商贸金融设备项目可行研究报告.doc

商贸金融设备项目可行性研究报告项目名称：商贸金融设备项目可行性研究报告申报单位：Xx联系人：Xx电话：Xx传真：Xx编写时间：Xx主管部门：Xx 撰稿单位：郑州经略智成企业管理咨询有限公司 撰稿时间：2013年9月2日项目总论项目名称及承办单位1、项目名称：商贸金融设备生产建设项目2、项目建设性质：新建本可行性研究报告具体论述该商贸金融设备项目的设立在经济上的必要性、合理性、现实性。技术和设备的先进性、适用性、可靠性。财务上的盈利性、合法性。环境影响和劳动卫生保障上的可行性。建设上的可行性以及合理利用能源、提高能源利用效率。为项目法人和备案机关决策、审批提供可靠的依据。本可行性研究报告提供的数据准确可靠，符合国家有关规定，各项计算科学合理。对项目的建设、生产和经营进行风险分析留有一定的余地。对于不能落实的问题如实反映，并能够提出确实可行的有效解决措施。该商贸金融设备项目预计年产商贸金融设备，预计年实现销售收入约52000.0万元人民币。项目总投资估算1、项目固定资产投资：约13100.0万元人民币；2、项目流动资金：1900.0万元人民币；3、项目总投资预算额约为15000.0万元人民币。工艺技术装备方案的选择本方案依照“保护环境和节约能源”的原则，经过调研分析，在技术工艺的选择和生产装备的选型上，综合考虑达到目前国内较先进的水平，接近并达到国际21世纪初的先进水平。项目建设期限X有限公司年产商贸金融设备生产项目，已经完成工程前期的各项准备工作，包括市场调研、建设规模、项目地址、资金来源的确定，现正在办理项目立项工作。预计从项目报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。投资项目备案数据本建设项目备案登记需要的有关数据，详见下表所示。1、随着我国国民经济快速持续发展，市场上对商贸金融设备的需要量不断增加。该商贸金融设备项目的实施符合国家产业结构调整指导目录的产业政策，商贸金融设备将在国内外市场上有广阔的畅销空间，发展前景良好市场潜力巨大，因此，项目的建设是十分必要的。2、该商贸金融设备项目原材料、产成品和重要生产工艺的设备未列入促进产业结构调整暂行规定和产业结构调整指导目录中的禁止和限制类之列，因此，该商贸金融设备项目商贸金融设备生产符合国家产业政策，符合当地发展规划。项目选择本着增加企业利润、提升企业产品加工工艺、提高企业核心竞争力的宗旨进行。这将大幅提升企业产品质量和档次，提高企业占有市场的能力，商贸金融设备市场前景广阔，也为企业的科学持续发展奠定了坚实的基础。3、适应国内市场需求，该商贸金融设备项目的建设能够有效促进当地经济发展，为社会创造320个就业机会，有力促进当地经济的繁荣发展和社会稳定，为当地财政收入做出应有的贡献，由此可见，该商贸金融设备项目的实施具有显著的社会效益。4、项目拟建设在X省X市X工业园区，拟建工程选址符合项目建设区域土地利用总体规划，国土资源部门已经出具用地说明文件，可保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用公用工程设施，水、电、汽等能源供应有保障。从建设条件方面来看，项目选择合理，主要客户渠道稳定可靠，商贸金融设备销售市场潜力巨大，工艺设备选择先进，能够在国内市场保持领先，配套设施齐全，建设条件较好。5、该商贸金融设备项目采用国内先进的生产设备、环境保护设备及产品质量检测控制设备，对项目节约能源、环境保护、生产商贸金融设备均可得到有力的支撑，成熟的生产工艺技术及先进的生产设备为项目的实施提供了强力的保障。6、本工程所采用的工艺方案（路线）技术先进、成熟可靠、经济合理。物料消耗低、投资规模较小，国内市场对原辅材料的供应充裕。7、该商贸金融设备项目建设地周围大气、土壤、植物等自然环境状况良好，无水源地、自然保护区、文物景观等环境敏感点，X有限公司对建设期和生产经营过程中产生的“三废”进行综合治理达标后排放，对环境影响程度较小，职工劳动安全卫生措施有保障。8、根据测算，该商贸金融设备项目税后达纲年投资利润率为45.7%，税后平均投资利税率为46.5%，全部投资回报率为34.3%，项目全部投资所得税后财务内部总收益率30.4%，财务净现值9471.0万元，全部投资回收期为5.27年，固定资产投资回收期为4.60年，项目盈亏平衡点为45.7%，因此该商贸金融设备项目经营很安全，说明该商贸金融设备项目具有一定的抗风险能力。9、拟建工程总投资额约为15000.0万元，其中：固定资产投资13161.4万元，流动资金约为1900.0万元。项目建成投产后达产年可实现销售收入约52000.0万元，年利税额8967.2万元，其中：年利润为5177.2万元，纳税总额为3790.0万元。综上所述，该商贸金融设备项目技术先进、设计合理、具有较好的盈利能力、抗风险能力，具有显著的社会效益和经济效益。该商贸金融设备项目生产对促进X市商贸金融设备产业发展及扩大当地就业机会起着积极的推动作用，项目建成后可为当地带来较高的利税收入，为当地经济发展做出贡献，有着重大的社会效益。该商贸金融设备项目符合国家产业政策和行业发展要求，商贸金融设备市场广阔而且经济效益和社会效益显著抗风险能力强。