A管理用财务报表模板.xls

管管 理理 用用 财财 务务 报报 表表 模模 板板 V4V4 带带释释义义和和公公式式 编编制制 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼550802278550802278 制制表表 LJGLJG 序序号号工工 作作 表表标标 题题 名名 称称点点击击进进入入特特 别别 说说 明明 1 1资产负债表标准用资产负债表点击进入 本本模模板板V4V4是是根根据据最最新新准准则则 及及相相关关管管理理指指标标编编制制而而成成 带带批批注注释释义义和和嵌嵌套套公公式式 黄黄色色区区域域为为公公式式区区域域会会 自自动动计计算算数数据据禁禁止止擅擅自自改改 动动 空空白白区区域域需需要要根根据据公公 司司实实际际数数据据录录入入 蓝蓝色色区区 域域是是项项目目区区域域不不需需要要输输入入 任任何何信信息息 年年初初金金额额根根据据 上上年年数数据据据据实实填填列列 另另外外 本本目目录录加加了了保保护护 不不影影 响响后后面面报报表表的的修修改改 只只需需 修修改改第第一一张张报报表表的的相相关关单单 位位 日日期期等等信信息息 后后面面报报 表表会会自自动动修修改改 2 2利润表标准用利润表点击进入 3 3表外数据录入表外数据录入点击进入 4 4现金流量表标准用现金流量表点击进入 5 5所有者权益变动表所有者权益变动表点击进入 6 6财务比率分析财务比率分析点击进入 7 7税负监控财务指标税负监控表点击进入 8 8老杜邦传统杜邦财务分析体系点击进入 9 9收支对比财务年度收支对比表点击进入 1010收支分析财务月度对比分析图点击进入 1111财务预警财务预警分析点击进入 1212管理用资负表管理用资产负债表点击进入 1313管理用利润表管理用利润表点击进入 1414管理用现流表管理用现金流量表点击进入 1515管理比率管理比率分析点击进入 1616新杜邦改善的杜邦分析体系点击进入 1717预测负债表管理用预测资产负债表点击进入 1818预测利润表管理用预测利润表点击进入 资资 产产 负负 债债 表表 会企 01 表 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890年年 月月 日日单单位位 元元 资资 产产年年末末余余额额年年初初余余额额负负债债和和所所有有者者权权益益年年末末余余额额年年初初余余额额 流动资产 流动负债 货币资金81 365 914 37345 155 970 50短期借款60 000 000 0019 700 000 00 交易性金融资产交易性金融负债 应收票据1 488 836 19524 312 54应付票据 应收账款124 068 500 4652 158 161 77应付账款66 793 688 5621 698 372 63 预付账款26 386 392 157 065 195 45预收账款32 604 740 778 270 828 65 应收利息210 382 98691 273 81应付职工薪酬17 087 401 457 695 227 21 应收股利应交税费5 328 327 663 935 370 17 其他应收款1 866 101 971 735 421 40应付利息231 117 89 存货68 816 070 4242 203 711 57应付股利 一年内到期的非流动资产其他应付款7 774 957 393 641 271 42 其他流动资产168 926 776 3012 485 822 64一年内到期的非流动负债10 000 000 0034 000 000 00 流动资产合计473 128 974 84462 019 869 68其他流动负债 非流动资产 流动负债合计199 820 233 7298 941 070 08 可供出售金融资产非流动负债 持有至到期投资长期借款56 000 000 0082 000 000 00 长期应收款应付债券 长期股权投资83 523 105 8984 244 664 79长期应付款 投资性房地产专项应付款 固定资产363 717 530 78161 927 465 29预计负债 在建工程5 484 216 6092 267 588 16递延所得税负债 工程物资其他非流动负债17 461 958 343 580 000 00 固定资产清理非流动负债合计73 461 958 3485 580 000 00 生产性生物资产负债合计273 282 192 06184 521 070 08 油气资产所有者权益 无形资产47 008 053 6947 558 337 96实收资本 或股本 83 080 000 0083 080 000 00 开发支出资本公积391 185 076 77387 252 506 72 商誉减 库存股 长期待摊费用1 911 595 96978 123 75盈余公积28 458 804 4022 190 571 21 递延所得税资产5 091 830 30583 289 30未分配利润213 859 234 83174 535 190 92 其他非流动资产10 000 000 002 000 000 00所有者权益合计716 583 116 00667 058 268 85 非流动资产合计516 736 333 22389 559 469 25 资产总计989 865 308 06851 579 338 93负债和所有者权益合计989 865 308 06851 579 338 93 