困扰地方院校开展精算教育的几个问题.doc

困扰地方院校开展精算教育的几个问题李保东 蒋青松（河南财经政法大学统计学系，河南郑州 450002）摘要：围绕地方院校开设精算本科专业面临的问题展开论述，就该专业的学科归属、培养目标、课程设置，以及师资力量的配置等问题，指出当前地方院校开展精算教育面临的困难，并提出个人的看法，期望通过本文引进教育界的广泛关注，促进地方院校精算教育健康发展，适应地方经济发展的需要。关键词：精算教育；地方院校；培养目标；课程设置；就业导向中国高校精算教育的正式起步，公认的是从1987年11月在南开大学开始。当时，南开与北美精算学会（Society of Actuaries，SOA）签订精算教育合作协议，在1988年秋招收了国内首届精算研究生，设立了我国第一个北美精算学会的考试中心，并于1992年秋季首次举行SOA考试。这标志着我国在高校的学历教育中正式开始精算人才的培养，进入上个世纪90年代以后，国际上金融和保险行业的迅猛发展，并呈现出相互渗透和融合的趋势，金融投资领域中数学方法的深入、广泛应用，带来了国际精算教育和精算考试的多次变革，而且这种变革还在继续进行。中国的高校精算教育已有23年的历史，全国部属院校中有二十余所高校都以各种形式开展了精算教育，有研究生、有本科生，也有以业余培训为主的教学形式，培养的学生已成为目前中国精算实务队伍中的主力和骨干。全国高校现有北美精算师考试中心8家，英国精算师考试中心2家，日本精算师考试中心2家；随着中国经济的飞速发展，自1999年开始的中国精算师资格考试，目前国内有考试中心15家，为顺应时代发展的需要，将于2011年春季开始实施中国精算师新考试体系。由此看来，中国精算师队伍的主要来源还是高等院校，可以说，高等教育中精算专业的学历教育对我国精算职业的健康发展，乃至保险行业的整体发展都起到了重要作用。“精算师”是一个令人羡慕的“金领”职业，现在许多地方院校纷纷开设精算专业或精算专业方向，但在实际工作中，我们遇到一些问题，期望以下几个问题的讨论会对地方院校开设精算教育有所帮助。一、学科归属纵观我国的精算教育，从1988年至今已走过23年的发展历程，但教育部专业目录中并没有明确设立精算学这个本科专业，导致对应的专业方向不明确，因此，这就为地方院校开设精算教育带来极大的困惑：该专业归属哪个院系更合适？从理论上讲，任何学校都可以在任何专业名义下开办精算课程，产生的结果是各大院校开设的精算教育，从培养目标、课程设置、教学要求等方面都有很大的差异。因此，如何借鉴发达国家的精算教育和考试制度，借鉴现在已有精算专业院校的成功经验，来规范地方院校开设精算教育是目前急待解决的问题。对目前开设有精算本科的部属院校做一分析，就会发现，各高校的精算教育所属专业并不一致，主要分布在统计学专业（如中国人民大学、华东师范大学、中国科技大学等）和应用数学专业（如复旦大学、北京大学设在数学系或金融数学系），其他基本都设在金融保险系保险学专业或金融学专业（如南开大学、中央财经大学等）。由于所属的专业不同，各高校授课的内容也有所不同，统计、应用数学专业的侧重于概率论、统计、数学方面的知识，金融、保险专业的则侧重于金融、经济、管理方面的知识。精算科学以概率论、数理统计为基础，是应用统计的一个重要方向，各国精算师初级考试课程中, 统计学占有重要地位。在国外，许多精算学专业方向设在统计学系或数学学院，在精算师职业比较热门的时期，国外许多原来学习数学和统计学的学生转向了参加精算师考试。据美国寿险精算学会对其精算师过去学习背景的调查显示，约有44%的人过去是学数学和统计学的，20%是学精算学的，16%是学习经济学、工商管理，20%是学其他的专业的。可见, 精算专业设置在统计学系具有一定优势。同时，精算科学是在风险管理领域，特别是保险领域的应用学科，需要具备这些领域的知识，把精算专业设置在金融保险系成为另一可行的选择。精算教育设置在统计学系和金融保险系有不同的优势。从精算学的本质属性来说，应归属于保险，而从精算技术的应用上，它不再局限于在保险上的应用，其在投资机构、社会福利保障组织、政府咨询和监管以及其它金融市场风险分析与防范上都发挥着愈来愈大的作用。