全过程投资控制论文.docx

HUBEI UNIVERSITY OF EDUCATION高等教育自学考试毕业设计（论文）题目 论工程项目全过程的投资控制 专业班级 09级工程管理 学号 姓名 指导教师姓名、职称 导师潘晓菁 所属助学单位 2012年 12 月 15 日毕业（设计）论文开题报告书学号学生姓名院系专业工程管理年级2009级指导教师潘晓菁职称讲师开题时间2012年10月 15日 2012年 11月15日论文题目论工程项目全过程的投资控制一 本题的根据：1、本题的理论及实际意义（一）时代背景 投资控制问题一直以来是建设双方倾力关注的问题之一，在国内外文献资料及研究中，也是关注的重点，然而大多把重点放在对实施阶段的投资控制上，而忽视了把项目的各个阶段作为一个系统进行投资控制的重要性。在本文的研究中，把投资控制渗透到建筑工程项目的全生命周期当中，分四个阶段对投资进行控制。一个建筑工程项目从投资意向开始到投资终结的全过程，就是项目的寿命周期，大体可分为四个阶段：即项目的策划与决策阶段；项目设计阶段；项目实施阶段；项目建成和后评价阶段。目前，我国对于项目具体某个阶段的投资控制研究很多，但对于项目作为一个整体进行投资控制研究颇为鲜见，本文对此进行进一步的研究，项目管理如同团队管理，如果一个团队中的每个成员都很优秀，也不能说这个团队是最好的，因为把他们组织起来可能更困难，执行力可能不够，建立团队应该把成员的个性、优点搭配起来，进行优势互补；同理，一个建设项目的各个阶段的投资成本控制得最低，并不能说这个项目的总投资最低，有可能是在项目的某个阶段多投资一点，却能在另一个阶段节省很多投资。本文认为项目投资应该作为一个系统工程按照系统论的原理对项目的寿命周期全过程进行控制，追求项目的总体投资效益.（二）研究目的及意义投资者投资一个项目，不论投资主体是私营企业，还是国有企业，主要目的是追求项目的投资经济效益，从而促进国民经济的发展。本文研究此课题的出发点就是通过对建筑工程项目全过程的四个阶段的投资影响因素进行分析研究，从而寻求出节约建筑工程项目投资，提高建筑工程项目投资效益的投资控制方法、途径和管理技术，以全面提高建筑工程项目的总体投资效益。建筑工程项目全过程投资控制是对工程项目建设的资金投入和资源投入的过程所进行的调节和控制，通过控制程序，在投资决策阶段、设计阶段、建设实施阶段和项目建成和后评价阶段，把建筑工程项目投资的发生控制在批准的限额之内，随时纠正发生的偏差，以保证项目管理目标的实现，确保在建设项目投资的各个阶段、各个环节中能合理使用人力、物力、财力，达到理想状态，取得较好的投资效益。建筑工程项目全过程投资控制对我国建筑业的发展有着非同寻常的意义。随着社会 经济的发展和建筑技术的进步，现代建设工程日益向着大规模、高技术的方向发展，由于建设项目规模大、建设周期长、技术复杂、投资数额大，考虑到投入使用后的经济效益等因素，一旦投资失控，势必影响国家经济建设和发展，给国家带来巨大损失。就目前的形势来看，我国工程建设中存在着许多问题，这集中体现在投资效益低下、资金使用效果不理想、投入与产出不相协调上。导致这种现象的原因既有工程建设前期工作的影响也有施工过程中的影响，因此，通过市场价格机制的运行，从而优化配置资源，合理使用投资，有效控制投资，加强建筑工程项目全过程投资控制对于高效、优质、低耗地完成工程建设任务，取得最佳的经济效益和投资效益具有极其重要意义2、综述国内外有关本题的动态和自己的见解 上个世纪八十年代以来，我国建设项目管理体制首先在建设工程项目上有所突破，云南鲁步革水电站利用世界银行贷款，在国内首次利用国际招标，日本大成公司的低标报价中标造价降低，工期提前五个月。