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 70395228 63 10970685 74 损损 益益 表表 会企 02表 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890 年年 月月 单单位位 元元 项项 目目本本 年年 金金 额额上上 年年 金金 额额 一 营业收入1 224 769 367 111 002 241 908 23 减 营业成本939 999 654 34762 932 949 02 营业税金及附加4 005 028 583 228 073 41 销售费用96 957 332 5671 857 208 45 管理费用75 062 570 8166 117 550 03 财务费用5 260 966 486 195 751 54 资产减值损失7 730 727 82408 810 86 加 公允价值变动净收益 损失以 号填列 投资收益 损失以 号填列 3 455 359 3855 273 22 其中 对联营企业和合营企业的投资收益 686 383 08291 173 22 二 营业利润 亏损以 号填列 99 208 445 9091 556 838 14 加 营业外收入8 215 842 3510 557 836 20 减 营业外支出1 484 649 921 383 662 18 其中 非流动资产处置损失293 430 10885 636 40 三 利润总额 亏损总额以 号填列 105 939 638 33100 731 012 16 减 所得税费用18 874 791 1820 560 069 73 四 净利润 净亏损以 号填列 87 064 847 1580 170 942 43 五 每股收益 一 基本每股收益 二 稀释每股收益 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 其中 营业收入1 224 769 367 111 002 241 908 23 其中 营业成本939 999 654 34762 932 949 02 营业税金及附加4 005 028 583 228 073 41 销售费用96 957 332 5671 857 208 45 管理费用75 062 570 8166 117 550 03 财务费用5 260 966 486 195 751 54 资产减值损失7 730 727 82408 810 86 投资收益 损失以 号填列 3 455 359 3855 273 22 其中 对联营企业和合营企业 的投资收益 686 383 08291 173 22 三三 营营业业利利润润 亏亏损损以以 号号填填列列 99 208 445 9091 556 838 14 加 营业外收入8 215 842 3510 557 836 20 减 营业外支出1 484 649 921 383 662 18 其中 非流动资产处置损 失 293 430 10885 636 40 四四 利利润润总总额额 亏亏损损总总额额以以 号号填填列列 105 939 638 33100 731 012 16 减 所得税费用18 874 791 1820 560 069 73 五五 净净利利润润 净净亏亏损损以以 号号填填列列 87 064 847 1580 170 942 43 0 1781655240 204108638 编编制制现现金金流流量量表表所所需需表表外外数数据据录录入入 序序号号项项 目目金金 额额 1 支付给职工的工资 奖金及各项津贴 不含离退休 人员和在建 工程的职工 养老保险金 医疗保险金 失业保险费 住房公积金 劳动保护费 支付给职工的其他福利费 支支付付给给职职工工以以及及为为职职工工支支付付的的现现金金合合计计 增值税税率 2营业收入 17 增值税部分 17 营业收入 13 增值税部分 13 营业收入 6 增值税部分 6 营业收入 4 增值税部分 4 非应税项目营业收入 本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额 含其他行业营业收入 销售旧固定资产销项及其他销项调整以净销项填列 销项税额合计 营业收入合计与利润表不符 营业成本 17 增值税部分 17 营业成本 13 增值税部分 13 小规模纳税人营业成本 本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额 非增值税行业营业成本 本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额 购进运费 不含购进固定资产的运费 7 营业成本合计与利润表不符 购进固定资产可抵扣进项及其他进项调整 含销售支付运费进项 以净进项填列 存货增加额 17 部分 17 存货增加额 13 部分 13 存货其他部分调整 小规模纳税人进货增加额 本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额 存货增加额与资产负债表不符 进项税额合计 应交增值税 在 营业税金及附加 科目列支的各项税费4 005 028 58 所得税26 484 909 5825 管理费用中列支的税费 未通过 应交税费 科目核算的其他税费 支支付付的的各各项项税税费费合合计计29 096 980 67 3收收到到的的税税费费返返还还合合计计 出口退税 流转税返还 所得税返还 财政扶持补贴 其他税收返还 