因此，该商贸金融设备项目建设无论在经济上还是社会效益上都是可行的。建设规模与生产方案建设规模的确定原则1、合理确定经济规模，即在一定经济技术条件下，可使项目投入产出比、资源和资金的利用、经济效益、社会效益等都有较好的建设规模。2、市场容量、可能占有的市场份额对建设规模的制约因素影响。3、项目需要而又有可能获得的自然环境条件对建设规模制约和影响。4、建设资金、原材料和辅助材料、主要外部协作条件等对建设规模的制约和影响。项目建设规模该商贸金融设备项目拟定建设区域总占地面积为73337.0平方米（约合110.0亩），实际利用面积为73337.0平方米，主要建设内容包括：新建生产车间、仓库及其生产配套供水、供电设施和宿舍、食堂、绿化区域等生活区，预计总建筑面积为66250.8平方米，土建工程投资5430.6万元。该商贸金融设备项目需要购置生产和检测等先进设备，确保商贸金融设备的生产及检验需要，预计购置安装主要设备109套（台），计划投资5574.0万元。项目建筑工程方案工艺技术方案的选用原则1、对于生产技术方案的选用，遵循“自动控制、安全可靠、运行稳定、节省投资、综合利用资源”的原则，选用当前较先进的集散型控制系统，由计算机统一控制整个生产线的各工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗。严格按行业规范要求组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的产品和良好的服务。2、在工艺设备的配置上，依据节能的原则，选用新型节能型设备，根据有利于环境保护的原则，优先选用环境保护型设备，满足该商贸金融设备项目所制订的产品方案的要求。3、根据该商贸金融设备项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足该商贸金融设备项目产品的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，按照工艺流程技术要求进行操作，提高产品合格率。4、遵循“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则。积极采用新技术、新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，稳定和提高商贸金融设备生产质量，制造高附加值的产品，不断提高企业的市场竞争力。5、项目建设贯彻“三同时”的原则，注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能等各项措施的落实。为适应该商贸金融设备项目生产和检验的需要，确保产品的质量，增强生产工艺的可操作手段，必须完整配置各种技术装备，该商贸金融设备项目生产设备和检测设备应选择国内外现有的先进、成熟、可靠的设备，在主要设备选型上应遵循以下原则：1、主要设备的配置应与产品的生产技术工艺及生产规模相适应，同时应具备“先进、适用、经济、配套、平衡”的特性，能够达到节能和清洁生产的各项参数要求。2、设备性能价格比合理，使投资方能够以合理的投资获得生产高质量产品的生产设备，对生产设备进行合理配置，充分发挥各类设备的最佳技术水平。 3、项目所选设备必须技术先进、性能可靠，达到目前国内外先进水平，经生产厂家使用证明运转稳定可靠，能够满足生产高质量产品要求。4、在满足生产工艺要求的前提下，力求经济合理。充分考虑设备的正常运转费用，以保证在生产本行业相同产品时，能够保持最低的生产成本。5、对于关键重要设备的选择，要坚持“高精度、高柔性、高效率并兼顾发展”的原则。6、根据生产经验和技术力量，该商贸金融设备项目主要工艺设备及仪器基本上采用国产设备，选用生产设备厂家具有国内一流技术装备，企业管理科学达到国际认证标准要求。设备配置方案根据生产规模和生产工艺的要求，本着“先进、合理、科学、节能、高效”的原则，该商贸金融设备项目对比考察了多个商贸金融设备生产设备制造企业，优选了商贸金融设备生产专用设备和检测仪器等国内先进的环保节能型设备，同时适应多品种变化的要求。预计购置安装主要设备109套（台），计划投资5574.0万元，主要生产设备及检验设备清单详见表主要设备投资明细表列示。环境保护环境保护分析按照建设项目环境保护设计规定，凡属污染治理和环境保护所需的设施、装置。属生产工艺需要又为环境保护服务的工程设施。为保证生产拥有良好的环境所采取的防尘、绿化设备均属环境保护设施投资。根据上述原则，该商贸金融设备项目环保投资包括：工艺废气治理、废水治理、噪声防治及厂区绿化等，拟建工程产生的各类污染物可以得到有效控制。该商贸金融设备项目按照“三同时”的原则，环境保护设施正常运行后，各类污染物均可以做到达标排放，有效降低了对环境的影响，为项目运行和周边环境提供了一个优美的生产和生活空间。厂区绿化工程环境保护结论根据项目环境影响评价内容，该商贸金融设备项目产生的污染因素属常规性的，针对其采取的污染治理措施技术是成熟、可靠的。通过在施工期及运营期加强管理，严格按照有关标准执行相应的环境保护措施，不会对环境造成影响。