会计准则财务报表模板.xls

资资 产产 负负 债债 表表 编制单位 2013年12月31日 资 产行次期末余额年初余额 流动资产 1 货币资金20 000 00 交易性金融资产30 000 00 应收票据40 000 00 应收账款50 000 00 预付款项60 000 00 应收股利70 000 00 应收利息80 000 00 其他应收款90 000 00 存货100 000 00 其中 原材料110 000 00 库存商品120 000 00 一年内到期的非流动资产130 000 00 其他流动资产140 000 00 流动资产合计150 000 00 非流动资产 16 可供出售金融资产170 000 00 持有至到期投资180 000 00 长期应收款190 000 00 长期股权投资200 000 00 投资性房地产210 000 00 固定资产原价220 000 00 减 累计折旧230 000 00 固定资产净值240 000 00 减 固定资产减值准备250 000 00 固定资产净额260 000 00 在建工程270 000 00 工程物资280 000 00 固定资产清理290 000 00 生产性生物资产300 000 00 油气资产310 000 00 无形资产320 000 00 开发支出330 000 00 商誉340 000 00 长期待摊费用350 000 00 递延所得税资产360 000 00 其他非流动资产370 000 00 其中 特准储备物资380 000 00 非流动资产合计390 000 00 40 41 42 43 44 45 46 资 产 总 计470 000 00 单位负责人 财务负责人 制表人 会企01表 单位 元 负债和所有者权益行次期末余额年初余额 流动负债 48 短期借款490 000 00 交易性金融负债500 000 00 应付票据510 000 00 应付账款520 000 00 预收款项530 000 00 应付职工薪酬540 000 00 其中 应付工资550 000 00 应付福利费560 000 00 应交税费570 000 00 其中 应交税金580 000 00 应付利息590 000 00 应付利润600 000 00 其他应付款610 000 00 一年内到期的非流动负债620 000 00 其他流动负债630 000 00 流动负债合计640 000 00 非流动负债 65 长期借款660 000 00 应付债券670 000 00 长期应付款680 000 00 专项应付款690 000 00 预计负债700 000 00 递延所得税负债710 000 00 其他非流动负债720 000 00 其中 特准储备基金730 000 00 非流动负债合计740 000 00 负 债 合 计750 000 00 所有者权益 76 实收资本 股本 770 000 00 国家资本780 000 00 集体资本790 000 00 法人资本800 000 00 其中 国有法人资本810 000 00 集体法人资本820 000 00 个人资本830 000 00 外商资本840 000 00 减 已归还投资850 000 00 实收资本 或股本 净额860 000 00 资本公积870 000 00 减 库存股880 000 00 专项储备890 000 00 盈余公积900 000 00 未分配利润910 000 00 外币报表折算差额920 000 00 资资 产产 负负 债债 表表 2013年12月31日 所有者权益合计930 000 00 负债和所有者权益总计940 000 00 单位负责人 财务负责人 制表人 利 润 表 会企02表 编制单位 2013年度单位 元 项 目行次本期金额上期金额 一 营业收入10 000 00 其中 主营业务收入20 000 00 其他业务收入30 000 00 减 营业成本40 000 00 其中 主营业务成本50 000 00 其他业务成本60 000 00 营业税金及附加70 000 00 销售费用80 000 00 管理费用90 000 00 其中 业务招待费100 000 00 研究与开发费110 000 00 财务费用120 000 00 其中 利息支出130 000 00 利息收入140 000 00 汇兑净损益150 000 00 资产减值损失160 000 00 其他170 000 00 加 公允价值变动收益 损失以 号填列 180 000 00 投资收益 损失以 号填列 190 000 00 其中 对联营企业和合营企业的投资收益200 000 00 二 营业利润210 000 00 加 营业外收入220 000 00 其中 非流动资产处置利得230 000 00 非货币性资产交换利得240 000 00 政府补助250 000 00 债务重组利得260 000 00 减 营业外支出270 000 00 其中 非流动资产处置损失280 000 00 非货币性资产交换损失290 000 00 债务重组损失300 000 00 三 利润总额 亏损总额以 号填列 310 000 00 减 所得税费用320 000 00 四 净利润 净亏损以 号填列 330 