公司费用报销管理办法.doc

关于印发公司费用报销管理办法的通知各部门、分公司：为加强内部管理，满足正常生产经营需要的同时降低成本，经公司研究，决定将公司费用报销管理办法印发给你们，希遵照执行。特此通知费用报销管理办法一、 目的：为加强内部管理，满足正常生产经营需要的同时减低成本，特制定本办法。二、 范围及具体内容一） 办公用品管理1） 购买帮用品前，应填写请购单，经部门领导审核，分管经理同意后，由供应部实施采购（电脑、办公桌椅等大宗用品由集团领导签批）。2） 后勤保卫科应建立办公用品的台账，落实办公用品领用制度，对各办公室非低值易耗品登记上账。3） 年终财务人员应对大宗办公用品的领、发、存进行核对，检查办公用品是否账实相符，按章办事，若有差、失，责任人员应予以相应赔偿。二） 手机费用管理根据对外联系的工作时间需要，公司董事长、副总裁、营销总监、销售部正副部长实行不限额实报实销；其余实行限额使用，超额自付的办法。公司每月同意支付，限额人员超支部分从其当月工资中扣除。手机费用限额人员及标准如下：1） 集团各副总、分公司总经理、董事长助理200元/月2） 副总工程师、分公司副总经理、各部长、车队队长100元/月3） 副部长、后勤保卫科科长、采购员、驾驶员50元/月4） 驻外销售员300元/月，其他销售员100元/月异地出差人员，因公务话费超支的，凭话费清单提请公司分管副总批准后列支当月通讯费用，不在出差费用中报销。请假或其他原因30天以上不在岗者暂停话费补贴。各级人员应在7点到23点开机保持通讯畅通，特殊时期应24小时开机。在规定时段无法联系的，每月按话费额度的40%罚款，扣完为止。三） 车连管理1） 有聊：使用加油本，由车队队长核实。由车队拟定油料消耗考核办法，按季考核；节约按金额的50%；超标全额罚款。2） 修车：维修车辆需到定点维修厂家，修前必须报车队队长批准，修完交队长审批。换下的旧件有要求的应带回。3） 车辆维护：驾驶员应加强对车辆的维护保养，保持车辆经常处于完好、整洁状态，保证车辆正常运行。除特殊情况经公司批准意外，驾驶员不得私自将车外借，车辆一律停在公司内或者定地点。4） 出差车辆费用：包括路桥费、洗车费、驾驶员差旅费等，由车队队长审批。公司车辆应严格限制私自使用，必须由公司总裁批准。5） 驾驶员应遵守交通规则及各项规定。因违反法律法规造成车辆被扣、罚款一律自负，属派车领导违章指挥的由指派者负责（特殊情况需超载者除外）。车辆发生故障、事故必须立即上报。6） 保险费、年/月票事宜由车队队长安排办理。四）工作费用实行谁经办谁报销的原则，由经办人填明具体事项，报销后必须富有发票、费用清单。招待客户的费用，应事先报分管副总批准。五）差旅费报销标准1）外勤驾驶员伙食补贴按0.15元/车公里，由车队队长按月统计签报，住宿费按其他人员标准执行。2）销售员住宿费标准备注伙食补助/驻勤交通费60元/天特殊交通费须经批准3）其他人员 项目重庆（不含綦江）其他地区备注住宿费200元以内/间房公司领导、销售部正副部长参与执行伙食补贴3050特殊情况，升格住房的经公司领导批准后凭发票据实报销；未经批准的，超过标准部分自理。公司领导公务住宿及伙食补贴以凭发票据实报销的部分，不再另行计发。4）凭据报销与控制标准：交通工具控制标准人员火车轮船飞机公司领导软卧二等舱位经济舱位部门负责人软卧二等舱位经济舱位（事前分管副总裁批准）其他人员软卧二等舱位经济舱位（事前分管总裁批准）乘坐火车，从晚上8点至次日早上7点之间在车上过夜连续4小时以上的或连续乘车时间8小时的才能购同席卧铺票。员工出差按凭据（车票）核报。自动改变交通工具或行程路线的超支费用自理。神格使用交通工具的出差人员，应经分管副总裁批准。员工上下班乘坐交通车，在份工作时间处理紧急公务又不记加班的可报销交通费。因工作需要携带重要前五和一定重量的货物、或任务紧急需敢时间等特殊情况需乘坐出租车费用，报分管副总批准。因特殊原因需乘坐的出租车票经分管副总批准签字后报销。5） 特殊情况的补助职工出差的下列情况者，补助标准如下：a. 对夜间乘车（指20点到7点）超过4小时，或连续乘车8小时，符合乘坐火车卧铺条件，未使用卧铺的，按票价的60%发给卧铺补助费。b. 夜间乘车船：对不同火车地区，夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过4小时的，另行发给补助费，补助标准每人每夜20元。c. 连续乘车：为鼓励出差人员乘坐火车，不乘飞机，在途期间，连续乘车超过12小时（含12小时）的，可凭车票每满12小时加发30元补助费。d. 员工出差返回后，应在30天内将出差期间的相关发票、车票等单据按类、按日期、按票面金额粘贴整齐，附费用支出清单，按规定程序在财务报销结算。前账未清，后账不借。逾期未还者，财务部有权直接从其工资中扣除欠款。六）其它如生产物资、外协加工、零星基