这种模式在年全国应用试点，当年正式推广。在这二十年的研究、探索中，已有一定的进展。在利用全寿命费用分析方法、价值工程理论、限额设计、造价函数和估价模型来进行工程项目投资控制的研究和实践工作方面也取得了一些成果. 建筑工程项目投资控制在世纪年代以后作为一门经济学科而产生，特别是在第二次世界大战后，科学管理方法大量出现，以美国、英国等西方国家在工程投资控制方面取得了一系列的成果. 目前，国内外相关文献对建筑工程项目全过程投资控制进行了比较广泛的研究和探讨，取得了较多成果。美国、日本、英国等国家对建筑工程项目全过程项目投资控制的相关理论研究较多，而我国对全过程投资控制研究相对较少。通过国内外建筑工程项目全过程投资控制的现状进行对比分析，可以得出如下结果：（）国外对建筑工程项目全过程投资控制的研究比较多，但是集中在模式以及模式，主要在项目的运用等方面而且确实有许多成功案例，国内有专家对它进行了较多的理论研究，但是运用到实际当中的较少。（）国外对建筑工程项目全过程投资的控制的研究比较成熟，全过程造价是从建设前期到竣工投产全过程所花费的控制，达到最优，研究的领域涉及到管理科学、建筑学、会计学、经济学、计算机科学、社会科学等多个科学，是工程项目管理的一个子系统，它既有技术的属性，也有社会的属性。国外相关文献对建筑工程项目投资控制论述较丰富。（）国外特别注重造价资料的搜集、管理和交流，并在实际中建立完整的数据库，统一的项目划分和编码，为资料的累计提供统一的依据，达到资源共享，我国目前的工程造价管理资料收集整理制度不完善。已经完工的工程项目的工程造价的收集、整理与分析资料对造价师具有十分重要的参考价值。目前，我国这部分资料十分有限，大多属造价工程师个人所有，达不到数据共享。造价师之间不能互通有无，相互学习，造成一大资源浪费，没有归口管理.二 本题的主要内容及写作提纲论文主要内容 根据以上介绍可知：国内对建筑工程项目全过程投资控制的研究非常缺乏，在此情况下，对建筑工程项目全过程投资控制的研究和运用显得非常必要和迫切。本文主要研究以下内容：（）建筑工程项目全过程投资控制的控制方法和运作模式包括全过程投资控制管理组织形式及管理职能。（）建筑工程项目前期策划和决策阶段的控制包括建筑工程项目可行性研究，总投资的构成及估算指标、建设项目经济评价与投资预测、建设项目资金筹资方案分析等。（）设计阶段的投资控制包括工程设计采用招投标制、设计方案的模糊综合评价、推行按专业分配的限额设计、提倡标准化设计等。（）实施准备阶段的投资控制包括采用合理的招投标形式，抓好建筑工程项目的招标管理。（）实施阶段的投资控制包括分析合同条件、加强合同管理和现场管理及资金流的动态控制、工程变更及签证的技术经济分析等。（）在项目建成和后评价阶段应严格审核竣工结算资料，把好结算关，同时降低运营维护费用论文写作提纲.第一章 绪论1.1论文研究的背景 1.2 论文研究的目的和意义1.3国内外研究状况1.3.1国内建筑工程项目全过程投资控制的现状 1.3.2国外建筑工程项目全过程投资控制的现状1.4国内外建筑工程项目全过程投资控制的现状及对比分析1.5本文研究的主要内容第二章建筑工程项目全过程投资的原理和方法 2.1建筑工程项目总投资的构成及投资控制的目标2.1.1建筑工程项目总投资的构成2.1.2建筑工程项目总投资的控制目标2.2建筑工程项目全过程投资控制采用的原理和方法 2.2.1价值工程原理 2.2.2价值工程的应用方法2.3本章小结第三章 建筑工程项目各阶段的投资控制内容、途径3.1建筑工程项目前期策划和决策阶段的投资控制3. 