管理基本原则.pdf

管理 基本原則 金融 経済 自由化 化 IT 進 展等 金融機関 拡大 一 方 銀行業務 付随 多様化 複雑 化 環境 中 銀行経営 従来 増 管理 把握 重要 当行 管理 関 踏 基本的事項 管理規程 定 中 戦略目標 業 務形態 応 管理 所在 種類 特定 連結 管理 計量化 基 管理 行 業務戦略 整合性 確保 牽制体制 整備 独立 監査部門 態勢 検証 行 方針 各 特性 応 適切 管理 実施 基本原則 定 管理体制 当行 管理 種類 1 信用 2 市場 3 流動性 4 事務 5 6 他 決済 関 法務 等 分類 各部署 所管 応 適切 管理 実施 前述 1 5 決済 関 特 管理担当部署 定 特性 応 管理 実施 総合的 管理 観点 各業務部門 独立 統合 管理部 設置 経営企画部 各 網羅的 体系的 管理 管理 重要性 鑑 経営陣 基本方針 決定 積極的 関与 体制 具体的 各 管理担当部署 管理 基本方針 策定 経営会議 決裁 取締役会内 設置 管理委員会 審議 経 取締役会 承認 得 経営会議 担当役員 管理担当部署等 承認 基本方針 基 管理 行 市場 流動性 信用 関 経営会議 経営会議役員 関連部長 構成 市場 会議 信用 会議 開催 管理 関 業務執行上 意思決定体制 強化 図 経営 財務 大 与 事態 事態 備 全行的 管理体制等 整備拡 充 進 22 三井住友銀行2002 管理 取 組 担 当役員 取 締役会 管理 関 基本方針 承認 経営 重大 影響 与 異例事項 承認 統合 管理部担当役員 融資企画部担当役員 経 営 企 画 部 統 合 管 理 部 市場 決済 関 情報 企画部 事務統括部 融資企画部 統合 管理部 資産監査部 管理状況 監査 検査 監査部 検査部 外部監査 監査法人 監査役 経 営 管 理 担 当 部 総 合 的 管 理 流動性 信用 事務 他 管理委員会 基本方針 審議 経営 重大 影響 与 異例事項 審議 市場 会議 信用 会議 経営会議 管理 方法 各 管理担当部署 定期的 必要 応 随時 各 管理 基本方針 見直 適時 適切 方針 管理 総合的 観点 管理 実現 十分 健全性 確保 経営管理制度 一環 信用 市場 事務 各 当行 経営体力 自己資本 範 囲 業務戦略 応 効果的 資本配分 行 資本 管理 実施 特 信用 市場 期中 資本 最大値 資本極度 定 必要 応 資本極度 範囲 資本 設定 管理 行 流動性 資金 資金繰 計画 枠組 管理 他 特性 応 管理 行 信用 信用 与信先 財務状況 悪化等 信用事由 起因 資産 資 産 含 価値 減少 滅失 損失 被 海外向 与信 信用 隣接 与信先 属 国 外貨事情 政治 経済情勢等 変化 損失 被 信用 銀行 保有 最大 信用 管理 不十分 顕在化 伴 多額 損失 銀行経営 甚大 影響 信用 管理 目的 事態 回避 信用 自己資本対比許容可能 範囲内 銀行 資産 健全性 維持 見合 適正 収益 確保 資本効率 資産効率 高 与信 構築 1 当行 経営理念 行動規範 踏 与信業務 普遍 的 基本的 理念 指針 規範等 明示 制定 広 役職員 理解 遵守 促 行内 徹底 図 今後改正 予定 BIS 自己資本規制等 踏 信用 管理 追求 付加価値 高 金融仲 介 提供 株主価値 拡大 社会的貢献 果 目指 2 信用 評価 信用 計量化 個別与信 与信 全体 信用 適切 管理 与信 信用 存在 認識 行内格付制度 与信先 案 件 信用 程度 適切 評価 信 用 計量化 行 信用 定量的 把握 管 理 三井住友銀行2002 23 管 理 取 組 流 動 性 事務 他 枠組 政策投資株式 他 市場関連 決済 関 法務 等 資金 資金繰 計画 信 用 市 場 資 本 管 理 管理 枠組 関係 1 行内格付制度 行内格付制度 与信先 債務履行 確実性 示 指標 債務者格付 債務者格付 案件 保証 与信期間 担保等 取引条件 勘案 与信 回 収 確実性 示 指標 案件格付 構成 海外 各国 政治経済情勢 国際 収支 対外債務負担状況等 分析 基 国別 信用力 程度 示 指標 加 構成 自己査定 債務者格付 下位格付決定 