经营计划控制.doc

经营计划控制程序 版本/修改状态:A/0 第 6 页 共 6页经营计划控制程序 1 目的： 为了明确制定企业的经营决策、纲领和企业发展方向计划，实现公司的经营目标，特制定本程序。2 适用范围 本程序适用于车轮分公司经营计划的编制与控制。3 术语本程序采用ISO16949：2002技术规范中所给定义。3.1多方论证法:一组人为完成一项任务或活动而被咨询的活动。与“横向协调”同义词。经营计划：是指针对企业特定的战略项目和其目标，并在规定的时间必须完成或达到的文件。短期经营计划：一般是指一年以内的经营计划。长期经营计划：一般是指三年以上的经营计划（规划）。3.2基准确定：是企业调查确定竞争对手和或世界级最佳公司产品过程性能水平，并将之与本组织现有水平进行分析比较，明确差距及制定赶超计划并付之实施的活动。3.3经营计划内容包括: 与市场有关的问题； 增长预测； 工厂设施计划； 人力资源开发； 研究与开发计划，预算及带经费的项目； 预期销售额； 质量目标； 健康、安全及环境问题。4、职责 4.1总经理负责组织经营计划的制定、跟踪并批准修订，且适时组织对经营计划的评审。4.2管理控制部为本程序的归口管理部门，负责有关经营计划会议（包括多方论证会议）的筹备、召集并记录。4.3管理控制部负责确定多方论证小组成员及组织进行多方论证。4.4 管理控制部负责组织编制公司经营计划，向上级领导报批后下发公司各部门。4.5 管理控制部负责跟踪监督经营计划落实情况。4.6 财务部负责对经营计划中有关资金计划的组织汇总、校对、报批。4.7 财务部负责向管理控制部提供公司各项财务计划，并负责确定经营计划中有关对反应公司现状和评价公司成长状况和发展能力的指标公司利润总额、净资产收益率、劳动生产率（按产值计算）、资产负债率和存货周转率，并负责监督跟踪，进行分析和预测。4.8 技术中心负责组织编制企业的中长期发展规划，并对企业中长期发展规划实施监控和调整。4.9 技术中心负责提供有关国家、行业有关标准、法律、法规的动态信息。4.10生产部负责提供公司的生产能力、环境保护及改进计划。每季度提供环境目标的运行情况；评价公司生产能力、生产规模以及生产的有效性。4.11质量保证部负责制定公司年度质量规划、质量改进计划并监督执行。4.12质量保证部负责根据公司经营计划定期监督、检查公司质量现状和内部质量/环境体系运行情况。每季度提供质量目标完成情况。4.13营销部负责进行有关产品的市场调研、市场预测，确定目标并编制相应的计划，以确保经营计划中有关外销额等指标的准确性。4.14营销部负责定期提供市场调研报告，包括预期销售额、产品的市场占有率及其他市场现状等，进行趋势分析。4.15营销部每半年提交一次顾客满意程度调查分析报告。4.16人力资源部负责提供公司人力资源开发计划，同时定期提供员工培训情况、人力资源开发情况的分析报告。每半年提供一次员工满意度调查报告。5 程序流程职责程序概要相关文件/质量记录收集、提供相关资料及信息1.0 公司相关部门 财务计划财务部 市场调研报告营销部 国家、行业的标准、法律、法规 技术中心企业中长期发展规划技术中心生产能力、环境保护计划环境指标完成情况生产部 质量计划质量改进计划-质保部 质量目标完成情况-质保部人力资源开发计划-人力资源部汇总、分析、评价；监督落实。员工满意度调查分析报告-人力资源部2.0 管理控制部 月份经营工作检查报告6 程序内容6.1 经营计划分近期（1年）和中、长期（3年以上）两种。6.2 经营计划是确定企业未来发展方向和奋斗目标的战略计划，其主要内容包括以下几个方面：(一)公司产品的发展方向；(二)公司生产的发展规模；(三)公司技术发展水平，技术改造方向；(四)公司技术经济指标将要达到的水平；(五)公司组织、管理水平的提高和安全环保等生产条件的改造；(六)职工教育培训及文化设施建设；(七)职工生活福利设施的改造和提高；(八)能源及原材料的节约等。6.3年度综合计划编制的主要依据有：(一)上级主管部门下达的指令及指导性计划；(二)总经理提出的年度方针目标；(三)产品订货合同和市场预测资料；(四)长期经营计划（五年规划）；(五)行业及竞争对手的现状及发展趋势；(六)前期预计完成数字及本公司历史统计资料；(七)经审定过的各种技术经济定额。6.4 长期经营计划按其落实情况，必须有相应的滚动计划和调整计划。6.5 年度综合计划的制定采取统一领导、分工负责、综合平衡的方法进行编制。6.6技术中心、生产部、质量保证部、装备部等相关部门编写本部门的计划，经多方论证小组评议，总经理批准后报上级公司批准。6.7管理控制部将上级公司审批后的计划结合公司经营战略，组织汇总，编制成册，最后以公司管理文件形式发布。6.8公司各部门根据公司经营计划，将本部门工作进行分解，上报管理控制部，使经营计划通过公司有效管理得到实施。6.9管理控制部根据公司经营计划，结合部门分解计划定期到各部门了解落实情况，形成经营计划检查报告，呈报公司总经理。6.10管理控制部根据部门经营计划落实情况，根据公司对相关部门进行考核。6.11公司经营计划指标的调整，必须先由相关部门提出书面申请，经多方论证小组评议后，报上级公司主管部门审批，在未批准前仍按原计划执行。6.12 调整年度经营计划指标应提前一个季度申请，调整季度计划指标应提前一个月申请，整月度计划指标应提前十天申请。6.13 调整某一项计划指标，如需同时相应调整其他有关计划指标时，应一并上报，呈请审批，以保证计划的全面、协调。6.14 调整计划指标一律以书面批复为准，在未接书面批复以前，一律按原计划执行。7、多方论证及部门管理7.1多方论证7.1.1由总经理组织、管理者代表主持，各职能部门的负责人及核算控制员参加多方论证小组。7.1.2多方论证的基准必须以企业现状为基点，以同行业和竞争对手的水平和发展动向为依据，对公司各部门提供的数据资料进行讨论、分析和论证，为制定经营计划提供最终依据。7.1.3多方论证的方式A） 公司总经理办公会B） 多方论证小组会议7.1.4 对会议中不能统一的问题，由总经理决定或采取补充信息的调研。7.2 各级领导必须随时监控计划的执行情况，及时发现执行过程中的问题。8、相关支持性文件8.1 GB/T19001-ISO/TS16949 质量体系 生产、