4分分配配股股利利 利利润润或或偿偿付付利利息息所所支支付付的的现现金金合合计计 分配股利所支付的现金 分配利润所支付的现金 利息支出 根据财务费用科目明细提取 不抵减利息收入 减 应收票据贴现利息支出 非经营性利息净支出 5计计提提的的资资产产减减值值准准备备合合计计7 730 727 82计提比例 坏账准备1 627 332 102 21 交易性金融资产减值准备 存货跌价准备 可供出售金融资产减值准备 持有至到期投资减值准备 固定资产减值准备6 103 395 72 无形资产减值准备 其他资产减值准备 6无形资产摊销 7长期待摊费用摊销 8固定资产报废损失 9处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 损益 10收到投资分红或利润 11处置固定资产和无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 13收到的其他与投资活动有关的现金 14支付的其他与投资活动有关的现金 15收到的其他与筹资活动有关的现金 16支付的其他与筹资活动有关的现金 17库存商品改变用途应支付的销项 18借方应收和预收的对方科目为非营业收入和销项 19贷方应收和预收的对方科目为非现金类 20库存商品改变用途价值 如工程领用成本 21库存商品盘亏损失 22当期列入生产成本 制造费用的工资及福利费 23当期列入生产成本 制造费用的折旧费和摊销的大修理费 24库存商品增加额中包含的分配进入的制造费用 生产工人工资 25借方应收和预收的对方科目为非现金类 26贷方应收和预收的对方科目为非营业成本和进项 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 现现 金金 流流 量量 表表 会企 03表 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890 年年 月月 单单位位 元元 项项 目目本本 年年 金金 额额上上 年年 金金 额额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金1 174 601 084 79 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 374 903 373 87 经营活动现金流入小计799 697 710 92 购买商品 接受劳务支付的现金940 837 893 96 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费29 096 980 67 支付其他与经营活动有关的现金支出 经营活动现金流出小计969 934 874 63 经营活动产生的现金流量净额 170 237 163 71 二 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金721 558 90 取得投资收益收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计721 558 90 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金122 456 409 66 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计122 456 409 66 投资活动产生的现金流量净额 121 734 850 76 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金28 181 958 34 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计28 181 958 34 偿还债务支付的现金 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额28 181 958 34 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 现金及现金等价物净增加额 263 790 056 13 加 期初现金及现金等价物余额345 155 970 50 六 期末现金及现金等价物余额81 365 914 37 备注 主表和附表校验 现金净增加额 主附表相符主附表相符 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 补补 充充 资资 料料本本 期期 金金 额额上上 期期 金金 额额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 87 064 847 1580 170 942 43 加 资产减值准备 7 730 727 82 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 201 790 065 49 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 收益以 号填列 固定资产报废损失 收益以 号填列 公允价值变动损失 收益以 号填列 财务费用 收益以 号填列 投资损失 收益以 号填列 3 455 359 38 递延所得税资产减少 增加以 号填列 4 508 541 00 递延所得税负债增加 减少以 号填列 存货的减少 增加以 号填列 26 