常用会计报表附注格式.xls

某某公公司司会会计计报报表表附附注注 货货币币资资金金 项目期末数 现金 银行存款 其他货币资金 合计 其其他他货货币币资资金金期末数外外币币品品种种外外币币金金额额期期末末汇汇率率折折人人民民币币金金额额 保函保证金 币币种种外外币币金金额额期期末末汇汇率率 贷款保证金美元 信用证保证金欧元 银行承兑保证金日元 合计 合计 交交易易性性金金融融资资产产 项 目期末数 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 其他 合 计 应应收收票票据据 票据种类期末数 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计 应应收收账账款款 账龄 期末数期初数 金额坏账准备金额 1年以内 1 2年 2 3年 3年以上 合计 类别 期末数期末数 金 额坏账准备金 额 单项金额重大 单项金额不重大但信用风险特征 组合后该组合的风险较大 其他不重大 合 计 金额较大 前5名 的应收账款详细情况 欠款单位名称欠款金额欠款时间 合 计 预预付付账账款款 账龄 期末数期初数 金额比例金额 1年以内 1 2年 2 3年 3年以上 合计 金额较大的预付账款 占期末预付账款总额的30 及以上 详细情况 欠款单位名称欠款金额欠款时间性质或内容 合计0 00 其其他他应应收收款款 账龄 期末数期初数 金额坏账准备金额 1年以内 1 2年 2 3年 3年以上 合计 类别 期末数期末数 金 额坏账准备金 额 单项金额重大 类别 单项金额不重大但信用风险特征 组合后该组合的风险较大 其他不重大 合 计 金额较大 前5名 的其他应收款详细情况 欠款单位名称欠款金额欠款时间 合 计 存存货货 项目 期末数 期初数 余 额跌价准备余 额 材料采购 在途物资 原材料 周转材料 库存商品 受托加工物质 受托代销商品 开发成本 合计 存存货货跌跌价价准准备备 存货种类期初数本期计提额 本期减少额 转回转销 1 原材料 2 在产品 3 库存商品 4 周转材料 5 消耗性生物资产 6 建造合同形成的资产 合计 可可供供出出售售金金融融资资产产 项目期末公允价值 1 可供出售债券 2 可供出售权益工具 3 其他 合计 注 1 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况 项目金 额占可供出售金融资产总额的比例 持持有有至至到到期期投投资资 项目期末数 合计 长长期期应应收收款款 类别期末数 1 融资租赁 2 分期收款销售商品 3 分期收款提供劳务 合计 长长期期投投资资 分类期初数本期增加本期较少 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资 减 长期投资减值准备 合计 长期股权投资减值情况 投资项目期初数本期计提数本期减少额 合计 权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称初始投资金额期初余额本期增加本期减少 合计 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称初始投资金额期初余额本期增加本期减少 合计 重要合营 联营企业情况 被投资单位名称注册地业务性质本企业持股比例 本企业表决权比 例 一 合营企业 二 联营企业 投投资资性性房房地地产产 项目期初数本期增加额本期减少额 一 原价 1 房屋 建筑物 2 土地使用权 合计 二 累计折旧和累计摊销 1 房屋 建筑物 2 土地使用权 合计 三 投资性房地产减值准备累计金额 1 房屋 建筑物 2 土地使用权 合计 四 投资性房地产账面价值 1 房屋 建筑物 2 土地使用权 合计 固固定定资资产产 项目期初数本期增加额本期减少额 固定资产原值 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 累计折旧期初数 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 固定资产净值期初数 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 在在建建工工程程 期末数 账面余额 减值准备 合计 A 明细情况 项 目期初数本期增加本期转入固定资产其他减少 合 计 无无形形资资产产 项目期初数本期增加额本期减少额 一 原价合计 二 累计摊销额合计 三 无形资产减值准备累计金额合计 四 无形资产账面价值合计 长长期期待待摊摊费费用用 项目期初数本年增加本年摊销本年转出 合计 递递延延所所得得税税资资产产 项目期末数 坏账准备所得税资产 存货跌价准备所得税资产 长期投资减值准备所得税资产 固定资产减值准备所得税资产 无形资产减值准备所得税资产 合计 资资产产减减值值准准备备 项目期初数本期计提额 本期减少额 转回转销 一 坏账准备 其中 1 应收账款坏账准备 2 其他应收账款坏账准备 3 应收票据坏账准备 4 预付款项坏账准备 5 应收利息坏账准备 6 应收股利坏账准备 7 长期应收款坏账准备 二 存货跌价准备 三 可供出售金融资产减值准备 四 持有至到期投资减值准备 五 长期股权投资减值准备 六 投资性房地产减值准备 七 固定资产减值准备 八 工程物资减值准备 九 在建工程减值准备 十 