位置付 格付体系 中 整合性 確保 2 信用 計量化 信用 計量化 与信先 可能性 程度 加 特定 与信先 業種等 集中状況 不動産 有価証券等 担保価格 変動等 損失額 与 影響 勘案 与信 個別与信 信用 程度 推量 具体的 手法 債務者 与信案件 過 去 蓄積 構築 行 格付推 移確率 回収率等 設定 前提 全体 損失額 確率分布 確率 損失 求 将来 損失可能性 程度 算出 1万回程度 分散効果 集中 把握 信用 計量結果 業務計画 策定 個別与信 評価 基 準 幅広 業務 運営 活用 24 三井住友銀行2002 債 務 者 格 付 定 義 債務履行 確実性 極 高 水準 債務履行 確実性 高 水準 債務履行 確実性 十分 債務履行 確実性 認 将来景 気動向 業界環境等 大 変化 場合 影響 受 可能性 債務履行 確実性 当面問題 先行 十分 言 景気動向 業界環境 変 化 場合 影響 受 可能性 債務履行 現在問題 業況 財務内 容 不安 要素 将来債務履行 問 題 発生 懸念 貸出条件 履行状況 問題 業況低調 不安定 財務内容 問題等 今後 管 理 注意 要 要管理先 現状 経営破綻 状況 経営難 状態 経営改善計画等 進捗状況 芳 今後 経営破綻 陥 可能性 大 認 法的 形式的 経営破綻 事実 発生 深刻 経営難 状態 再建 見通 状況 認 等実質的 経営破綻 陥 法的 形式的 経営破綻 事実 発生 自己査定 債務者区分 正常先 要注意先 要注意先 要注意先 要管理先 破綻懸念先 実質破綻先 破 綻 先 案 件 格 付 金融再生法 債権区分 国内 正常債権 要管理債権 危険債権 破産更生債権 及 準 債権 格 付 細区分 格 付 細区分 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 a b c a b c a b c A B C A B C I II III IV V VI VII VIII IX a b c a b c a b c A B C A B C A B C R A B C 行内格付制度 体系 3 個別与信管理 枠組 1 融資審査 融資 取引先 借入返済能力 成 長性 見極 分析 財務分 析 業界 動向 技術開発力 商品等 競争優位 性 経営管理能力 定量 定性 両面 総合的 取引先 評価 行 貸出案件 資金使途 返済計画 担保条件 妥当性 検証 的確 厳正 与信判断 努 従来 融資慣行 見直 取 組 客 資金使途 応 貸出 条件 審査 判 断基準 分 透明性 高 努 契約上 条件 明確 融資契約 書 改定 進 一方 活用 利便性 高 提供 融資審査 標準 化 効率化 努 中小企業 中心 客 資金 積極的 迅速 対応 体制 整備 努 2 債務者 融資案件 審査 加 債務者 制度 導入 経常的 債務者 実態把握 前提 債務者格 付 自己査定 見直 行 与信実行後 問題発生 兆 候 早 早期 適切 対応 努 具体的 与信先 新 決算書 入手 段階 定 期的 行 決算 他 信用状況 与信状況 変動等 応 都度行 経常 以下 実施 4 与信 管理 枠組 個別与信 管理 加 与信 健 全性 収益性 中長期的 維持 改善 図 以下 基本方針 管理 行 1 自己資本 範囲内 適切 定期的 信用 計量化 通 信用 資本 把握 自己資本対比許容可能 範囲内 内部管理上 信用 資本 限度枠 設定 範囲内 適切 努 2 集中 抑制 与信集中 顕在化 場合 銀行 自己資本 大 毀損 可能性 過度 集中 業種向 与信抑制 大口与信先 対 重点的 実施等 従来 取 組 加 実効性 高 管理手法 取引先 与信上限 設定 進 方針 国別 信用力 評価 基 国別 与信枠 設 定 管理 実施 3 見合 確保 信用 見合 適正 確保 与信業務 大原則 平成14年度 標準金利体系 基 適正 貸出利鞘 適用 取引先 理解 交渉 始 信 用 資本 経費控除後 収益 基 管理 行内徹底 進 三井住友銀行2002 25 管 理 取 組 債務者情報 整備 債務者格付 格付 与信方針 案件格付決定 非抽出 自己査定 正常先 要注意先 破綻懸念先 実質破綻先 破綻先 格付 判定 業績 定性的 