000 00 五 每股收益34 一 基本每股收益35 二 稀释每股收益36 六 其他综合收益37 七 综合收益总额380 000 00 单位负责人 财务负责人 制表人 现金流量表 编制单位 项 目行次本期金额 一 经营活动产生的现金流量 1 销售商品 提供劳务收到的现金2 收到的税费返还3 收到其他与经营活动有关的现金4 经营活动现金流入小计50 00 购买商品 接收劳务支付的现金6 支付给职工以及为职工支付的现金7 支付的各项税费8 支付其他与经营活动有关的现金9 经营活动产生的现金流出小计100 00 经营活动产生的现金流量净额110 00 二 投资活动产生的现金流量 12 收回投资收到的现金13 取得投资收益收到的现金14 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额15 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额16 收到其他与投资活动有关的现金17 投资活动现金流入小计180 00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金19 投资支付的现金20 单位负责人 财务负责人 制表人 会企03表 2013年度单位 元 上期金额项 目行次本期金额上期金额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21 支付其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计230 000 00 投资活动产生的现金流量净额240 000 00 0 00三 筹资活动产生的现金流量 25 吸收投资收到的现金26 其中 子公司吸收少数股东投资收到的现金27 取得借款收到的现金28 收到其他与筹资活动有关的现金 29 0 00筹资活动现金流入小计300 000 00 0 00 偿还债务支付的现金31 分配股利 利润或偿付利息支付的现金32 其中 子公司支付给少数股东的股利 利润33 支付其他与筹资活动有关的现金 34 筹资活动现金流出小计350 000 00 筹资活动产生的现金流量净额360 000 00 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响37 0 00五 现金及现金等价物净增加额380 000 00 加 期初现金及现金等价物余额 39 六 期末现金及现金等价物余额400 000 00 现金流量表 单位负责人 财务负责人 制表人 所所有有者者权权益益变变动动表表 编制单位 项目行次 本年金额 实收资本 资本公积 减 库存股 一 上年年末余额1 加 会计政策变更2 前期差错更正3 二 本年年初余额40 000 000 00 三 本年增减变动金额 减少以 号填列 50 000 000 00 一 净利润6 二 直接计入所有者权益的利得和损失70 000 000 00 1 可供出售金融资产公允价值变动净额8 2 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响9 3 与计入所有者权益项目有关的所得税影响10 4 其他11 净利润及直接计入所有者权益的利得和损失小计120 000 000 00 三 所有者投入和减少资本130 000 000 00 1 所有者投入资本14 2 股份支付计入所有者权益的金额15 3 其他16 四 利润分配170 000 000 00 1 提取盈余公积180 000 000 00 其中 法定公积金19 任意公积金20 2 对所有者 或股东 的分配21 3 其他22 五 所有者权益内部结转230 000 000 00 1 资本公积转增资本 或股本 24 2 盈余公积转增资本 或股本 25 3 盈余公积弥补亏损26 4 其他27 四 本年年末余额280 000 000 00 单位负责人 财务负责人 制表人 2013年度 上年金额 盈余公积未分配利润合计实收资本 资本公积 减 库存股 盈余公积 0 00 0 00 0 00 0 000 000 000 000 000 000 00 0 000 000 000 000 000 000 00 0 00 0 000 000 000 000 000 000 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 000 000 000 000 000 000 00 0 000 000 000 000 000 000 00 0 00 0 00 0 00 0 000 000 000 000 000 000 00 0 000 000 000 000 000 000 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 000 000 000 000 000 000 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 000 000 000 000 000 000 00 所所有有者者权权益益变变动动表表 本年金额 单位负责人 财务负责人 制表人 会企04表 单位 元 未分配