从精算资格考试和培训内容来看，前面2-3年的课程比如SOA的100系列课程主要是数理和精算基础内容，而现阶段各高校的教学大都是针对这部分内容的，因此保险系办精算教育并不见得有什么优势。不妨看一下精算专业所开设的专业课程，金融数学、概率论与数理统计、应用随机过程、寿队精算、非寿险精算、精算中的统计模型等，从以上课程不难看出，从师资配备的角度看，归属统计学院（系）比较合理。尤其是以考试通过率来看，复旦数学系和统计系的平均通过率明显要高于其他保险系精算考生。由此可见，地方院校开展精算教育，结合教学内容及中国精算师考试新体系的考试科目，设在统计学系，具有明显的优势：（一）学生具有深厚的数理背景精算与金融在西方经济中一直与数学密不可分，学习金融和精算专业的学生需要宽厚的数学知识。在统计学系开办精算本科教育有自身的优势，通过扎实的数学理论学习形成良好的数学素养，从而培养其缜密思维能力和应用数学的能力。（二）得到系统的统计学及应用统计的训练统计学是一切与风险有关的领域的基础，虽然大部分这类研究的数学基础是概率论，但最终目的是要提供在经验工作中有用的结果，专业必须与所应用的方向紧密结合，这才能保证专业设置不会流于形式。本专业的专业基础课程一般还开设有“随机过程”、“时间序列分析”等课程，这些都是统计学专业的传统课程。（三）能充分利用已经建立的统计教学实践基地根据统计专业应用性、实践性较强的特点，通常都与统计局、调查队、调查公司、金融投资公司、保险公司等业务部门，建立合作关系，设立学生教学实践基地，为学生的专业实习和实践活动提供了广阔的舞台，创造了良好的合作环境，而这些都可以为精算专业学生的教学实践提供便利。二、培养目标我国保险业的发展需要精算人才，但需要的数量决定于保险业的发展程度。中国加入WTO以来，国外保险公司大举进入中国保险市场。截至2005年底，我国共有保险公司82家，其中中资保险公司42家，外资保险公司40家。随着中国经济日新月异的发展，中国保险市场必将得到大力发展，对精算师的需求也将迅速增加。保险公司需要更多地学习国外先进的经验和经营理念，其中最重要的就是精算理念，就是风险控制能力。中国保险市场是否建立起精算制度，是否拥有足够的精算力量，也是中国保险市场走向成熟的重要标志。同时, 随着市场经济的发展，人们的风险意识增强，对咨询精算师的需求也相应增加。如何确定培养目标？依照我国大学本科教育旨在培养德、智、体全面发展，掌握一定基本专业技能的综合素质人才的宗旨，是否应该把本科精算教育定位于“培养一批中、高级精算管理人才。”他们既不是一定要考取精算师证的精算师，也不是一般意义上的管理人才；而是既具有一定的专业精算技术水平，又具有一定的管理才能的综合经济人才。作为精算学教育的本科层次，不能仅以执业精算师的知识储备和技术技能来衡量，其服务与社会的定位应是“初步掌握了解精算科学的基础知识与技能，能对于发生在保险、银行、证券投资业以及银鉴、保鉴和证鉴等金融行业及其监管部门的业务进行独立的金融风险分析和管理，且作为后备精算师人才储备于社会。”对高校学生精算技能的培养主要包括以下的主要内容：培养学生运用数学和统计知识的能力，数学和统计学基础是精算学生接受其专业知识和将来从事精算工作所必须的。但数学和统计学只是研究精算学的工具，工具发挥作用的大小还取决于研究问题的方法。精算学所研究的对象属于经济学范畴，研究精算学应采用包括财务会计、金融、投资等经济领域的理论和方法。精算学不是一般的经济学或金融学，也不是数学或统计学，精算学应有自己的研究领域。精算既是一种职业也是一门学科，自然面临着职业教育与学历教育的关系问题。一般说来，大学教育的核心应该是：传授知识、培养能力和塑造品格，它是一种渐进的、长期起作用的教育过程。（一）精算师资格考试精算教育(精算师考试)是成为精算师的重要环节，但是它不应当成为精算教育的目标，作为对从事实际精算工作的精算人员所必须具有的基本理论知识的检验是得到社会普遍认可的。 但高校的精算教育并不等于精算师资格考试的考前培训，不应该把精算师资格考试的通过率作为衡量高校精算教学质量好坏的主要标准。地方高校精算教学可以结合精算师资格考试的要求开设课程，主要目的是为地方经济建设培养人才。