20140811银利智能半年报2014.doc

38 中山银利智能科技股份有限公司2014 年半年度报告 中山银利智能科技股份有限公司 ZHONGSHAN YINLI INTELLIGENT TECHNOLOGIES CO., LTD 半年度报告 2014 公司半年大事记 中山银利智能科技股份有限公司成为中山市首家登陆新三板的企业，并于2014年1月24日正式在新三板挂牌，证券代码为430509。 中山银利智能科技股份有限公司于2014 年 3 月 21 日召开了2014年第一次临时股东大会，会议审议通过了 关于改聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013 年度审计机构的议案，并于 2014 年 3 月21 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台公告。 中山银利智能科技股份有限公司于 2014 年 3 月 28 日召开了第一届监事会第六次会议，会议审议并通过了关于审议公司 2013 年年度报告及摘要的议案、关于审议 2013 年度监事会工作报告的议案，并于 2014 年4 月1 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台公告。 中山银利智能科技股份有限公司于2014 年 3 月 28 日召开了第一届董事会第十次会议，会议审议并通过了 关于审议公司 2013 年年度报告及摘要的议案、 关于审议 2013 年度董事会工作报告的议案、 关于审议 2013 年度利润分配方案的议案、审议并通过了2013 年度财务决算报告、 关于提请召开公司 2013 年年度股东大会的议案，并于 2014 年4 月1 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台公告。 中山银利智能科技股份有限公司于2014 年 4 月 21 日召开了2013 年年度股东大会，会议审议并通过了公司 2013 年年度报告及摘要、2013 年度董事会工作报告、2013 年度利润分配方案、2013 年度财务决算报告、2013 年度监事会工作报告，并于 2014 年4 月21 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台公告。457 基本信息 一、公司概览 二、主要会计数据与关键指标 三、管理层讨论与分析目录 财务信息 一、财务报表 二、财务报表附注1014非财务信息六、重要事项七、股本变动及股东情况八、董事、监事、高管及核心员工情况声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员是否保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。是 否公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）是否保证半年度报告中财务信息的真实、完整。 是 否333432 一、公司概览 公 司 信 息法定代表人袁东培注册地址中山火炬开发区中山港出口加工区C幢厂房8层之一办公地址中山火炬开发区中山港出口加工区C幢厂房8层之一主办券商金元证券股份有限公司会计师事务所（如有）无 联 系 人董事会秘书或信息披露事务负责人汤毅暖电子邮箱C联系地址中山火炬开发区中山港出口加工区C幢厂房8层之一股份公司成立时间2011年9月21日挂牌时间2014年1月24日 运 营 概 况行业分类（C39）计算机、通信和其他电子设备制造业下的其他电子设备制造业主要产品与服务项目银行ATM防护舱、ATM防护门、数字监控取证系统V5117、YL-IPKDH-T桌面终端主机、YL-IPK01A002IP对讲终端面板、YL-IPK01A01/1路IP对讲终端主机及IP报警网络模块YL-IPC100系列七类产品-总股本1000万元无限售条件的股份数量3,636,141股控股股东、实际控制人及持股比例袁东培为控股股东，持股比例34.67%截至报告期末的股东人数12人员工人数（包含子公司）100是否拥有高新技术企业资格是 自 愿 披 露公司拥有的重要经营资质高新技术企业证书公司还拥有以下资质： ISO质量管理认证证书；软件企业认定证书；计算机信息系统集成企业资质证书；广东省安全技术防范系统设计、施工、维修一级证书；守合同重信用企业荣誉证书2、 二、主要会计数据与关健指标 本期上年同期增减比例（%）营业收入11，176，938.41 13，739，468.60-18.65%毛利率31.97%33.25%-3.85%归属于挂牌公司股东的净利润1,394,217.82123，402.911029.81%加权平均净资产收益率8.81%0.76%1059.21%基本每股收益（元/股）0.13940.01231033.33%盈利能力 本期期末上年度期末增减比例（%）总资产30,435，336.1826,633,285.8314.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.651.519.27%资产负债率45.72%43.21%5.81%流动比率2.102.24-6.25%利息保障倍数8.801.43515.38% 偿 债 能 力 本期上年同期增减比例（%）经营活动产生的现金流量净额-2,199,917.35-815.628.80-169.75%应收账款周转率1.171.21-3.31%存货周转率1.121.43-21.68% 营运情况本期上年同期增减比例（%）总资产增长率14.28%-1.19%1300%营业收入增长率-18.65%303.97%-106.14%净利润增长率1029.81%101.89%910.71% 成 长 情 况 三、 管理层讨论与分析 本公司所处行业属于（C39）计算机、通信和其他电子设备制造业下的其他电子设备制造业。一直专注于ATM等金融机具设备及银行自助设备监控系统的生产与研发的高新技术企业，并拥有这些产品的自主知识产权。产品与业务已逐渐扩展到整个安防领域。公司销售对象主要包括工程商、银行、地产公司、交通建设、学校等最终客户，公司通过在全国设立的办事处进行直接销售。通过这种销售模式，公司可以直接面对客户，有利于公司对销售渠道的全面控制，完成包括售前、实施销售以及售后等销售工作并最终实现公司的销售目标。中山银利智能科技股份有限公司是国家高新技术企业、广东省重点软件企业，具有广东省安全技术防范系统一级资质、计算机信息系统集成三级资质，通过了 ISO9001 质量体系认证。