2建筑工程项目设计阶段的投资控制3.3建筑工程项目实施阶段的投资控3.3.1建筑工程项目实施阶段的准备工作3.3.2建筑工程项目实施阶段的合同管理3.3.3建筑工程项目实施阶段的实施规划和技术方案优化3.4建筑工程项目建成和竣工验收后评价阶段的投资控制 3.4.1项目建成时的投资控制3.4.2建筑工程项目后评估时的投资控制3.5本章小结第四章 对建筑工程项目全过程的投资控制优化4.1建筑工程项目各个阶段对投资的影响因素分析4.1.1项目前期策划和决策阶段对投资的影响因素分析4.1.2项目设计阶段对投资的影响因素分析4.1.3项目实施阶段对投资的影响因素分析4.1.4项目建成和竣工验收阶段对投资的影响因素分析4.2建筑工程项目各个阶段的相互影响4.2.1建筑工程项目策划决策阶段与设计阶段的相互影响4.2.2建筑工程项目设计阶段与实施阶段的相互影响4.3全过程投资控制流程研究4.3.1全过程投资控制组织机构4.3.2全过程投资控制工作质量保证体系4.4 本章小结第五章 结论 建筑工程项目投资控制问题一直以来是建设双方倾力关注的问题，在市场经济体制下，更为聚焦，本文按照综合方法，对建筑工程项目全过程各个阶段进行投资控制，研究取得以下结论：(1)提出了建筑工程项目全过程各个阶段的投资控制内容和途径；(2)分析总结出了建筑工程项目全过程各个阶段对投资的影响因素，论述了了建筑工程项目投资控制与质量、进度的关系及影响，并对这些影响因素提出了建筑工程项目投资优化控制的方法(3)提出了一套建筑工程项目全过程投资控制系统流程图，论证了研究建筑工程项目全过程系统投资控制是可行的，也是必须的。（）论述了建筑工程项目投资的整体控制与管理内容，建立了项目整体管理流程图：（）提出了一套建筑工程项目全过程投资控制的控制理论和运作模式包括全过程投资控制管理组织形式及管理职能。第六章 谢辞 致谢本论文是在导师潘晓菁的悉心指导下完成的。值此论文完成之际，谨向导师表达我最诚挚的谢意和深深的敬意，感谢导师在我大学学习期间自始至终的精心指导和关怀帮助。导师严谨开放的治学态度、深厚扎实的学术基础、宽厚仁慈的长者风范和务实勤勉的工作作风使我四年的求学生涯受益匪浅，将是我永远效仿的榜样。当然，能如期完成我的论文，还要感谢给我传授的知识以及经验的老师们，在此，我向他们表示我诚挚的感谢！感谢我的父母亲在我二十余年求学生涯中无私的付出。违离膝下，愧疚难当，谨以此文献给他们，不能表达我感激之情于万一。感谢四年的岁月里我的同班同学以及所有我认识的兄弟们给我的支持和鼓励，为了共同的目标我们比肩奋斗，相互帮助，我们的友谊长存。由于时间仓促，作者水平有限，论文中难免出现缺点和不足，恳请各位专家、老师和同学批评指。第七章 参考文献第八章 附录三 完成期限和采取的主要措施（一）完成论文所需的条件1、所需资料（1）参考文献：主要包括各类专著及论文（2）设计图片资料（3）实物考察（4）自己的个人设计思路及设计作品2、所需资料来源（1）图书馆：湖北第二师范学院图书馆（2）博物馆：省博物馆（3）数据库：中国期刊网、 Blackwell电子期刊、SAGE Full Text Collections、Springer电子期刊、Elsevier Science Direct、JSTOR、ProQuest、EBSCO、Project MUSE等。