会计报表种类和格式.doc

会计报表种类和格式编号会计报表名称编报期会交表资产负债表月报会交表损益表月报会交表财务状况变动表年报会交表利润分配表年报附表会交表主营业务收支明细表年报附表资产负债表会交表编制单位：年月日单位：元资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付帐款应收帐款预收帐款减：坏帐准备其他应付款应收帐款净额应付工资预付帐款应付福利费其他应收款未交税金存货未付利润待摊费用其他未交款待处理流动资产净损失预提费用一年内到期的长期债券投资一年内到期的长期负债其他流动资产其他流动负债流动资产合计流动负债合计续表资产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数长期投资：长期负债：长期投资长期借款固定资产：应付债券固定资产原价长期应付款减：累计折旧其他长期负债固定资产净值长期负债合计固定资产清理在建工程所有者权益：待处理固定资产净损失实收资本固定资产合计资本公积无形及递延资产：盈余公积无形资产未分配利润递延资产所有者权益合计无形及递延资产合计其他资产：其他长期资产资产总计负债及所有者权益总计补充资料：已贴现的商业承兑汇票元；融资租入固定资产原价元。损益表会交表编制单位：年月单位：元项目行次本月数本年累计数一、主营业务收入减：营业成本营业税金及附加二、主营业务利润加：其他业务利润减：管理费用财务费用三、营业利润加：投资收益营业外收入减：营业外支出四、利润总额财务状况变动表会交表编制单位：年度单位：元流动资金来源和运用行次金额流动资金各项目的变动行次金额一、流动资金来源：一、流动资产本年增加数：本年利润货币资金加：不减少流动资金的费用和损失：短期投资（）固定资产折旧应收票据（）无形资产、递延资产摊销应收帐款净额（）固定资产盘亏（减盘盈）预付帐款（）清理固定资产损失（减收益）其他应收款（）其他不减少流动资金的费用和损失存货小计待摊费用其他来源：待处理流动资产净损失（）固定资产清理收入（减清理费用）一年内到期的长期债券投资（）增加长期负债其他流动资产（）收回长期投资（）对外投资转出固定资产（）对外投资转出无形资产（）资本净增加额小计流动资金来源合计流动资产增加净额续表流动资金来源和运用行次金额流动资金各项目的变动行次金额二、流动资金运用：二、流动负债本年增加数：利润分配：短期借款（）应交所得税应付票据（）提取盈余公积应付帐款（）应付利润预收帐款（）应交特种基金其他应付款小计应付工资其他运用：应付福利费（）固定资产和在建工程净增加额未交税金（）增加无形资产、递延资产及其他资产未付利润（）偿还长期负债其他未交款（）增加长期投资预提费用小计一年内到期的长期负债其他流动负债流动资金运用合计流动负债增加净额流动资金增加净额流动资金增加净额利润分配表会交表附表编制单位：年度单位：元项目行次本年实际上年实际一、利润总额减：应交所得税二、税后利润减：应交特种基金加：年初未分配利润上年利润调整减：上年所得税调整三、可供分配的利润加：盈余公积补亏减：提取盈余公积应付利润四、未分配利润主营业务收支明细表会交表附表编制单位：年度单位：元主营主