公司不断强化技术创新能力，注重精准把握各类客户的特殊需求，从而为银行、政府、企业、院校、地产业等众多领域提供产品销售、技术体系建设、行业解决方案及咨询服务等业务。公司通过向客户提供产品销售、系统集成、软件定制化产品及技术支持服务来实现收入。报告期内公司的商业模式无重大变化。 商 业 模 式报告期内，公司通过不断完善公司组织结构，健全管理制度，整合公司的优势资源，提高公司整体管控水平，提升了公司整体运行成效。报告期内，公司继续主营业务的深入发展，在金融机具、软件平台系统、IP对讲设备、安全技术防范等在金融行业仍旧保持着自己的优势地位，同时又积极扩展企事业单位、大型写字楼、大厦、政府办公大楼、优质房地产等弱电系统集成项目市场，陆续与新客户中山市规划局、有信制造（中山）有限公司、佳诚集团、中山宏日房地产开发有限公司等签订了多项工程合同。报告期内，公司实现营业收入 1117.69 万元，比上年同期减少18.65 %，实现营业利润-16.02万元，比上年同期减少172.12%，实现净利润 139.42万元，比上年同期增长 1,029.81%。 单位：元项目2014年1-6月2013年1-6月增长率营业收入11,176,938.4113,739,468.60-18.65%营业成本7,603,800.929,170,762.55-17.09%营业利润-160,163.42222,080.98-172.12%利润总额1,633,037.25221,080.98638.66%归属于母公司所有者的净利润1,394,217.82123,402.911,029.81%（一）政策风险:根据国家相关政策，本公司享受一定的税收优惠。公司获认定为高新技术企业，所得税优惠税率按15%计缴企业所得税。如果公司未来不能保持高新技术企业的资格，或者国家根据宏观经济形势和产业政策的变化调整相关的税收优惠政策，将会影响公司未来的收益情况。所以，公司努力保持近年来增长的良好势头，不断提高经济效益，降低税收政策方面可能变动带给公司的影响。（二）应收账款风险:报告期末公司应收账款账面价值占当期资产总额 24.26%，对公司生产经营及财务方面造成了不利的影响；公司主要对策是加强应收账款管理，将应收账款的回收工作落实到人，督促销售人员催收款项，并将回款情况纳入员工的绩效考核中；同时将加强与客户沟通，及时了解客户发展及资金情况，逐步实现严格按照合同约定收款，实现应收账款的及时收取。（三）技术风险：由于激烈的行业竞争以及网络技术的高速发展，安防行业的市场格局将面临重新调整的可能性。如果公司未能紧跟潮流，推出适应市场需求的产品，将会在竞争中处于不理地位。 公司将一如既往的重视新产品、新技术的研发，未雨绸缪，对现有产品进行升级换代以及根据最新的安防需求、客户需求开发新产品，不断保持公司在行业中的竞争优势 风 险 与 对 策四、财务报表（未经审计）4-1资产负债表2014年06月30日编制单位：中山银利智能科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 12,178,780.113,714,614.11 交易性金融资产 应收票据 应收账款 27,669,326.9011,426,734.15 预付款项 34,525,321.541,068,266.15 应收利息 应收股利 其他应收款 45,955,171.664,815,032.71 存货 58,915,981.074,701,656.44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 29,244,581.2825,726,303.56 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 6537,536.65562,334.92 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7140,787.9235,568.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 8380,057.8263,463.69 递延所得税资产 9132372.51245,615.66 其他非流动资产 非流动资产合计 1,190,754.90906,982.27 资产总计 30,435,336.1826,633,285.83法定代表人：袁东培 主管会计工作负责人：莫碧珍 会计机构负责人：莫碧珍 4-1资产负债表(续)2014年06月30日编制单位：中山银利智能科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 116,000,000.005,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 125,712,008.994,120,016.29 预收款项 131,867,734.53903,201.67 应付职工薪酬 1400 应交税费 15330,534.33991,139.01 应付利息 16011,916.67 应付股利 0 其他应付款 175,732.07481,903.75 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 13,916,009.9211,508,177.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 13,916,009.9211,508,177.39 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 1810,000,000.0010,000,000.00 资本公积 191,523,526.711,523,526.71 减：库存股 专项储备 盈余公积 20654,288.30514,866.52 一般风险准备 未分配利润 214,341,511.253,086,715.21 外币报表折算差额 归属于母公司股东的所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 16,519,326.2615,125,108.44 负债和所有者权益总计 30,435,336.1826,633,285.83法定代表人：袁东培 主管会计工作负责人：莫碧珍 会计机构负责人：莫碧珍 4-2 