612 358 85 经营性应收项目的减少 增加以 号填列 91 845 848 78 经营性应付项目的增加 减少以 号填列 84 579 163 64 其他 21 399 728 82 经营活动产生的现金流量净颤 170 237 163 71 2 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额81 365 914 37 减 现金的期初余额345 155 970 50 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 263 790 056 13 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表 编制单位 财网天地超级群50066890 年 月 项 目 本 年 金 额上 年 金 额 实实收收资资本本 资资本本公公积积减减 库库存存股股盈盈余余公公积积未未分分配配利利润润所所有有者者权权益益合合计计实实收收资资本本 资资本本公公积积 一一 上上年年年年末末余余额额8 83 3 0 08 80 0 0 00 00 0 0 00 03 39 91 1 1 18 85 5 0 07 76 6 7 77 7 2 28 8 4 45 58 8 8 80 04 4 4 40 02 21 13 3 8 85 59 9 2 23 34 4 8 83 37 71 16 6 5 58 83 3 1 11 16 6 0 00 083 080 000 00387 252 506 72 加加 会会计计政政策策变变更更 前前期期差差错错更更正正 二二 本本年年年年初初余余额额8 83 3 0 08 80 0 0 00 00 0 0 00 03 39 91 1 1 18 85 5 0 07 76 6 7 77 7 2 28 8 4 45 58 8 8 80 04 4 4 40 02 21 13 3 8 85 59 9 2 23 34 4 8 83 37 71 16 6 5 58 83 3 1 11 16 6 0 00 08 83 3 0 08 80 0 0 00 00 0 0 00 03 38 87 7 2 25 52 2 5 50 06 6 7 72 2 三三 本本年年增增减减变变动动金金额额 减减少少以以 号号填填列列 8 87 7 0 06 64 4 8 84 47 7 1 15 58 87 7 0 06 64 4 8 84 47 7 1 15 5 一一 净净利利润润8 87 7 0 06 64 4 8 84 47 7 1 15 58 87 7 0 06 64 4 8 84 47 7 1 15 5 二二 直直接接计计入入所所有有者者权权益益的的利利得得和和损损失失 1 1 可可供供出出售售金金融融资资产产公公允允价价值值变变动动净净额额 2 2 权权益益法法下下被被投投资资单单位位其其他他所所有有者者权权益益变变动动的的 影影响响 3 3 与与计计入入所所有有者者权权益益项项目目相相关关的的所所得得税税影影响响 4 4 其其他他 上上述述 一一 和和 二二 小小计计 8 87 7 0 06 64 4 8 84 47 7 1 15 58 87 7 0 06 64 4 8 84 47 7 1 15 5 三三 所所有有者者投投入入和和减减少少资资本本 1 1 所所有有者者投投入入资资本本 2 2 股股份份支支付付计计入入所所有有者者权权益益的的金金额额 3 3 其其他他 四四 利利润润分分配配 1 1 提提取取盈盈余余公公积积 2 2 对对所所有有者者 或或股股东东 的的分分配配 3 3 其其他他 五五 所所有有者者权权益益内内部部结结转转 1 1 资资本本公公积积转转增增资资本本 或或股股本本 2 2 盈盈余余公公积积转转增增资资本本 或或股股本本 3 3 盈盈余余公公积积弥弥朴朴亏亏损损 4 4 其其他他 四四 本本年年年年末末余余额额8 83 3 0 08 80 0 0 00 00 0 0 00 03 39 91 1 1 18 85 5 0 07 76 6 7 77 7 2 28 8 4 45 58 8 8 80 04 4 4 40 03 30 00 0 9 92 24 4 0 08 81 1 9 98 88 80 03 3 6 64 47 7 9 96 63 3 1 15 583 080 000 00387 252 506 72 负责 财网天地 审核 拓荒骆驼 制表 LJG 会会企企0404表表 单位 元 减减 库库存存股股盈盈余余公公积积未未分分配配利利润润所所有有者者权权益益合合计计 22 190 571 21174 535 190 92667 058 268 85 2 22 2 1 19 90 0 5 57 71 1 2 21 11 17 74 4 5 53 35 5 1 19 90 0 9 92 2667 058 268 85 80 170 942 4380 170 942 43 80 170 942 4380 170 942 43 80 170 942 4380 170 942 43 22 190 571 21254 706 133 35747 229 211 28 所所 有有 者者 权权 益益 变变 动动 表表 上 年 金 额 负责 财网天地 审核 拓荒骆驼 制表 LJG 财财 务务 比比 率率 分分 析析 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890年年 月月 日日单单位位 元元 项项 目目计计 算算 公公 