该商贸金融设备项目建成后加强环境管理监测工作，配置专业环保管理人员，负责全公司日常生产过程中的环境管理监测工作。通过对施工、运营过程中所排污染物均实施一系列确实可行的污染防治措施，使污染物达标排放，对受纳环境的影响较小，符合项目建设区域污染物总量控制目标，符合清洁生产的要求。总之，从环境保护角度出发，在保证落实各项污染物治理措施的前提下，该生产项目是可行的。劳动保护安全卫生及消防节能背景及目标节能是我国经济和社会发展的一项长期战略方针，也是当前一项极为紧迫的任务。目前，我国已经成为世界第二大能源生产国和第二大能源消费国。特别是近两年来，在国民经济快速拉动下，我国能源需求增长较快，能源紧张已成为制约经济持续、稳定发展的重要问题。我国“十二五”节能规划纲要明确提出，要把节约资源作为基本国策，加快建设节约型社会，到2015年，我国万元国内生产总值能耗下降到0.869吨标准煤（按2005年价格计算），比2010年的1.034吨标准煤下降16%，比2005年的1.276吨标准煤下降32%。纲要提出了具体的节能工作任务：强化能源节约和高效利用的政策导向，加大节能力度。通过优化产业结构特别是降低高耗能产业比重，实现结构节能。通过开发推广节能技术，实现技术节能。通过加强能源生产、运输、消费各环节的制度建设和监管，实现管理节能。突出抓好钢铁、有色金属、煤炭、电力、化工、建材等行业和耗能大户的节能工作，鼓励生产使用高效节能产品，重点行业主要产品单位能耗总体达到或接近21世纪初国际先进水平。项目用能品种选择的可靠性分析该商贸金融设备项目主要能源需求是电能。从项目所在地的电力、电网现状和规划建设来看。项目建成后电力供应是有保障的，项目所在地的电力公司已出具承诺，为项目提供电能的可靠保障。城市供水管网也得到了自来水公司的大力支持，因此，项目能源供应是可靠的。能源管理管理组织和制度在能源管理领域设置专门的节能管理机构，制订从能源采购、计量、统计、生产使用过程管理和定额考核等一系列的能源管理制度并以经济责任制的方式严格考核，促进企业各项节能工作的有效展开，把能耗指标细化到各种产品、工序、车间，为企业取得好的节能降耗效果，做好组织和制度准备。能源计量管理项目风险分析及风险防控政策风险分析及风险防控该商贸金融设备项目选址区域自然环境、经济环境、社会环境和投资环境较好，改革开放以来，国内政局稳定，法律法规日臻完善，因此，项目建设政策风险较小。经过综合分析，项目符合国家产业政策引导方向，国家出台的相关方针政策表明，该商贸金融设备项目的政策风险、法律风险极小。但是，公司应注意国家发改委为避免产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个机电制造行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧。同时，随着机电制造行业链投资企业的不断增加，将来政策支持和优惠的程度可能有所减少。X有限公司要充分利用自身的优势，不断开拓国内国际两大市场，及时调整和完善发展经营战略，合理规避可能的政策风险。一是要积极响应国家行业政策调整，最大程度地争取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系。二是要加强企业内部信息化建设，提高市场相关信息的收集处理能力。三是要加强企业内部特别是决策者对市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对市场预测和应变决策水平。四是要加强企业运营成本控制和核算，大力实施节能降耗，减少浪费降低成本，提高产品的利润空间和抵御市场风险能力。用地及工程建设配套风险分析市场风险分析及风险防控资金风险分析及风险防控项目投资资金供应能否到位将对该商贸金融设备项目产生重大影响，该商贸金融设备项目的财务及融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。由于企业已经完成了资金前期自筹，加上良好的银行信用等级，因此，项目投资风险很小。为确保项目建设顺利进行，防范资金风险的措施如下：1、项目在规划预算时充分考虑各种费用以保证资金的供应充足。全面落实项目建设资金来源，加强投资管理严格控制造价。2、密切关注汇率变化，利用各种金融工具防范汇率风险。签订产品外销合同时尽量选择人民币作为支付货币，或者选择币值相对稳定的外币作为支付货币。3、积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位，与项目的建设进度协调一致。进一步确保项目建设进度，如期发挥项目效益。4、选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持机电制造行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从而从根本上降低偿债压力和风险。5、采用招标方式选择工程设计承包商，在保证建设质量的同时，努力降低建设投资和设备采购成本。项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低项目造价。