利润表2014年1-6月编制单位：中山银利智能科技股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释 2014年1-6月 2013年1-6月 一、营业总收入 其中：营业收入 2211,176,938.4113,739,468.60 二、营业总成本 11,337,101.8313,517,387.62 其中：营业成本 227,603,800.929,170,762.55 营业税金及附加 23222,054.38112,417.88 销售费用 24939,300.831,436,656.90 管理费用 252,346,186.952,279,619.37 财务费用 26212,013.44174,098.30 资产减值损失 2713,745.31343,832.62 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） -160,163.42222,080.98 加：营业外收入 282,000,000.000 减：营业外支出 29206,799.331,000.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列) 1,633,037.25221,080.98 减：所得税费用 30 238,819.4397,678.07 五、净利润（净亏损以号填列） 1,394,217.82123,402.91 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、每股收益: 0.13940.0123 (一)基本每股收益 0.13940.0123 (二)稀释每股收益 0.13940.0123 七、其他综合收益 八、综合收益总额 311,394,217.82123,402.91 归属于母公司所有者的综合收益总额 311,394,217.82123,402.91 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：袁东培 主管会计工作负责人：莫碧珍 会计机构负责人： 莫碧珍 4-3现金流量表2014年1-6月编制单位：中山银利智能科技股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释 2014年1-6月 2013年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,733,437.1216,100,306.18 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 336,352,407.181,451,248.73 经营活动现金流入小计 24,085,844.3017,551,554.91 购买商品、接受劳务支付的现金 13,856,353.788,628,840.18 支付给职工以及为职工支付的现金 2,440,208.912,467,372.71 支付的各项税费 1,112,622.89827,577.67 支付其他与经营活动有关的现金 338,876,576.066,443,393.15 经营活动现金流出小计 26,285,761.6418,367,183.71 经营活动产生的现金流量净额 -2,199,917.35-815,528.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 126,750.0010520.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 126,750.0010520.0000 投资活动产生的现金流量净额 -126,750.00-10520.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.003,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.003,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,010,400.003,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 198,766.65172,033.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,209,166.653,172,033.33 筹资活动产生的现金流量净额 790,833.35-172,033.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5-2-1、25 -1,535,834.00-998,182.13 加：期初现金及现金等价物余额 5-2-1、25 3,714,614.112,720,336.84 六、期末现金及现金等价物余额 5-2-1、25 2,178,780.111,722,154.71法定代表人：袁东培 主管会计工作负责人：莫碧珍 计机构负责人： 莫碧珍 5 财务报表附注5-1财务报表附注详情索引项 目是否索引半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是否存在前期差错更正企业经营是否存在季节性或者周期性特征合并财务报表的合并范围是否发生变化是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化重大的长期资产是否转让或者出售重大的固定资产和无形资产是否发生变化是否存在重大的研究和开发支出是否存在重大的资产减值损失五、财务报表主要项目注释1、 货币资金项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金：-1,180,169.79-29,901.23 人民币-1,180,169.79-29,901.23银行存款：-998,610.32-3,684,712.88人民币-998,610.32-3,684,712.88其他货币资金：- 人民币-合计-2,178,780.11-3,714,614.11截至本期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的货币资金。