式式本本 年年 数数上上 年年 数数变变 动动 数数参参考考值值 一一 短短期期偿偿债债能能力力比比率率 1 营运资本流动资产 流动负债273 308 74 1 12 363 078 79 9 60 89 770 05 8 482 流动比率流动资产 流动负债2 374 67 2 301 50 3 速动比率速动资产 流动负债1 184 12 2 940 69 4 现金比率 货币资金 交易性金融资产 流动负债0 413 49 3 08 5 现金流量比率经营活动现金流量净额 流动负债 85 20 0 00 85 20 11 10 二二 长长期期偿偿债债能能力力比比率率 1 资产负债率 总负债 总资产 100 27 61 21 67 5 94 67 50 2 产权比率总负债 股东权益38 14 27 66 10 47 3 权益乘数总资产 股东权益1 38136845 1 276619118 0 104749332 4 长期资本负债率 非流动负债 非流动负债 股东权益 100 9 30 11 37 2 07 5 利息保障倍数 净利润 利息费用 所得税费用 利息费用21 13691567 17 25807806 3 8788376093 00 6 现金流量利息保障倍数经营活动现金流量净额 利息费用 32 35853420 32 3585342 7 现金流量债务比经营活动现金流量净额 债务总额 62 29 0 00 62 29 二二 营营运运能能力力比比率率 1 应收帐款周转率 次数 销售收入 应收账款9 8719 22 9 348 00 2 存货周转率 次数 销售收入 存货17 8023 75 5 956 12 3 流动资产周转率 次数 销售收入 流动资产2 592 170 421 30 4 净营运资本周转率 次数 销售收入 营运资本4 482 761 72 5 非流动资产周转率 次数 销售收入 非流动资产2 372 57 0 20 6 总资产周转率 次数 销售收入 总资产1 241 180 060 50 7 现金流量资产比 0 170 00 0 174 00 三三 盈盈利利能能力力比比率率 1 销售净利率 净利润 销售收入 100 7 11 8 00 0 89 9 50 2 总资产净利率 净利润 总资产 100 8 80 9 41 0 62 4 50 3 权益净利率 净利润 股东权益 100 12 15 12 02 0 13 5 80 四四 市市价价比比率率 1 市盈率每股市价 每股收益 2 市净率每股市价 每股净资产 3 市销率每股市价 每股销售收入 五五 杜杜邦邦分分析析体体系系 旧旧 1 权益净利率销售净利率 总资产周转次数 权益乘数12 15 12 02 0 13 5 80 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 财财 务务 指指 标标 税税 负负 监监 控控 表表 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890年年 月月 日日单单位位 元元 财务指标期末数期初数分析指标期末比率期初比率 流动资产473 128 974 84462 019 869 68流动比率236 78 466 96 货币资金81 365 914 37345 155 970 50速动比率202 34 424 31 应收账款124 068 500 4652 158 161 77现金比率40 72 348 85 存货68 816 070 4242 203 711 57销售额变动率22 20 交易性金融资产 存货周转率 存货周转次数16 93 存货周转天数21 55 流动负债199 820 233 7298 941 070 08 应收账款周转率 应收账款周转次数13 90 销售收入1 224 769 367 111 002 241 908 23应收账款周转天数26 26 销售成本939 999 654 34762 932 949 02销售毛利率23 25 23 88 资产总额989 865 308 06851 579 338 93销售成本增长率23 21 负债总额273 282 192 06184 521 070 08成本毛利率30 29 31 37 净利润87 064 847 1580 170 942 43资产负债率27 61 21 67 增值税应纳税额 成本利润率9 26 10 51 所得税应纳税额18 874 791 18收入成本率76 75 76 12 增值税所属行业19 平均税负率2 5 增值税税负率0 00 所得税所属行业5 平均税负率5 所得税税负率1 54 增值税税负差异 100 00 异常 所得税税负差异 69 18 异常 税税负负率率差差异异幅幅度度 某某企企业业税税负负率率 本本地地区区平平均均税税负负率率 本本地地区区平平均均税税负负率率 100 100 税税负负率率差差异异幅幅度度低低于于负负3030 的的 属属于于异异常常 说明 如果税负率差异属于异常 对应的单元格C20或C21会自动填充红色 商业零售 房地产业 传传 统统 杜杜 邦邦 财财 务务 分分 析析 体体 系系 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890年年 月月 日日单单位位 元元 权益净利率 12 15 资产净利率权益乘数 8 80 1 38 销售净利率总资产周转次数资产负债 7 11 1 24989 865 308 06273 282 192 06 净利润成本费用销售收入销售收入总资产非流动负债 