策定 案 件 格 付 決 定 与信方針 決定 個社別取組方針 与信方針 抽出 決 算 書 登 録 調 査 作 成 更 新 単 体 財 務 格 付 連 結 財 務 格 付 単 体 実 態 格 付 自 己 査 定 抽 出 基 準 定 量 判 定 財 務 判 定 与 信 状 況 定 性 判 定 再 建 可 否 債 務 者 格 付 決 定 基 本 方 針 具 体 的 行 動 計 画 4 問題債権 圧縮 問題債権 今後問題 顕在化 懸念 債権 劣化 損失 発生 拡大 懸念 相対的 高 対応方針 明確化 回収 保全強化策 実施等 問 題債権 早期圧縮 努 5 取 組 与信先 基盤 与信採 上 時 加 部 中心 貸付債権証券化等 市場 活用 取引手法 機動的 積極的 取 組 5 信用 管理体制 信用 管理体制 部 門 融資企画部 制定 行内格付 制度 信用 計量化手法 企画立案 与信権限規定 稟議規定等 与信企画 不良債権管理 含 与信 管理等 信用 統合的 管理 部門 企業調査部 産業 業界 関 調査 個別企業 調査等 通 主要与信先企業 実態把握 信用悪化懸念先 早期発見 成長企業 発掘 等 努 各業務部門内 審査部 設置 所管与信案件 審 査 所管 管理等 行 与信権限 格付別 金額基準 体系 信用 程度 大 与信先 与信案件 審 査部 重点的 審査 管理 行 破綻 実質的 破綻 企業等 原則 融資管理部 所管 集中 不良債権 早期回収処理 努 各業務部門 部門 独立 資産監査部 米州監査部 欧州監査部 資産内容 健全性 格付 自己査定 正確性 与信運営状況等 監 査 行 取締役会 経営会議等 監査結果 報告 行 26 三井住友銀行2002 個人審査部 第一 二部 第一 三部 各担当役員 部門 統 合 管 理 部 統合 管理 統括 計量手法 企画 立案 融 資 企 画 部 信用 管理 統括 与信基本方針 企画 立案 部 企画 立案 実行 管理 調査 研究 業 務 監 査 部 門 資産監査部 米州監査部 欧州監査部 担当役員 個人部門 法 人 部 門 企 業 金 融 部 門 国 際 部 門 投資銀行部門 各 業 務 部 門 統括責任役員 副責任役員 担当役員 統括責任役員 統括責任役員 担当役員 担当役員 法人審査 法人融資 営業審査 第二 三部 米州審査部 個人向 与信 中堅 中小企業 一 般 先 中堅 中小企業 個 別 特 定 先 営業審査 日系大企業 一 般 先 大企業 特定先 第 一 部 国際審査部 欧州審査部 非 日 系 企 業 海外 米州 欧州 非 日 系 企 業 海外 豪亜 国内 国内 資産監査企画 立案 自己査定 格付 債務者 案件 償却 引当結果 監査 取締役会 経営会議 対 資産監査結果 報告 審査室 部門 経営会議 審 査 部 門 本 部 長 融資管理部 各業務部門 実質破綻先 破綻先等 企業調査部 産業 業界動向 調査 業界主要先 大口業況注視先 等 信用調査 格付修正指示 市場 流動性 市場 流動性 管理 体制 当行 市場取引 行 業務部門 独立 統合 管理部 市場 流動性 一元管理 体 制 構築 経営陣 対 行内 電子 状況 日次 報告 万 一 事務 不正取引 取引情報 操作 防 取引 行 業務部門 牽制体 制 確立 重要 当行 業務部門 対 機能 事務部門 管理部門 双方 働 配慮 管理態勢 行内 独立 業務監査部門 定例的 内部監査 実施 検証 今後 管理手法 高度化 先進的 金融理論 技 術 吸収 整備 担 人材 確保 育成 努 市場 市場 金利 為替 株式 相場 変動 金融商品 時価 変動 損失 被 市場 統合 管理 VaR 手法 有効 VaR 一定 確率 下 被 可能性 予想最大損失額 当行 VaR 過去 1 年間 基 市場変動 1 万通 作成 損益変動 行 最大損失額 推定 方法 法 採用 方法 伴 商品 測定 優 取引等 活発 取引 業務 VaR算出 極 有効 手法 市場 要因別 見 為替変動 金利変動 株価変動 分類 当行 BPV 金利 0 01 変化 時価損益変化 各商品 管理 適 指標 統合的 指標 VaR 併用 細 管理 行 当行 経営戦略 基 設定 市場 資 本極度 整合的 保守的 VaR 