2、 应收账款应收账款按种类分期末数类别期末数账面金额坏账准备净额金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款-按组合计提坏账准备的应收账款-组合1（账龄）7,944,202.07100.00274,875.173.467,669,326.90组合小计7,944,202.07100.00274,875.173.467,669,326.90单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款-合 计7,944,202.07100.00274,875.173.467,669,326.90应收账款按种类分期初数类别期初数账面金额坏账准备净额金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款-按组合计提坏账准备的应收账款-组合1（账龄）11,691,616.26100.00264,882.112.2711,426,734.15组合小计11,691,616.26100.00264,882.112.2711,426,734.15单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款-合 计11,691,616.26100.00264,882.112.2711,426,734.15组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：账龄期末数金额比例（%）坏账准备净额1年以内（含1年，下同） 6,782,752.87 85.38 0 6,782,752.87 12年 159,197.16 2.00 7,959.86 151,237.30 23年 487,075.10 6.13 73,061.27 414,013.83 34年 352,589.63 4.44 88,147.41 264,442.22 45年 113,761.37 1.43 56,880.69 56,880.68 5年以上 48,825.94 0.61 48,825.94 - 合 计7,944,202.07100.00274,875.17 7,669,326.90 续：账龄期初数金额比例（%）坏账准备净额1年以内9,042,109.3277.34-9,042,109.3212年1,634,341.4913.9881,717.081,552,624.423年852,578.147.29127,886.72724,691.4234年113,761.370.9728,440.3485,321.02845年43,975.940.3821,987.9721,987.975年以上4,850.000.044,850.00-合 计11,691,616.26100.00264,882.1111,426,734.15期末不存在单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。期末不存在单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款。本报告期内无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。本报告期无实际核销的应收账款。期末应收账款余额中无应收持公司5以上（含5）表决权股份的股东单位欠款。期末应收账款前五名单位列示如下：单位名称与本公司关系期末金额账龄占应收账款总额的比例（%）迪堡金融设备有限公司客户1,187,075.101年以内 14.94 中山农村商业银行股份有限公司客户1,142,276.721年以内 14.38 江门南光电器有限公司客户922,682.461年以内 11.61 广东厨邦食品有限公司客户833,605.481年以内 10.49 广东美味鲜调味食品有限公司客户770,030.001年以内 9.69 合 计 4,855,669.76 61.12 3、 预付款项预付款项按账龄列示如下：账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内4,129,355.9191.25-967,897.6790.60-1至2年295,965.266.54-87,528.388.19-2至3年65,945.381.46-3年以上34,064.230.75-12,840.101.21-合 计4,525,321.54100-1,068,266.15100.00-预付款项金额前五名单位情况单位名称与本公司关系金额时间未结算原因深圳市亚美达通讯设备有限公司供应商531,805.501年内购货款深圳科松电子有限公司供应商389,500.001年内购货款深圳市捷顺科技实业有限公司供应商297,898.851年内购货款广州市中控电子科技有限公司供应商254,860.001年内购货款上海天诚线缆销售有限公司供应商168,600.801年内购货款合 计 1,642,665.15 4、 其他应收款其他应收款按种类分期末数类别期末数账面金额坏账准备净额金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款-按组合计提坏账准备的其他应收款组合1（按账龄法计提坏账准备）1,190,603.81 607,608.23 51.03 582,995.58 组合2（特殊性质款项-保证金、押金、备用金）5,372,176.08- 5,372,176.08组合小计6,562,779.89100 607,608.23 9.265,955,171.66 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合 计6,562,779.89100 607,608.23 9.265,955,171.66其他应收款按种类分期初数类别期初数账面金额坏账准备净额金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款-按组合计提坏账准备的其他应收款组合1（按账龄法计提坏账准备）1,516,603.7127.99603,855.9839.82912,747.73组合2（特殊性质款项-保证金、押金、备用金）3,902,284.9872.01-3,902,284.98组合小计5,418,888.69100.00603,855.9811.144,815,032.71单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款-合 