生产性生物资产减值准备 其中 成熟生产性生物资产减值准备 十一 油气资产减值准备 十二 无形资产减值准备 十三 商誉减值准备 十四 其他 合计 短短期期借借款款 项目期末数担保单位抵押物质押物 信用借款 保证借款 抵押借款 质押借款 合计 交交易易性性金金融融负负债债 项 目期末公允价值 发行的交易性债券 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 其他 合计 应应付付票票据据期末数 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 应应付付账账款款 账龄分析期末数 1年以内 1 2年 2 3年 3年以上 合计 欠款前五名单位名称 不含内部往来 合计 预预收收账账款款 账龄分析期初数 1年以内 1 2年 2 3年 3年以上 合计 欠款前五名单位名称 不含内部往来 合计 应应付付职职工工薪薪酬酬 项目期初数本期增加额本期支付额 工资 奖金 津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿 其他 合计 应应交交税税费费 项目期末数 增值税 营业税 消费税 所得税 资源税 教育费附加 土地增值税 城市维护建设税 房产税 土地使用税 合计 其其他他应应付付款款 项 目期末数 1年以内 1 2年 2 3年 3年以上 合计 欠款前五名单位名称 不含内部往来 合计 其其他他流流动动负负债债 项目期末数 合计 一一年年内内到到期期的的长长期期负负债债 1 明细情况 类 别期末数 长期借款 应付债券 长期应付款 合 计 长长期期借借款款 1 借款分类 项 目期末数 信用借款 抵押借款 质押借款 保证借款 合 计 专专项项应应付付款款 项 目期初数本期增加额本期减少额 合 计 预预计计负负债债 项目期初数本期增加额本期减少额 对外担保 商业承兑票据贴现 未决诉讼 产品质量保证 亏损合同 重组义务 承诺 其他 合 计 资资本本公公积积 项 目期初数本期增加额本期减少额 股本溢价 其他资本公积 合 计 盈盈余余公公积积 项 目期初数本期增加额本期减少额 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计 营营业业收收入入 营营业业成成本本 项项目目 本期发生数上期发生数 收入成本收入 主主营营业业务务 合计 其其他他业业务务 合计 营业收入 成本总计 销售前五名客户名称 营营业业税税金金及及附附加加 项 目本期发生数 营业税 消费税 城市维护建设税 其他 合 计 财财务务费费用用 项 目本期发生数 利息支出 减 利息收入 汇兑损失 减 汇兑收益 手续费 其他 合计 资资产产减减值值损损失失 项目本期发生额 一 坏账损失 二 存货跌价损失 三 可供出售金融资产减值损失 四 持有至到期投资减值损失 五 长期股权投资减值损失 六 投资性房地产减值损失 七 固定资产减值损失 项项目目 八 工程物资减值损失 九 在建工程减值损失 十 生产性生物资产减值损失 十一 油气资产减值损失 十二 无形资产减值损失 十三 商誉减值损失 十四 其他 合计 公公允允价价值值变变动动收收益益 产生公允价值变动收益的来源本期发生额 1 交易性金融资产 合计 投投资资收收益益 产生投资收益的来源本期发生额 权益法核算的收益 股权转让收益 股权投资收益 其他投资收益 合计 营营业业外外收收入入 项目本期发生额 1 非流动资产处置利得合计 其中 固定资产处置利得 无形资产处置利得 2 非货币性资产交换利得 3 债务重组利得 4 政府补助 5 盘盈利得 6 捐赠利得 合计 营营业业外外支支出出 项目本期发生额 非流动资产处置损失合计 其中 固定资产处置损失 无形资产处置损失 公益性捐赠 其他 合计 所所得得税税费费用用 项 目本期发生额 当期所得税 加 递延所得税费用 减 递延所得税收益 所得税费用 收收到到的的其其他他与与经经营营活活动动有有关关的的现现金金 项目本期发生额 营业外收入中的现金收入 利息收入中的现金收入 其他 合计 支支付付的的其其他他与与经经营营活活动动有有关关的的现现金金 本期发生额 营业外支出中的现金支出 手续费 合计 支支付付的的各各项项税税费费本期发生额 支付的消费税 支付的营业税 已交纳的增值税 已交纳的所得税 支付的个人所得税 支付的车船使用税 支付的房产税使用税 支付的管理费用中的印花税 支付的教育费附加 城建税 支付的矿产资源补偿费 合计 收收到到其其他他与与投投资资活活动动有有关关的的现现金金 项目本期发生额 合计 支支付付的的其其他他与与投投资资活活动动有有关关的的现现金金 项目本期发生额 合计 收收到到的的其其他他与与筹筹资资活活动动有有关关的的现现金金 项目本期发生额 合计 支支付付的的其其他他与与筹筹资资活活动动有有关关的的现现金金 项目本期发生额 合计 资资产产减减值值准准备备期初数本期计提本期转回本期转销 一 坏账准备 二 存货跌价准备 三 可供出售金融资产减值准备 四 长期股权投资减值准备 五 固定资产减值准备 六 在建工程减值准备 合计 期初数 外外币币金金额额期期末末汇汇 率率折折人人民民币币金金额额 期初数 期初数 坏账准备 某某公公司司会会计计报报表表附附注注 期初数 期末数 坏账准备 比例 坏账准备 坏账准备 期初数 期初数 期末数 跌价准备 期末数 年初公允价值 期初数 期初数 期初数 期末数 期末数