87 064 847 151 137 704 519 961 224 769 367 111 224 769 367 11989 865 308 0673 461 958 34 销售成本营业税费及期间费用非流动资产流动资产流动负债 939 999 654 34181 285 898 43516 736 333 22473 128 974 84199 820 233 72 其他损益营业外收支货币资金应收账款 4 275 368 44 6 731 192 4381 365 914 37124 068 500 46 所得税费用存货其他 18 874 791 1868 816 070 42198 878 489 59 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 财财 务务 年年 度度 收收 支支 对对 比比 表表 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890年年 月月 日日单单位位 元元 月份本年度上年度增减金额增减比率 营业收入1224769367 111002241908 23222527458 8822 2 营业成本939999654 34762932949 02177066705 3223 2 期间费用177280869 85144170510 0233110359 8323 0 税金及附加4005028 583228073 41776955 1724 1 销售成本率76 75 76 12 0 010 8 期间费用率14 47 14 38 0 000 6 销售税金率0 33 0 32 0 001 5 一一 销销售售收收入入 成成本本 费费用用 税税金金对对比比图图 二二 销销售售成成本本率率 销销售售费费用用率率 销销售售税税金金率率对对比比图图 营业收入营业成本期间费用税金及附加 0 00 60000000 00 本年度上年度 销售成本率期间费用率销售税金率 0 00 10 00 20 00 30 00 40 00 50 00 60 00 70 00 80 00 90 00 本年度上年度 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 第 17 页 共 30 页 财财 务务 月月 度度 收收 支支 对对 比比 分分 析析 图图 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890年年 月月 日日单单位位 元元 月份营业收入营业成本销售费用营业税金及附加销售成本率销售费用率销售税金率 10 00 0 00 0 00 20 00 0 00 0 00 30 00 0 00 0 00 40 00 0 00 0 00 50 00 0 00 0 00 60 00 0 00 0 00 70 00 0 00 0 00 80 00 0 00 0 00 90 00 0 00 0 00 100 00 0 00 0 00 110 00 0 00 0 00 120 00 0 00 0 00 合计0 000 000 000 000 00 0 00 0 00 一一 销销售售收收入入 成成本本相相关关情情况况二二 销销售售成成本本率率变变化化情情况况 回归函数为 VALUE VALUE 平均值 0 00 VALUE Y 销售成本 X 销售收入 标准差 0 00 相关系数为 DIV 0 DIV 0 销售收入 成本对比表 123456789101112 0 00 0 20 0 40 0 60 0 80 1 00 1 20 营业收入营业成本 销售成本率变化情况 12345678910 1112 0 00 10 00 20 00 30 00 40 00 50 00 60 00 70 00 80 00 90 00 100 00 销售成本 率 第 18 页 共 30 页 三三 销销售售收收入入 费费用用相相关关情情况况四四 销销售售费费用用率率变变化化情情况况 回归函数为 VALUE VALUE 平均值 0 00 VALUE Y 销售费用 X 销售收入 标准差 0 00 相关系数为 DIV 0 DIV 0 五五 销销售售收收入入 税税金金相相关关情情况况六六 销销售售税税金金率率变变化化情情况况 回归函数为 VALUE VALUE 平均值 0 00 VALUE Y 销售税金 X 销售收入 标准差 0 00 相关系数为 DIV 0 DIV 0 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 销售收入 费用对比表 12345678910 11 12 0 00 0 20 0 40 0 60 0 80 1 00 1 20 营业收 入 销售费 销售费用率变化情况 123456789 10 11 12 0 00 20 00 40 00 60 00 80 00 100 00 销售费用 率 销售收入 费用对比表 12345678910 11 12 0 00 0 20 0 40 0 60 0 80 1 00 1 20 营业收入 营业税金及附加 销售税金率变化情况 123456789 10 11 12 0 00 20 00 40 00 60 00 80 00 100 00 销售税金 率 财财 务务 预预 警警 分分 析析 阿阿 尔尔 曼曼 模模 型型 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890年年 月月 日日单单位位 元元 