11报表模板.xls

现现金金流流量量表表自自动动生生成成编编制制说说明明 一 编制原理 见 表外数据录入 工作表 然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目 以此自自动动生生成成现现金金流流量量表表 这一编制方法 实质是报表余额编制法 获取尽量少的表外数 据是其编制原则 在速度和精确性之间 本方法选择的是速度 二 填制计算平衡 1 概述 各报表中只只允允许许在在报报表表白白色色空空格格内内填填入入数数据据 浅浅紫紫色色阴阴影影部部分分不不能能填填入入任任何何数数据据 浅紫色部分为公式设置部分或根本不需填入数据 一经改动表格数据就会出现差错 建议 将该工作簿设为模板 同时将浅紫色部分进行锁定 2 编制步骤 1 首先填写 基本信息录入 工作表中的 报表编制基本信息录入 输入完毕后 编制 单位 编制日期等信息会自动显示在各报表相关位置 2 手工录入资产负债表 利润及利润分配表各栏数据 如有两大主表的电子文档 则可以直接将两大主表数据直接复制 此项操作前提是电 子文档报表格式须与本工作表报表格式一致 本工作表各报表格式是根据 企业会计制度 规定格式编制 若电子文档报表是按制度规定的统一格式编制的 则直接复制覆盖即可 3 手工录入表外数据 见 表外数据录入 工作表 所得税税率和坏账计提比例须按公 司实际情况进行修改 灰色阴影部分数据均可修改 三 检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡 因此只需检查核对 表外数据录入 工作表中各 数据即可 四 表格生成 自动完成并自动平衡 五 重要说明 1如 如公公司司决决策策需需要要 则则须须按按明明细细账账簿簿认认真真分分析析 另另行行编编制制 不能用本办法应付了事 2 本编制办法编制速度较快 一般在 10分钟内即可编制完成 3 本工作表各表间数据存在链接关系 不能分割单独存为文件使用 否则将出错 完 2004年3月19日 报报表表编编制制基基本本信信息息录录入入 编制单位 和平县苏川小汽车出租有限公司 所属时期或截止时间 2011年12月31日 企业负责人 于春宝 财务负责人 邱莉 制表人 邱莉 说明 基本信息录入后 将会自动显示在各报表的相关位置 报报表表目目录录 编 号行次报表名称 A011基本信息录入 A022编制说明 A033表外数据录入 会企01表4资产负债表 会企02表5利润及利润分配表 会企03表6现金流量表 资资 产产 负负 债债 表表 会企01表 编制单位 和平县苏川小汽车出租有限公司 2011年12月31日单位 元 资 产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数 流动资产 流动负债 货币资金1325 698 00409 579 58 短期借款68 短期投资2 应付票据69 应收票据3 应付帐款70966 512 211 147 537 78 应收股利4 预收帐款71 应收利息5 应付工资7238 370 9042 837 60 应收帐款61 245 685 221 387 962 82 应付福利费73 其他应收款7853 652 651 015 281 29 应付股利74 预付帐款8 应交税金75 应收补贴款9 其他应交款80 存货10 其他应付款81 待摊费用11 预提费用82 一年内到期的长期债券投资21 预计负债83 其他流动资产24 一年内到期的长期负债86 其他流动负债90 流动资产合计312 425 035 872 812 823 69 流动负债合计 1001 004 883 111 190 375 38 长期投资 长期负债 长期股权投资 32 长期借款 101 长期债权投资 34 应付债券 102 长期投资合计38 长期应付款103 固定资产 专项应付款106 固定资产原价398 116 505 989 200 929 26 其他长期负债108 减 累计折旧40362 536 45376 038 26 长期负债合计110 固定资产净值417 753 969 538 824 891 00 递延税项 减 固定资产减值准备42 递延税项贷项111 固定资产净额437 753 969 538 824 891 00 负债总计1141 004 883 111 190 375 38 工程物资 44少数股东权益 在建工程45 固定资产清理46所有者权益 或股东权益 固定资产合计507 753 969 538 824 891 00 实收资本 或股本 1151 000 000 001 000 000 00 无形资产及其他资产 减 已归还投资 116 无形资产51 实收资本 或股本 净额 1171 000 000 001 000 000 00 长期待摊费用52 资本公积118 其他长期资产53 盈余公积119 无形资产及其他资产合计60 其中 法定公益金120 递延税项 未分配利润1218 174 122 299 447 339 31 递延税款借项61所有者权益 或股东权益 合计1229 174 122 2910 447 339 31 资产总计 6710 179 005 