（二）写作进程：1、2012年10月15日2012年11月15日：收集、整理论文相关材料，拟定大纲2、2012年11月15日2012年12月10日：进行论文的主体写作，并完成设计初稿和论文初稿，同时不间断的进行调研和访问3、2012年12月10日2012年12月15日：修改完成终稿4、文献阅读，科研调查计划完成日期：2012年12月10日5、论文实际工作预计完成日期：2012年12月20日四、主要参考文献书目【1】中国建设工程造价管理协会编全国造价工程师执业资格考试复习指南【】北京：机械工业出版社，2006【2】谭德精，杜晓玲主编工程造价确定与控制（第三版）【】重庆：重庆大学出版社，2004【3】郭蜻娟主编工程造价管理】北京：清华大学出版社；北京交大学出版社，20054】李琪，俱永忠，高青蓓，梁兴斌建设项目工程造价的确定与控制】石油工程建设，2006,32(6)【5】米红斌建设项目工程造价的全过程控制【】甘肃冶金，2006，28(4)【6】谢颖价值工程在工程造价控制中的应用东北林业大学学报，2002,(5)【7】陈泽友设计阶段的工程造价控制【】建筑经济，2007,(5)【8】徐大图工程造价的确定与控制北京：中国计划9】smithnJ(1995)，Project cost estimatingEngineering Management SeriesThomas Telford，London，2001【10】John.AKuprenasProject management actions to improve design phase cost performanceJournal of management in engineering,January2003,Volume 19/number1 五、审核意见指导教师意见：目 录摘要.11 绪论.21.1论文研究的背景.21.2 论文研究的目的和意义.21.3国内外研究状况.31.3.1国内建筑工程项目全过程投资控制的现状.3 1.3.2国外建筑工程项目全过程投资控制的现状.31.4国内外建筑工程项目全过程投资控制的现状及对比分析.41.5本文研究的主要内容.52建筑工程项目全过程投资的原理和方法 .72.1建筑工程项目总投资的构成及投资控制的目标.72.1.1建筑工程项目总投资的构成.72.1.2建筑工程项目总投资的控制目标.82.2建筑工程项目全过程投资控制采用的原理和方法.9 2.2.1价值工程原理.9 2.2.2价值工程的应用方法.102.3本章小结.113 建筑工程项目各阶段的投资控制内容、途径.123.1建筑工程项目前期策划和决策阶段的投资控制.123. 2建筑工程项目设计阶段的投资控制.133.3建筑工程项目实施阶段的投资控.153.3.1建筑工程项目实施阶段的准备工作.153.3.2建筑工程项目实施阶段的合同管理.153.3.3建筑工程项目实施阶段的实施规划和技术方案优化.163.4建筑工程项目建成和竣工验收后评价阶段的投资控制.17 3.4.1项目建成时的投资控制.173.4.2建筑工程项目后评估时的投资控制.183.5本章小结.184 对建筑工程项目全过程的投资控制优化.194.1建筑工程项目各个阶段对投资的影响因素分析.194.1.1项目前期策划和决策阶段对投资的影响因素分析.194.1.2项目设计阶段对投资的影响因素分析.194.1.3项目实施阶段对投资的影响因素分析.204.1.4项目建成和竣工验收阶段对投资的影响因素分析.20 4.2建筑工程项目各个阶段的相互影响.204.2.1建筑工程项目策划决策阶段与设计阶段的相互影响.204.2.2建筑工程项目设计阶段与实施阶段的相互影响.204.3全过程投资控制流程研究.214.3.1全过程投资控制组织机构.214.3.2全过程投资控制工作质量保证体系.214.4 本章小结.225 结论.236 谢辞.247 参考文献.258 附录.26论文题目：论工程项目全过程的投资控制摘要在市场经济体制下，投资者投资一个建筑工程项目，不论投资主体是私营企业还是国有企业，主要目的是追求项目的总体投资经济效益，这样，就要求投资方对项目的全过程进行投资管理和控制，但从我国目前现状来看，大多投资者把重点放在对实施阶段的投资控制上，而忽视了把建筑工程项目全过程的各个阶段作为一个整体进行系统控制，导致投资效益低下、资金使用效果不理想、投入与产出不协调。