指指 标标 名名 称称计计 算算 公公 式式系系 数数值值备备注注 运营资金资产比率运营资金 资产总额0 0120 331328401 适适用用于于企企业业综综 合合业业绩绩评评价价及及 破破产产风风险险 留存收益资产比率留存收益 资产总额0 0140 342718602 息税前收益资产比率息税前收益 资产总额0 0330 37071912 权益市价债务比率权益市价 债务总额0 0060 销售收入资产比率销售额 资产总额0 009991 236071805 权益市价普通股优先股的股票的市场价值 Z值 按年末数计算 2 280837928 Z临界值2 675 判断结果企企业业具具有有失失败败特特征征 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 管管 理理 用用 资资 产产 负负 债债 表表 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890年年 月月 日日 净净经经营营资资产产年年末末余余额额年年初初余余额额净净负负债债及及股股东东权权益益年年末末余余额额 经营资产 金融负债 经营性流动资产 短期借款60 000 000 00 货币资金 经营 81 365 914 37345 155 970 50交易性金融负债 应收票据 经营 1 488 836 19524 312 54应付票据 金融 应收账款124 068 500 4652 158 161 77应付利息231 117 89 预付账款26 386 392 157 065 195 45优先股 应收股利 经营 应付股利 金融 其他应收款1 866 101 971 735 421 40一年内到期的非流动负债10 000 000 00 存货68 816 070 4242 203 711 57长期借款56 000 000 00 一年内到期的非流动资产 应付债券 其他流动资产168 926 776 3012 485 822 64长期应付款 金融 经营性流动资产合计472 918 591 86461 328 595 87金融负债合计126 231 117 89 经营性流动负债 金融资产 应付票据 经营 货币资金 金融 应付账款66 793 688 5621 698 372 63交易性金融资产 预收账款32 604 740 778 270 828 65应收票据 金融 应付职工薪酬17 087 401 457 695 227 21应收股利 金融 应交税费5 328 327 663 935 370 17应收利息210 382 98 应付股利 经营 可供出售金融资产 其他应付款7 774 957 393 641 271 42持有至到期投资 其他流动负债 经营性流动负债合计129 589 115 8345 241 070 08金融资产合计210 382 98 经营营运资本343 329 476 03416 087 525 79净负债126 020 734 91 经营性长期资产 长期股权投资83 523 105 8984 244 664 79 长期应收款 投资性房地产 固定资产363 717 530 78161 927 465 29 在建工程5 484 216 6092 267 588 16 工程物资 固定资产清理 无形资产47 008 053 6947 558 337 96 开发支出 商誉 长期待摊费用1 911 595 96978 123 75 递延所得税资产5 091 830 30583 289 30 其他非流动资产10 000 000 002 000 000 00 经营性长期资产合计516 736 333 22389 559 469 25 经营性长期负债 股东权益 长期应付款 经营 股本83 080 000 00 专项应付款 资本公积391 185 076 77 预计负债 减 库存股 递延所得税负债 盈余公积28 458 804 40 其他非流动负债17 461 958 343 580 000 00未分配利润213 859 234 83 经营性长期负债合计17 461 958 343 580 000 00 净经营性长期资产499 274 374 88385 979 469 25股东权益合计716 583 116 00 净经营资产总计842 603 850 91802 066 995 04净负债及股东权益总计842 603 850 91 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 单单位位 元元 年年初初余余额额 19 700 000 00 34 000 000 00 82 000 000 00 135 700 000 00 691 273 81 691 273 81 135 008 726 19 83 080 000 00 387 252 506 72 22 190 571 21 174 535 190 92 667 058 268 85 802 066 995 04 管管 理理 用用 资资 产产 负负 债债 表表 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 管管 理理 用用 利利 润润 表表 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890 年年 月月 单单位位 元元 项项 目目本本 年年 金金 额额上上 年年 金金 额额 经经营营损损益益 一 营业收入1 224 769 367 111 002 