4011 637 714 69 负债和所有者权益 或股东权益 总计 13510 179 005 4011 637 714 69 企业负责人 于春宝财务负责人 邱莉制表人 邱莉 利利润润及及利利润润分分配配表表 会企02表 编制单位 和平县苏川小汽车出租有限公司 2011年12月 单位 元 项 目行次本月发生数本年累计数 一 主营业务收入1263 000 003 068 025 65 减 主营业务成本273 590 40848 159 40 主营业务税金及附加314 979 24163 125 00 二 主营业务利润 亏损以 号填列 4174 430 362 056 741 25 加 其他业务利润 亏损以 号填列 5 减 营业费用 617 842 50209 272 00 管理费用732 552 31416 227 05 财务费用8 三 营业利润 亏损以 号填列 9124 035 551 431 242 20 加 投资收益 损失以 号填列 10 补贴收入1155 000 00500 000 00 营业外收入12 减 营业外支出 13 四 利润总额 亏损以 号填列 14179 035 551 931 242 20 减 所得税1534 858 54472 532 91 少数股东权益16 五 净利润 亏损以 号填列 17144 177 011 458 709 29 加 年初未分配利润18 其他转入19 六 可供分配的利润20144 177 011 458 709 29 减 提取法定盈余公积21 提取法定公益金22 提取职工奖励及福利基金23 提取储备基金24 提取企业发展基金25 利润归还投资26 七 可供投资者分配的利润27144 177 011 458 709 29 减 应付优先股股利28 提取任意盈余公积29 应付普通股股利30 转作资本 或股本 的普通股股利31 八 未分配利润32144 177 011 458 709 29 补充资料 项 目行次本年累计数上年同期数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益1 2 自然灾害发生的损失2 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额3 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额4 5 债务重组损失5 6 其他6 企业负责人 于春宝财务负责人 邱莉制表人 邱莉 现现 金金 流流 量量 表表 财会年企03表 2011年12月金额单位 元 项 目 行次 金 额 项 目行次 金 额 项 目行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 1 投资活动产生的现金流量净额 24 1 084 423 28 预提费用增加 减 减少 47 销售商品 提供劳务收到的现金 22 925 748 05 三 筹资活动产生的现金流量 25 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 48 收到的税费返还 3500 000 00 吸取投资收到的现金 26 固定资产报废损失 49 收到的其他与经营活动有关的现金 4 借款所收取的现金 27 财务费用 50 现金流入小计 53 425 748 05 收到的其他与筹资活动有关的现金 28 185 492 27 投资损失 减 收益 51 购买商品 接受劳务支付的现金 6667 133 83 现金流入小计 29 185 492 27 递延税款贷项 减 借项 52 支付给职工以及为职工支付的现金 7 偿还债务所支付的现金 30 存货的减少 减 增加 53 支付各项税费 8635 657 91 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 31 经营性应收项目的的减少 减 增加 54 支付的其他与经营活动有关的现金 9769 159 18 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 经营性应付项目的增加 减 减少 55 现金流出小计 102 071 950 92 现金流出小计 33 185 492 27 其他 56 经营活动产生的现金流量净额 111 353 797 13 筹资活动产生的现金流量净额 34 经营活动产生的现金流量净额 57 二 投资活动产生的现金流量 12 四 汇率变动对现金的影响 35 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 58 收回投资所收到的现金 13 五 现金及现金等价物净增加额 3683 881 58 债务转为资本 59 其中 出售子公司所收到的现金 14 补充资料 37 一年内到期的可转换公司债券 60 取得投资收益所收到的现金 15 1 将净利润调节为经营活动现金流量 38 融资租入固定资产 61 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 16 净利润 39 