本文从建设投资方的角度，把建筑工程项目投资管理作为一个系统工程，按照系统论的原理对项目的寿命周期全过程进行投资控制，追求项目的整体投资效益，具体分为以下几个部分进行阐述：(1)比较全面地分析了国内外工程项目投资控制的现状，并进行了对比分析。(2)系统地分析并提出了我国建筑工程项目全过程投资控制的原理和方法；并结合实际情况提出了建筑工程项目全过程各个阶段的投资控制内容和途径；分析总结出了建筑工程项目全过程各个阶段对投资的影响因素；提出了一套建筑工程项目全过程投资控制系统流程图。(3)结合我国建筑工程项目实际情况，提出了建筑工程项目全过程投资控制的系统控制方法。论证研究建筑工程项目全过程系统投资控制是可行的，也是必须的。本文所研究的内容是根据我国建筑业的现状和实际需要确定的，在建筑工程项目全过程各个阶段的投资控制研究工作上有一定的创新性；研究成果及西安市融侨曲江观邸住宅项目成功的全过程投资控制对我国建筑工程项目的全过程投资控制的发展壮大将具有一定的帮助和促进作用，具有较强的现实和理论指导意义。关键词：投资控制；建筑工程项目；全过程；各个阶段；投资控制研究类型：应用基础研究 绪论1论文的研究背景、目的和意义1.1论文的研究背景投资控制问题一直以来是建设双方倾力关注的问题之一 ，在国内外文献资料及研究中，也是关注的重点，然而大多把重点放在对实施阶段的投资控制上，而忽视了把项目的各个阶段作为一个系统进行投资控制的重要性。在本文的研究中，把投资控制渗透到建筑工程项目的全生命周期当中，分四个阶段对投资进行控制。一个建筑工程项目从投资意向开始到投资终结的全过程，就是项目的寿命周期，大体可分为四个阶段：即项目的策划与决策阶段；项目设计阶段；项目实施阶段；项目建成和后评价阶段。目前，我国对于项目具体某个阶段的投资控制研究很多，但对于项目作为一个整体进行投资控制研究颇为鲜见，本文对此进行进一步的研究，项目管理如同团队管理，如果一个团队中的每个成员都很优秀，也不能说这个团队是最好的，因为把他们组织起来可能更困难，执行力可能不够，建立团队应该把成员的个性、优点搭配起来，进行优势互补；同理，一个建设项目的各个阶段的投资成本控制得最低，并不能说这个项目的总投资最低，有可能是在项目的某个阶段多投资一点，却能在另一个阶段节省很多投资。本文认为项目投资应该作为一个系统工程按照系统论的原理对项目的寿命周期全过程进行控制，追求项目的总体投资效益。1.2论文研究的目的和意义投资者投资一个项目，不论投资主体是私营企业，还是国有企业，主要目的是追求项目的投资经济效益，从而促进国民经济的发展。本文研究此课题的出发点就是通过对建筑工程项目全过程的四个阶段的投资影响因素进行分析研究，从而寻求出节约建筑工程项目投资，提高建筑工程项目投资效益的投资控制方法、途径和管理技术，以全面提高建筑工程项目的总体投资效益。建筑工程项目全过程投资控制是对工程项目建设的资金投入和资源投入的过程所进行的调节和控制，通过控制程序，在投资决策阶段、设计阶段、建设实施阶段和项目建成和后评价阶段，把建筑工程项目投资的发生控制在批准的限额之内，随时纠正发生的偏差，以保证项目管理目标的实现，确保在建设项目投资的各个阶段、各个环节中能合理使用人力、物力、财力，达到理想状态，取得较好的投资效益。建筑工程项目全过程投资控制对我国建筑业的发展有着非同寻常的意义。随着社会经济的发展和建筑技术的进步，现代建设工程日益向着大规模、高技术的方向发展，由于建设项目规模大、建设周期长、技术复杂、投资数额大，考虑到投入使用后的经济效益等因素，一旦投资失控，势必影响国家经济建设和发展，给国家带来巨大损失。