计5,418,888.69100.00603,855.9811.144,815,032.71组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄期末数金额比例（%）坏账准备净额1年以内528,523.36- 528,523.36 12年25,563.895 1,278.19 24,285.70 23年19,532.6515 2,929.90 16,602.75 34年3,578.8125 894.70 2,684.11 45年21,799.3350 10,899.67 10,899.67 5年以上591,605.77100 591,605.77 0合 计1,190,603.81 607,608.23 582,995.58 续：账龄结构期初数金额比例（%）坏账准备净额1年以内780,852.34-780,852.3412年104,262.855.005,213.1599,049.7023年18,083.4215.002,712.5115,370.9134年21,799.3325.005,449.8316,349.5045年2,250.5650.001,125.281,125.285年以上589,355.21100.00589,355.21-合 计1,516,603.71603,855.98912,747.73期末不存在单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应账款。期末不存在单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。本报告期内无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。本报告期无实际核销的其他应收款。期末其他应收款余额中无持公司5以上（含5）表决权股份的股东单位欠款。期末其他应收款前五名单位列示如下： 单位名称款项内容与本公司关系期末余额账龄占其他应收款总额的比例（%）江门南光电器实业有限公司暂借款客户500,000.005年以上 8.25 徐立员工备用金客户421,125.001年内6.42 刘伟列员工备用金客户 395,000.001年内 6.52 张志平员工备用金员工386,884.531年内 6.38 吴亮发员工备用金员工354,275.001年内 5.84 合 计 2,057,284.53 33.41期末其他应收款余额较上期末增加1,618,994.20元，增加42.61%，主要系本期营业额增加相关业务开展的员工备用金及项目质保金增加所致。5、 存货存货分类项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料6,147,813.17-6,147,813.174,627,702.65-4,627,702.65库存商品3119.79-3,119.793,119.79-3,119.79低值易耗品 14,718.32 - 14,718.32 29,200.05-14,718.32分期发出商品2,750,329.79-2,750,329.7941,633.95-41,633.95合计8,915,981.07-8,915,981.074,701,656.44-4,701,656.44截至本期末，公司存货未发现有需计提存货跌价准备的情形。6、 固定资产固定资产情况项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计：1,548,665.6841,145.0001,589,810.68其中：运输工具887,864.00- 887,864.00 电子设备及其他设备660,801.6841,145.00 701,946.68 - 本期新增 本期计提 本期减少 - 二、累计折旧合计：986,330.76 385.05 65,558.22 - 1,052,274.03 其中：运输工具522,890.68 - 25,992.26 - 548,882.94 电子设备及其他设备463,440.08 385.05 39,565.96 - 503,391.09 三、固定资产账面净值合计562,334.92-537,536.65其中：运输工具364,973.32-338,981.06电子设备及其他设备197,361.60-198,555.59四、减值准备合计-其中：运输工具-电子设备及其他设备-五、固定资产账面价值合计562,334.92-537,536.65其中：运输工具364,973.32-338,981.06电子设备及其他设备197,361.60-198,555.59本期折旧额65,943.27元。本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。公司期末无暂时闲置的固定资产。公司期末无通过融资租赁租入的固定资产。公司期末无通过经营租赁租出的固定资产。公司期末无持有待售的固定资产。公司期末无未办妥产权证书的固定资产。7、 无形资产项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计93,910.00113,989.50-207,899.50软件使用权93,910.00-207,899.50二、累计摊销合计58,342.008,769.58-67,111.58软件使用权58,342.00-67,111.58三、无形资产账面净值合计35,568.00-软件使用权35,568.00-四、减值准备合计-软件使用权-无形资产账面价值合计35,568.00-140,787.92软件使用权35,568.00-140,787.928、 长期待摊费用项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额 其他减少的原因 装修费63,463.69118,173.2028,483.07-153,153.82旅游费用-226,904.00-226,904.00合计63,463.69345,077.2028,483.07-380,057.829、 递延所得税资产与递延所得税负债已确认的递延所得税资产项目期末数期初数可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备 882,483.40132,372.51868,738.09130,310.71 未弥补亏损 768,699.67115,304.95 合 计 882,483.40132,372.511,637,437.76245,615.6610、 资产减值准备明细项 目期初数本期增加额本期减少额期末数转回转销坏账准备