総量枠 設定 VaR 値 市場 急変 超過 恐 場合 臨時 ALM 委員会 開催 対応策 事前 協議 体 制 市場部門以外 保有 政策投 資株式 市場 主要子会社 保有 市場 統合 管理部 一元管理 定期 的 VaR 算出 取締役会 経営会議 経営陣 報告 平成 13 年度 平成 13 年 4 月 平成 14 年 3 月 VaR 状況 以下 VaR 状況 最大 最小 平均 期末日 247149 568304438463 保有期間 日 片側信頼区間99 0 VaR 個別 除 VaR 主要連結子会社 含 単位 億円 三井住友銀行2002 27 管 理 取 組 取締役会 管理委員会 経営会議 市場 会議 ALM委員会 統合 管理部担当役員 方針 報告 拠点 市場事務部 海外 取引照合精査 他 市場関連業務 市場業務 市場営業部門 国際部門 海外店 海外子 会社 資金繰 連結子会社 市場業務 所 管 部 統合 管理部 海外拠点 新商品 認可 極度認可 管理等 監査役 外部監査 監査法人 監査部 流 動 性 管 理 市 場 管 理 限界損益 VaR 推移 市場 時 予想 超 変動 起 市場 管理 数年 一度起 事態 想定 重要 当行 定期的 行 不測 事態 備 当行 採用 内部 VaR 定期的 監査法人 監査 受 適正 評価 算出 VaR 損益 関係 検証 実施 平成 13 年度 特定取引勘定 結果 下 図 上 斜 走 線 点 下 場合 当日予測 VaR 上回 損失 発生 表 日数 1 回 当行 VaR 片側信頼区間 99 0 十分 精度 有 分 状況 当行 市場 統合 管理 VaR 加 円貨 勘定 等 利用 分析 EaR 等 計測 実施 EaR 金利 外部環境 不利 方向 動 場合 一定期間 一定 確率 起 期間損益 金利差益 予想最大変動額 示 施策立案 業務計画管理 期間損益 行 当行 VaR 管理 補完 観点 新規 発生 預貸金 取 組 勘案 生成 1 000 通 金利 用 EaR 計測 期間損益 量 把握 行 政策投資株式 保有 平成13年度 時価 会計 導入 株価変動 財務 大 影響 当行 株価変動 対応力強 化 経営上 重要課題 認識 株価変動 当 行経営 影響 削減 自己資本等 経営体力 応 適正規模 政策投資株式圧縮 進 具体的 政策投資株式 含 市場 全体 対 許容量 上限 設定 遵守状況 統合 管理部 管理 上場株式 業種別構成比率 流動性 流動性 運用 調達 期間 予 期 資金 流出 決済 必要 資金調達 支障 来 通常 著 高 金利 調達 余儀 当行 流動性 重要 一 認識 資金 対 極度 設定 流動性補完体制 策定 管理 枠組 短期 資 金繰 市場性調達 過度 依存 適切 管理 行 0 5 10 15 20 25 30 TOPIX構成銘柄 当行 日経平均構成銘柄 水 産 農 林 業 鉱 業 建 設 業 食 料 品 繊 維 製 品 紙 化 学 医 薬 品 石 油 石 炭 製 品 製 品 土 石 製 品 鉄 鋼 非 鉄 金 属 金 属 製 品 機 械 電 気 機 器 輸 送 用 機 器 精 密 機 器 他 製 品 電 気 業 陸 運 業 海 運 業 空 運 業 倉 庫 運 輸 関 連 業 通 信 業 卸 売 業 小 売 業 銀 行 業 証 券 業 保 険 業 他 金 融 業 不 動 産 業 業 0 102030 25 20 15 10 5 0 5 10 15 20 25 億円 VaR 億円 限界損益 30 20 10 0 10 H13 6H13 5H13 7H13 8H13 10H13 9H13 11 H13 12 H14 1H14 2H14 3 H14 4 億円 限界損益 VaR 20 30 28 三井住友銀行2002 平成14年3月31日現在 日 管理 資金 極度 管理 行 流動性 過度 累増 回避 緊急時 備 資金 極 度 圧縮 取 策定 万一 市場混乱時 取引 遂行 支障 来 米国債 即時売却可能 資産 保有 緊急時借 入 枠 設定等 調達手段 確保 外貨流動性 管理 万全 体制 構築 事務 事務 役職員 正確 事務処理 怠 事故 不正等 起 損失 被 当行 事務管理規程 事務 基本的指針 事務運営 事務処理 把握