就目前的形势来看，我国工程建设中存在着许多问题，这集中体现在投资效益低下、资金使用效果不理想、投入与产出不相协调上。导致这种现象的原因既有工程建设前期工作的影响也有施工过程中的影响，因此，通过市场价格机制的运行，从而优化配置资源，合理使用投资，有效控制投资，加强建筑工程项目全过程投资控制对于高效、优质、低耗地完成工程建设任务，取得最佳的经济效益和投资效益具有极其重要意义。1.3国内外研究现状1.3.1国内建筑工程项目全过程投资控制的现状上个世纪八十年代以来，我国建设项目管理体制首先在建设工程项目上有所突破，云南鲁步革水电站利用世界银行贷款，在国内首次利用国际招标，日本大成公司的低标报价中标造价降低，工期提前五个月。这种模式在年全国应用试点，当年正式推广。在这二十年的研究、探索中，已有一定的进展。在利用全寿命费用分析方法、价值工程理论、限额设计、造价函数和估价模型来进行工程项目投资控制的研究和实践工作方面也取得了一些成果。全寿命费用分析方法认为对一项投资额比较大的工程项目的技术路线选定和投资决策，采用全寿命费用分析理论，在项目投资的前期，特别是设计阶段，要对建筑工程项目的全过程投资进行分析控制。1.3.2国外建筑工程项目全过程投资控制的现状建筑工程项目投资控制在世纪年代以后作为一门经济学科而产生，特别是在第二次世界大战后，科学管理方法大量出现，以美国、英国等西方国家在工程投资控制方面取得了一系列的成果。美国造价模式讨论了该模式下业主委派项目经理并授予其领导权，项目经理运用各种管理手段和丰富的管理经验进行决策。承包商在设计阶段介入，在此业主、设计单位、承包商共同改善设计，降低成本，进行快速施工以缩短工期。服务公司提供进度控制预算、价值分析、质量和投资优化估价、材料和劳动力估价、项目财务服务、决算跟踪服务，达到工程项目全过程工程投资控制的目的。英国的“全生命周期造价管理”认为将工程项目投资评估与造价管理的理论结合，在投资决策阶段、设计阶段、建设项目招投标阶段和建设实施阶段，对建设项目投资进行全生命周期控制。模式，即建设、经营、转让。文章认为工程建设项目由承包商和银行投资集团发款，并筹集资金，组织实施以及经营管理。赢得值理论模型讨论了对项目执行效果的评价指标。输入简单的参数和变量、模型就能够科学、定量地评估项目实施的执行效果，对项目费用、进度进行控制，使工程建设产生较好的经济效果。美国的全面造价管理理论认为将工程项目战略资产管理、工程造价管理的概念和理论运用到建设项目工程造价管理控制当中，即业主自有资金和贷款的数量关系。文献通过研究认为，建设总成本、财务净现值与自有资金成反比，对资金结构的控制在工程实践中得到了应用，产生了一定的影响。美国造价工程师协会为了推动全面造价管理理论和方法的文献发展，于1992年更名为“全国全面造价管理促进协会”，自此，国际项目投资控制进入了全新的阶段，全世界对它的研究正在进行中。1.4国内外建筑工程项目全过程投资控制的现状及对比分析 目前，国内外相关文献对建筑工程项目全过程投资控制进行了比较广泛的研究和探讨，取得了较多成果。美国、日本、英国等国家对建筑工程项目全过程项目投资控制的相关理论研究较多，而我国对全过程投资控制研究相对较少。通过国内外建筑工程项目全过程投资控制的现状进行对比分析，可以得出如下结果：（1）国外对建筑工程项目全过程投资控制的研究比较多，但是集中在模式以及模式，主要在项目的运用等方面而且确实有许多成功案例，国内有专家对它进行了较多的理论研究，但是运用到实际当中的较少。