管理风险的策略，当然是允许的。10【答案】A。解析：收益率曲线是由不同时期，但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线，横轴为各到期期限，纵轴为对应的收益率，用以描述收益率与到期期限之间的关系。一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。11【答案】A。解析：在贷款组合信用风险识别和分析过程中考虑区域风险变量，是因为我国区域间的经济差异十分显著。12【答案】B。解析：信用衍生产品等风险缓释技术的发展和应用能够有效地降低原生贷款或债券的违约损失率，但同时又会带来新的信用风险。13【答案】A。解析：现代商业银行稳健运营和发展的核心是公司治理。【专家点拨】商业银行风险管理的其他环境还包括：内部控制、风险文化、管理战略以及风险偏好等。14【答案】B。解析：基本指标法以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。基本指标各自独立，并不构成体系。15【答案】B。解析：风险规避是比较消极的风险管理策略，首先应该选择积极的风险管理措施。【专家点拨】商业银行的风险管理包括五种主要策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。其中风险规避的原则就是：不做业务。不承担风险。16【答案】A。17【答案】B。解析：系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来的。18【答案】A。解析：计量违约损失率的方法主要有以下两种：一是市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率；二是回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流。19【答案】B。解析：通过压力测试是为了能估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对银行造成的潜在损失。20【答案】B。解析：商业银行交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可考察的市场价格时，可以按模型定价。2、 单项选择题21【答案】A。22【答案】A。解析：B项对于衍生产品而言，对于违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大因此潜在的风险损失不容忽视；与市场风险相比，信用风险的观察数据少，不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征；信用风险又被称为违约风险。23【答案】C。解析：20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了资产负债风险管理模式阶段。24【答案1C。解析：董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。25【答案】C。解析：风险规避是商业银行风险管理的主要策略中的一种消极的风险管理策略。26【答案】C。解析：风险和损失描述的是不能同时并存的事物发展的两种状态。27【答案】D。解析：商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性，这是为了应对商业银行面临的技术风险。28【答案】D。解析：国别风险主要形式：政治风险、社会风险和经济风险。29【答案】D。解析：市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。30【答案】A。解析：久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业