（二）培养全面的精算素养精算教育的目标是全面提升学生的基本精算素养和综合素质。在精算教育的过程中，除了对学生的精算基础知识、基本技能的培训，还需对其研究能力进行一定的培养；更重要的是，精算教育不应当忽视对精算人员综合素质的培养，如：健康的人格、决策能力和心理素质的培养等，还应当注重综合协调能力的培养。（三）培养学生的精算技能不仅要求学生掌握精算学的基本观点和方法，还要侧重培养学生思考精算问题的思维方式。精算学是一门实用性很强的学科，实际的精算工作要求高校的精算教育不仅关注精算理论的专门知识， 更要培养学生更广泛的知识面。因此，地方高校的精算教育在传授精算理论知识的同时，还要求学生有熟练的计算机操作能力，对财务会计、金融、投资、管理等方面知识的掌握，了解国家的法律法规和我国的实际国情。三、课程设置精算是跨学科的交叉学科，不同学科之间的融通与交流是非常有必要的。精算学生必须具有一定的基础知识、专业知识和专业技能。如何设置课程？在设置精算教育的课程时，应结合精算本身的特点，结合本院校的专业培养目标，合理设置教学内容。开设精算专业的课程应包括经济金融、数理、专业和实务等四方面的知识体系，因此，作为完整的精算专业课程应该由以下几个方面构成：（一）经济金融知识精算运用的环境离不开经济和金融活动，与此相关的都应成为必须掌握的基础知识，主要有微观经济学、宏观经济学、货币银行学、会计学、管理学、保险学、证券投资学和经济法等。而这部分是精算学生的基本功，可能也是高校教育比职业考试体系更能够发挥作用的部分之一。（二）数理基础知识数理知识主要有概率论、数理统计、微积分、线性代数、随机过程、多元统计分析、时间序列分析等。（三）精算专业知识主要有金融数学、寿险精算、非寿险精算、风险理论和精算统计模型等。（四）实务课程主要有保险案例分析、公司风险分析、精算建模实验等，指导精算学生更好地利用所学的理论知识，应用于实践，从而加深对精算问题的理解，了解精算师的工作和需要承担的责任，加强理论联系实际的能力培养。对于实际精算工作所需要的大量实践经验，则需要学生在参加实际工作之后不断积累和完善。四、师资力量精算专业是一门以数学、统计学，经济学和金融理论与金融实践等为学科基础而建立的高度交叉、高专业技术特性学科，它以培养未来经济金融领域中高级经营管理人才为终极社会目标定位，创造性地发展数学、统计学和管理工程技术于经济金融实践。如何解决师资？从课程设置上能够发现，精算教学需要协调并组合一些相关科目的教学力量，才能完成教学任务，许多课程对从事精算教学的教师而言，也是具有一定的挑战性。 （一）加大引进人才力度大力吸引高层次优秀人才，要按照“不求所有、但求所用”的用人理念，创新人才引进机制，保证学校教学、科研、管理和培养合格人才所必须的师资数量。积极拓宽教师来源渠道，鼓励实行专兼职结合、开放式的教师选用模式，支持高等学校与产业、科研院所联合与协作，选聘更多具有丰富实践经验的专业技术人员担任兼职教师。鼓励和支持有条件的学校通过签定协议的方式吸引国内外优秀人才到校从事教学或科研工作。（二）加强教师进修培训和学术交流精算专业课程教师一般应有扎实的数理统计功底，选派一些教师外出进修培训，创造教师进修的机会和条件；积极推进省内外校际教师资源共享，部分专业课教师实行校际间互聘，积极挖掘社会富余人才资源，拓宽高等学校教师来源渠道，提高教师资源使用效益；加强与其他高校及国外各组织机构进行交流合作的机会，提高从事精算教育工作教师的专业水平和实务水平。（三）建立高水平的兼职教师队伍从保险公司、企业聘请兼职教师，建立相对稳定的高水平的兼职教师队伍，能补充专业教师数量、优化师资结构，是实现教学与生产、科研工作以及社会实践相结合的有力措施。五、实践基地精算不仅需要广泛、深厚的基础理论知识和方法，而且还需要理论联系实际，将技术用于开发新产品、费率厘订、计提准备金、编制财务报表等一系列控制风险的实务工作中，两者缺一不可。精算技能和精算经验对精算师来说是同等重要的。一个精算学生在高校里接受精算教育的时间是有限的，精算师所面对的实际精算问题是千差万别的，解决这些问题不仅需要精算技能，还需要运用精算理论知识解决实际精算问题的经验。