（2）国外对建筑工程项目全过程投资的控制的研究比较成熟，全过程造价是从建设前期到竣工投产全过程所花费的控制，达到最优，研究的领域涉及到管理科学、建筑学、会计学、经济学、计算机科学、社会科学等多个科学，是工程项目管理的一个子系统，它既有技术的属性，也有社会的属性。国外相关文献对建筑工程项目投资控制论述较丰富。（3）国外特别注重造价资料的搜集、管理和交流，并在实际中建立完整的数据库，统一的项目划分和编码，为资料的累计提供统一的依据，达到资源共享，我国目前的工程造价管理资料收集整理制度不完善。已经完工的工程项目的工程造价的收集、整理与分析资料对造价师具有十分重要的参考价值。目前，我国这部分资料十分有限，大多属造价工程师个人所有，达不到数据共享。造价师之间不能互通有无，相互学习，造成一大资源浪费，没有归口管理.1.5本文研究的主要内容根据以上介绍可知：国内对建筑工程项目全过程投资控制的研究非常缺乏，在此情况下，对建筑工程项目全过程投资控制的研究和运用显得非常必要和迫切。本文主要研究以下内容：（1）建筑工程项目全过程投资控制的控制方法和运作模式包括全过程投资控制管理组织形式及管理职能。（2）建筑工程项目前期策划和决策阶段的控制包括建筑工程项目可行性研究，总投资的构成及估算指标、建设项目经济评价与投资预测、建设项目资金筹资方案分析等。（3）设计阶段的投资控制包括工程设计采用招投标制、设计方案的模糊综合评价、推行按专业分配的限额设计、提倡标准化设计等。（4）实施准备阶段的投资控制包括采用合理的招投标形式，抓好建筑工程项目的招标管理。（5）实施阶段的投资控制包括分析合同条件、加强合同管理和现场管理及资金流的动态控制、工程变更及签证的技术经济分析等。（6）在项目建成和后评价阶段应严格审核竣工结算资料，把好结算关，同时降低运营维护费用2 建筑工程项目全过程投资的原理和方法对建筑工程项目进行投资控制需要涉及到整个项目系统的各个方面与层次，本章将探讨建筑工程项目全过程投资的原理和方法。2.1建筑工程项目总投资的构成及投资控制的目标2.1.1 建筑工程项目总投资的构成建筑工程项目总投资的构成具体包括：设备及工器具购置费用、建筑安装工程费用、工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息。建筑工程项目总投资构成内容如下：（1）设备及工器具购置费用：设备购置：设备原价、设备运杂费工器具及生产家具购置费（2）建筑安装工程费用：直接费间接费利润税金（3）工程建设其他费用：土地使用费与项目建设有关的其他费用与未来企业生产经营的其他费用（4）预备费：基本设备费涨价预备费（5）建设期贷款利息 其中：（1）建筑安装工程费由直接费、间接费、利润及税金等四部分组成。1）直接费，包括直接工程费和措施费。直接工程费即施工过程中耗费的构成工程实体和有助于工程形成的各项费用。措施费即完成工程项目施工，发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。2）间接费由规费、企业管理费组成。规费是指政府部门和有关权力部门规定必须缴纳的费用，企业管理费是指建筑安装企业组织施工生产和经营管理所需的费用。3）利润是指施工企业完成所承包工程所获得的盈利，它是按相应的计取基础乘以利润率确定的。4）税金是指国家税法规定的应计入建筑安装工程造价内的营业税，城市维护建设税及教育费附加等。（2）设备、工具、器具购置费是指设计规定为购置机械、电气设备、工具器具、仪器、办公家具等而支出的全部费用。（3）工程建设其他费用是指除上述费用之外还必须支付的有关费用。如土地使用费、与项目建设有关的其他费用、与未来生产经营有关的其他费用等。（4）预备费是指在初步设计和概算中难以预料的工程和费用以及为在建设期间内由于价格等变化引起工程造价变化的预留费用。