建成投入运营后，加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动空间，以增强企业的市场竞争能力。原材料采购风险分析及风险防控环保因素风险分析及风险防控该商贸金融设备项目在建设与生产经营过程中，不可避免地将产生一定量的生活废水和固体废弃材料及废气等污染源，由此可能给环境造成一定的影响，需加强环保投资力度和强化环境保护措施，确保该商贸金融设备项目对所在区域的环境质量不受影响。通过加大环境保护方面的投入与管理力度，注意尽量使污染消除在生产、运营过程中，实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高环保工作的管理水平。项目风险评价结论项目实施管理和劳动定员项目建设期管理组织项目建设期管理工作制度根据商贸金融设备行业的实际情况，结合先进装备特点，严格执行中华人民共和国劳动法及省、市有关劳动法律、法规。1、实行劳动合同制，劳动合同订立后报人事部门备案。2、职工的工资待遇参照国家有关规定由公司确定，并在劳动合同中体现。根据公司的发展和职工个人的业务能力、技术水平可以适当的提高职工的工资。3、根据项目生产工艺要求和生产特点，生产期间实行每天三班工作制，每班工作时间为8小时，年工作日为300天，年操作时间为7200小时，其余时间为公休日和设备检修日。4、公司管理、技术人员为白班制，每天工作8小时。劳动定员该商贸金融设备项目按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员。依照生产工艺、供应保障和管理的需要，在充分利用企业资源的基础上，该商贸金融设备项目建成投产后（新增）劳动全员为320人，详见下表所示：项目所需的部分高级管理人员由承办单位调派任命，其余管理人员和技术人员，面向社会招聘有经验的专业人员。生产所需工人从当地的毕业生、下岗人员及待业人员中通过考试择优录用。项目实施进度计划为了使该商贸金融设备项目早日建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开拓和人员培训工作。在项目实施过程中，应妥善安排各项工作交叉进行以缩短项目建设工期，该商贸金融设备项目计划2012年10月完成前期工作准备，开始进行项目核准（备案）、环境评价、土建施工、设备安装调试、人员培训和试产，预计2013年10月工程完毕交付使用。从项目报告的编制到工程投入使用，确定建设期为24个月，至2013年10月正式投产。投资估算与资金筹措投资估算依据和说明总投资估算编制依据1、国家发展和改革和委员会、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）。2、投资项目可行性研究指南。3、基本建设财务管理规定。4、建设项目可行性研究报告编制深度规定。5、行业工程设计概算编制办法。6、建设工程监理与相关服务收费管理规定。7、建设项目环境影响咨询收费规定。8、招标代理服务收费管理暂行办法。9、机电产品报价手册。10、根据该商贸金融设备项目工程设计各专业部门提供的设计图纸和相关资料以及X有限公司提供的有关投资估算资料等。11、现行投资估算的有关规定及标准和非标准设备询价书。12、该商贸金融设备项目投资定额及规定：（1）国家建设部建标字2008368号文件关于贯彻执行全国统一安装工程预算定额的若干规定。（2）国家发展和改革委员会、建设部关于发布工程勘察设计收费管理规定和关于工程建设其它费用项目划分暂行规定。（3）土建工程依据建筑工程概算定额标准进行测算。（4）安装工程依据行业协会商贸金融设备行业生产企业安装工程概算指标的有关规定计算。（5）安装工程主要材料价格执行行业安装工程主要材料费用指南，不足部分参照国内现行市场价格体系数据进行计算。（6）国家、部委、省、市等其他有关规定。13综合评价及投资建议综合评价X有限公司经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该商贸金融设备项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该商贸金融设备项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景。商贸金融设备生产所需原料易得、技术成熟、市场广阔，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。该商贸金融设备项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、该商贸金融设备项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。3、设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品方案及工艺技术方案的要求，自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、税前财务内部收益率为30.4%，大于行业基准收益率12%，计算期财务净现值为9471.0万元，从财务评价角度项目可行。5、从测算的财