241 908 23 减 营业成本939 999 654 34762 932 949 02 二 毛利284 769 712 77239 308 959 21 减 营业税金及附加4 005 028 583 228 073 41 销售费用96 957 332 5671 857 208 45 管理费用75 062 570 8166 117 550 03 财务费用 经营 资产减值损失 经营 7 730 727 82 加 公允价值变动收益 经营 投资收益 经营 484 640 62 三 税前营业利润100 529 412 3898 106 127 32 加 营业外收入8 215 842 3510 557 836 20 减 营业外支出1 484 649 921 383 662 18 四 税前经营利润107 260 604 81107 280 301 34 减 经营利润所得税19 110 141 8721 896 836 23 五 税后经营净利润88 150 462 9485 383 465 11 金金融融损损益益 六 利息费用 金融 1320966 48 减 利息费用抵税235 350 69 七 税后利息费用1 085 615 79 八 净利润87 064 847 1585 383 465 11 附注 平均所得税税率17 82 20 41 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 管管 理理 用用 现现 金金 流流 量量 表表 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890 年年 月月 单单位位 元元 项项 目目本本 年年 金金 额额上上 年年 金金 额额 经经营营活活动动现现金金流流量量 税后经营净利润88 150 462 9485 383 465 11 加 折旧与摊销 201 790 065 49 营业现金毛流量 113 639 602 5585 383 465 11 减 经营营运资本增加 72 758 049 76 营业现金净流量 40 881 552 7985 383 465 11 减 净经营性长期资产增加113 294 905 63 折旧与摊销 201 790 065 49 实体现金流量47 613 607 0785 383 465 11 金金融融活活动动现现金金流流量量 税后利息费用1 085 615 79 减 净负债增加 8 987 991 28 债务现金流量10 073 607 07 股利分配 减 股权资本净增加87 064 847 1580 170 942 43 股权现金流量 87 064 847 15 80 170 942 43 融资现金流量 76 991 240 08 80 170 942 43 备注 此行为校验行 结果 1为错误提示 1 001 00 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 管管 理理 比比 率率 分分 析析 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890年年 月月 日日单单位位 元元 项项 目目计计 算算 公公 式式本本 年年 数数上上 年年 数数变变 动动 数数 1 税后经营净利率税后经营净利润 销售收入7 20 8 52 1 32 8 49 7 20 2 净经营资产周转次数销售收入 净经营资产145 36 124 96 20 40 124 96 145 36 3 净经营资产净利率税后经营净利润 净经营资产10 46 10 65 0 18 10 61 10 46 4 税后利息率税后利息费用 净负债0 86 0 00 0 86 3 65 0 86 5 经营差异率净经营资产净利率 税后利息率9 60 10 65 1 05 6 96 9 60 6 净财务杠杆净负债 股东权益17 59 20 24 2 65 20 24 17 59 7 杠杆贡献率经营差异率 净财务杠杆1 69 2 15 0 47 1 41 1 69 8 权益净利率净经营资产净利率 杠杆贡献率12 15 12 80 0 65 12 02 12 15 负负责责 财财网网天天地地 审审核核 拓拓荒荒骆骆驼驼 制制表表 LJGLJG 净净经经营营资资产产8 80 0 2 20 06 6 7 70 08 84 4 2 26 60 0 3 39 9 净净负负债债1 13 3 5 50 00 0 8 87 71 12 2 6 60 02 2 0 07 7 股股东东权权益益6 66 6 7 70 05 5 8 83 37 71 1 6 65 58 8 3 31 1 营营业业收收入入1 10 00 0 2 22 24 4 1 19 91 12 22 2 4 47 76 6 9 94 4 税税后后经经营营净净利利润润8 8 5 51 10 0 2 21 18 8 8 81 15 5 0 05 5 税税后后利利息息费费用用4 49 93 3 1 11 11 10 08 8 5 56 6 改改 善善 的的 杜杜 邦邦 分分 析析 体体 系系 编编制制单单位位 财财网网天天地地超超级级群群5006689050066890年年 月月 日日单单位位 元元 权权 益益 净净 利利 率率 12 15 12 15 净经营资产净利率杠杆贡献率 10 46 1 69 税后经营净利率净经营资产周转次数经营差异率净财务杠杆 7 20 1 459 60 0 18 毛利率经营资产周转次数净经营资产净利率净负债 23 25 1 2410 4