其他 62 收到的其他与投资活动有关的现金 17 加 少数股东损益 40 3 现金及现金等价物净增加情况 63 现金流入小计 18 减 未确认的投资损失 41 现金的期末余额 64 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 191 084 423 28 加 计提的资产减值准备 42 减 现金的期初余额 65 投资所支付的现金 20 固定资产折旧 43 加 现金等价物的期初余额 66 其中 购买子公司所支付的现金 21 无形资产摊销 44 减 现金等价物的期初余额 67 支付的其他与投资活动有关的现金 22 长期待摊费用摊销 45 现金及现金等价物净增加额 68 现金流出小计 231 084 423 28 待摊费用减少 减 增加 46 企业法人代表 会计负责人 现现 金金 流流 量量 表表 会企03表 编制单位 和平县苏川小汽车出租有限公司 2011年12月 单位 元 项 目行次金 额补 充 资 料行次金 额 一 经营活动产生的现金流量 1 将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金1 VALUE 净利润57144 177 01 收到的税费返还3 加 计提的资产减值准备58 收到的其他与经营活动有关的现金8 VALUE 固定资产折旧5913 501 81 现金流入小计9 VALUE 无形资产摊销60 购买商品 接受劳务支付的现金10 107 435 17 长期待摊费用摊销61 支付给职工以及为职工支付的现金12123 908 16 待摊费用减少 减 增加 64 支付的各项税费13107 020 01 预提费用增加 减 减少 65 支付的其他与经营活动有关的现金18 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 现金流出小计20123 493 00 固定资产报废损失67 经营活动产生的现金流量净额21 VALUE 财务费用68 二 投资活动产生的现金流量 投资损失 减 收益 69 收回投资所收到的现金22 递延税款贷项 减 借项 70 取得投资收益所收到的现金23 存货的减少 减 增加 71 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 经营性应收项目的减少 减 增加 72 303 906 24 收到的其他与投资活动有关的现金28 经营性应付项目的增加 减 减少 73 VALUE 现金流入小计29 其他74 VALUE 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金301 084 423 28 经营活动产生的现金流量净额75 VALUE 投资所支付的现金31 支付的其他与投资活动有关的现金35 现金流出小计361 084 423 28 投资活动产生的现金流量净额37 1 084 423 282 不涉及现金收支的投资和筹资活动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本76 吸收投资所收到的现金38 一年内到期的可转换公司债券77 借款所收到的现金40 融资租入固定资产78 收到的其他与筹资活动有关的现金43 现金流入小计44 偿还债务所支付的现金45 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金46 3 现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金52 现金的期末余额79409 579 58 现金流出小计53 减 现金的期初余额80325 698 00 筹资活动产生的现金流量净额54 加 现金等价物的期末余额81 四 汇率变动对现金的影响55 减 现金等价物的期初余额82 五 现金及现金等价物净增加额56 VALUE 现金及现金等价物净增加额8383 881 58 企业负责人 于春宝财务负责人 邱莉制表人 邱莉 编编制制现现金金流流量量表表所所需需表表外外数数据据录录入入 序号项 目金 额 1 支付给职工的工资 奖金及各项津贴98 400 00 养老保险金25 508 16 医疗保险金 失业保险费 住房公积金 劳动保护费 支付给职工的其他福利费 支付给职工以及为职工支付的现金合计123 908 16增值税税率 2主营业务收入 17 增值税部分 17 主营业务收入 13 增值税部分 13 主营业务收入 6 增值税部分 6 主营业务收入 4 增值税部分 4 非应税项目主营业务收入 本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额 含其他行业主营业务收入 销项税额合计 主营业务收入合计与利润表不符 主营业务成本 17 增值税部分 17 主营业务成本 13 增值税部分 13 小规模纳税人主营业务成本 本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额 非增值税行业主营业务成本 本栏仅供校验勾稽关系不计算