如何提高学生的实践能力？精算是一门既有丰富理论方法又非常务实的学科，离开了任何一方都不行。在高校本科的精算教学中，普遍存在着理论与实践相脱节的问题。 (一)重视专业软件的教学信息技术从很大程度上推动了统计学、金融及精算学科的发展，但同时又对本专业学生的相关的课程设置提出了新的研究课题。过去，大部分高校，特别是有数理背景的高校培养精算专业学生时，强调了数学软件的教学。但是，仅仅开设数学软件的课程仍然不能让学生直接熟知计算机可能做的精算工作及计算机不能解决的工作。因此，有必要在精算专业三年级或四年级的课程中开设最新的专业软件课程，如精算软件、统计软件等，让学生毕业后会应用这些最新的计算机软件于他们的工作中，这也是现在大部分金融、保险等相关金融实体所期望的。（二）加强与实务部门的合作建立大学生实习基地，强调大学与业界在学生培养目标上的共同责任和一致的目标。由于学历教育的特点，学校培养的学生有扎实的理论基础，学生通过课堂学习获得了很多的专业知识，但这些理论知识，并不能直接运用于实践。而精算是一门实务性非常强的学科，精算人才不但需要扎实的理论功底，更需要实务经验，以解决实际工作中碰到的问题。因此，在精算教育过程中，要加强与保险公司、证券公司等企业的联系与合作，通过校企联姻，优势互补，培养学生的专业意识和实践能力。（三）发展非学历教育高校应在保证精算教育质量的前提下，扩大精算教育规模，提高教育层次，大力开展非学历教育。尽快确立我国的精算师职业组织，与各大保险公司和企业、公司的风险控制部门取得广泛的联系，大力加强教育部门和实务部门之间的合作，通过定期举办讲座、培训班，提高在职人员的素质，同时了解他们的需求，发现工作中的实际问题，丰富教学实践内容。六、就业导向中国精算教育的发展决定于市场对精算人才的需求。在美国，60%的精算师在各类保险公司工作，35%在各类咨询公司工作，5%在政府机构和高等院校工作；英国有约47%的精算师在各类保险公司工作，37%在与保险相关的咨询机构工作，16%在金融相关机构、教育、工业部门、政府部门和其他行业工作；在加拿大，精算师中有 53%在各类保险公司工作， 40%在各类保险和社会福利等咨询公司工作， 7%在科研单位、学校、政府和工业部门工作。精算教育是否仅为培养精算师？培养一个精算师大约需要10 年左右的时间，其中大学4 年培养学生成为精算师的基本素养，包括精算基础理论和其他综合能力，学生应该达到初级精算师的水平；研究生3 年培养学生理论结合实际，解决实际问题的能力和研究能力，学生应该基本达到精算师理论水平的要求。研究生毕业后再经过3 年的实践锻炼，成为合格的精算师，完成这样一项系统的训练，必然需要开展正规的大学学历教育。地方院校不能把开设精算教育等同于精算师资格考试培训，即上大学学精算的目的就是为了考精算师，如果学生为了备考而放弃其他专业课与基础课的学习，把大部分精力都投入到考精算师的准备上，这种做法并不可取；对地方院校的学生也不太切合实际。地方院校本科层次精算专业的人才培养目标应是：培养掌握了一定经济学、统计学、数学的基本知识，拥有一定的精算学专业知识和基础技术与技能，能够在从事资本运营的大型企业集团和各金融企、事业单位从事精算技术分析与技术监管，协助精算师从事金融产品及其衍生品的设计与管理的中、高级专门人才。（一）支持学生参加精算师考试从学习内容安排上，精算教育在坚持系统和完整的原则下，应该尽可能多地融入考试要求的内容。从时间安排看，学历教育是基本和必须保证的，一方面为学生的基本素质（专业和品质）打好基础；另一方面，也为学生进一步的职业选择留有余地。考试应该是业余的，是一种确定职业目标后的必经过程。学生在大学期间可以自愿选择参加精算师考试, 但大学精算专业不以参加和通过精算师考试为培养目标, 考试通过率也不应成为考核大学精算教育质量的标准, 学生在风险管理相关领域就业的工作能力是最重要的。（二）培养具有精算技能的金融人才高校的精算教育应更多的为我国精算事业服务，是为了培养我国精算业所需要的精算专业人才；地方高校的精算教育应当具有自己的特色，让精算学生了解我国的国情、了解我国的市场、了解我国的制度和政策，培养地方精算业急需的精算人才。实际的