现金流量表格式.xls

现现金金流流量量表表审审计计工工作作底底稿稿 被审计单位 年度 单位 元 报表项目及计算公式行次金 额备 注 一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量1 1 销销售售商商品品 提提供供劳劳务务收收到到的的现现金金2 2 主营业务收入2 1 其他业务收入2 2 应收帐款减少数 增加数 2 3 预收账款增加数 减少数 2 4 应收票据减少数 增加数 2 5 销项税贷方发生额2 6 收收到到的的税税费费返返还还3 3 收到增值税返还3 1 收到营业税返还3 2 收到出口退税3 3 收到其它税费返还3 4 收收到到的的其其他他与与经经营营活活动动有有关关的的现现金金4 4 营业外收入中4 1 其他应收款减少数4 2 其他应付款增加数4 3 其他应付款中筹资资金4 4 其他4 5 现现金金流流入入小小计计5 5 购购买买商商品品 提提供供劳劳务务支支付付的的现现金金6 6 主营业务成本6 1 其他业务支出 销售成本6 2 进项税借方发生额6 3 经营费用 邮电费6 4 宣传费6 5 旅差费6 6 动检费6 7 业务费6 8 小车费6 9 运杂费6 10 管理费用 邮电费6 11 业务费6 12 办公费6 13 水电费6 14 小车费6 15 6 16 6 17 预付帐款增加数 减少数 6 18 待处理流动资产净损失增加数 减少数 6 19 待摊费用增加数 减少数 6 20 长期待摊费用增加数 减少数 6 21 应付帐款减少数 增加数 6 22 应付票据减少数 增加数 6 23 预提费用减少数 增加数 6 24 生产成本中的工资及福利费6 25 制造费用的工资及福利费6 26 制造费用中的折旧费6 27 存货增加数 减少数 6 28 支支付付给给职职工工以以及及为为职职工工支支付付的的现现金金7 7 生产成本中的工资及福利费7 1 制造费用的工资及福利费7 2 经营费用 工资及福利费7 3 人工费7 4 7 5 7 6 管理费用 工资及福利费7 7 工会经费7 8 职工教育经费7 9 养老保险金7 10 7 11 7 12 应付福利费减少数 增加数 7 13 应付工资减少数 增加数 7 14 支支付付各各项项税税费费8 8 主营业务税金及附加8 1 其他业务支出 税金及附加8 2 管理费用 车船使用税8 3 印花税8 4 房产税8 5 土地使用税8 6 应交增值税 应交所得税8 8 未交税金减少数 增加数 8 9 其他应交款减少数 增加数 8 10 支支付付的的其其他他与与经经营营活活动动有有关关的的现现金金9 9 经营费用 保险费9 1 其它费9 2 管理费用 差旅费9 3 业务招待费9 4 印刷费9 5 保险费9 6 会费9 7 其它费9 8 其他应付款减少数9 9 其他应收款增加数9 10 营业外支出中9 11 其他 现现金金流流出出小小计计1010 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额1111 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量1212 收收回回投投资资所所收收到到的的现现金金1313 短期投资变现数 仅贷方发生额 13 1 长期投资减少数 仅贷方发生额合计数 13 2 按权益法核算的投资损失 仅贷方发生额 13 3 其中 收回投资中出售子公司所收到的现金 14 取取得得投投资资收收益益所所收收到到现现金金 15 按成本法核算的现金分利 15 1 处处置置固固定定资资产产 无无形形资资产产及及其其他他长长期期资资产产所所收收回回的的 现现金金净净额额 16 处置固定资产收回的现金 16 1 处置无形资产收回的现金 16 2 处置其他长期资产收回的现金 16 3 收收到到其其它它与与投投资资活活动动有有关关的的现现金金 17 现现金金流流入入小小计计 18 购购置置固固定定资资产产 无无形形资资产产及及其其它它长长期期资资产产所所支支付付的的 现现金金 19 固定资产的增加数 仅借方发生额 19 1 在建工程增加数 仅借方发生额 19 2 工程物资增加数 仅借方发生额 19 3 无形资产增加数 仅借方发生额 投投资资所所支支付付的的现现金金 20 短期投资增加数 仅借方发生额 20 1 长期投资增加数 仅借方发生额 20 2 按权益法核算的投资收益 仅借方发生额 20 3 其中 投资所支付的现金中购买子公司所支付的现金 21 支支付付的的其其他他与与投投资资活活动动有有关关的的现现金金 22 现现金金流流出出小小计计 23 投投资资活活动动产产生生的的现现金金净净额额 24 三三 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 25 吸吸收收投投资资所所收收到到的的现现金金 26 收到股东的货币投入 26 1 取取得得借借款款所所收收到到的的现现金金 27 短期借款增加数 仅贷方发生额 27 1 长期借款增加数 仅贷方发生额 27 2 收收到到其其它它与与筹筹资资活活动动有有关关的的现现金金 28 利息收入 28 1 其他应付款中的现金筹资 28 2 接受现金捐赠 28 3 财政拔入贴息资金 现现金金流流入入小小计计 29 偿偿还还债债务务所所支支付付的的现现金金 30 短期借款减少数 仅借方发生额 30 1 长期借款减少数 仅借方发生额 30 2 分分配配股股利利 利利润润和和偿偿付付利利息息所所支支付付的的现现金金 31 财务费用中的利息支出 31 1 在建工程中的利息支出 31 2 支支付付的的其其他他与与筹筹资资活活动动有有关关的的现现金金 32 财务费用中的结算手续费等 32 1 现金捐赠 32 2 退股所支付的现金 32 3 现现金金流流出出小小计计 33 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 34 四 汇率变动对现金的影响额 35 五五 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额 36 补补 充充 资资 料料37 1 1 将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量 38 净利润 39 加 少数股东损益 40 减 未确认的投资损失 41 加 计提资产减值准备 42 固定资产折旧 43 无形资产摊销 44 长期待摊费用摊销 45 待摊费用的减少 减 增加 46 预提费用的增加 减 减少 47 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损 失 减 收益 48 固定资产报废损失 49 财务费用 50 利息支出 50 1 手续费支出 50 2 利息收入 50 3 财政拔入贴息资金 投资损失 减 收益 51 递延税款贷项 减 借项 52 存货的减少 减 增加 53 经营性应收项目的减少 减 增加 54 应收帐款减少数 54 1 预付帐款减少数 54 2 其他应收款减少数 54 3 待处理财产损溢减少数 54 4 54 5 54 6 经营性应付项目的增加 减 减少 55 应付帐款的增加数 55 1 应付票据的增加数 55 2 预收帐款的增加数 55 3 应付工资增加数 55 4 应付福利费增加数 55 5 未交税金增加数 55 6 其他未交款增加数 55 7 其他应付款增加数 55 8 其他应付款中的筹资资金 55 9 其它 56 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 57 2 2 不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动 58 债务转为资本 59 一年内到期的