（5）建设期贷款利息是指筹措建设项目资金发生的各项费用。2.1.2建筑工程项目总投资控制目标（一）建筑工程项目投资控制目标的设置工程项目建设过程是一个周期长、数量大的生产消费过程，建设者在一定时间内占有的经验知识是有限的，常常受着科学条件和技术条件的限制，而且不可能在工程项目伊始就能设置一个科学的、一成不变的投资控制目标，而只能设置一个大致的控制目标，这就是投资估算。随着工程建设实践、认识、再实践、再认识，投资控制目标一步步清晰、准确，这就是设计概算、设计预算、投资包干价和承包合同价等。也就是说，建设项目投资控制目标的设置应是随着工程项目建设实践的不断深入而分阶段设置。具体来讲，投资估算应是设计方案选择和进行初步设计的投资控制目标，设计概算应是进行技术设计和施工图设计的项目投资控制目标，投资包干额应是包干单位在建设实施阶段项目投资控制目标，设计预算或建安工程承包合同价则是施工阶段控制建安工程投资的目标。有机联系的各阶段目标相互制约，相互补充，前者控制后者，后者补充前者，共同组成项目投资控制的目标系统。（二）建筑工程项目投资控制的原则1 全过程全方位的控制建筑工程项目投资的控制涉及到方方面面，是一项十分复杂的系统工程，即应对项目建设的决策、设计、发包、实施、结算等全过程实施动态控制。同时，在项目建设的各个阶段，作为投资主体的建设单位都应积极参与并能动地影响各阶段的工作，实施全方位的投资控制。2 目标控制基于建筑工程项目建设周期长、投资大和多次性计价的特点，建筑工程项目投资控制目标的设置应随着工程项目建设实施的不断深入而分阶段进行。投资估算是设计方案选择和初步设计阶段的控制目标设计概算是技术设计和施工图设计的控制目标设计预算或建筑工程承包合同价是施工阶段的控制目标。必须指出各阶段的控制目标是有机联系的整体，是相互制约、相互补充的。而且是前者控制后者，后者补充前者，共同形成工程造价目标控制体系。目标设置力求先进、准确、合理和能实现的可能性。但不要高估冒算，也不要压低控制目标，否则就失去了目标管理的实践意义。3 主动控制长期以来，人们一直把控制理解为实际值与目标值的比较，以及当实际值偏离目标值时，分析偏差原因，采取措施纠正偏差。对工程建设全过程进行这样的投资控制当然是有意义的，但这种控制方法不能使已产生的偏差消失，不能预防可能发生的偏差。因此只能说是事后纠偏的被动控制，我们应把控制立足于事先主动采取措施，采用主动积极的以预防为主的控制方法，能动地影响投资决策，影响设计和施工，以减少或避免实际值与目标值偏离。4 技术与经济相结合技术与经济结合是控制建筑工程项目投资最有效的手段，应充分地把它应用到实际工作中去。项目评价和设计方案比选时，应力求技术先进可行，经济效果好，在实施阶段时，力求费用低但方法先进可靠，质量好。总之，应在工程建设的全过程把技术与经济有机地结合起来，通过技术比较、经济分析和效果评价，正确处理技术先进与经济合理两者之间的对立统一关，力求做到在技术先进条件下的经济合理，在经济合理基础上的技术先进。2.2建筑工程项目全过程投资控制采用的原理和方法2.2.1价值工程原理（一）价值工程的基本理论价值工程的基本概念价值工程是以最低的寿命周期成本，可靠地实现产品的必要功能，以提高产品价值为目标的定量分析方法。价值工程是从研究功能出发，利用集体的智慧，探索如何合理地利用人力与物力资源，乃至时间和空间资源，提供能够满足用户的价廉物美的产品或劳务。价值是作为一种“尺度”提出来的，即“评价事物产品或作业有益程度”的尺度。即价值高，说明有益程度高、效益大、好处多，价值低，说明有益程度低、好处不大。2.2.2价值工程的应用方法（一）价值工程的一般表示式为： 【1】 （2.1）式中，表示价值系数；表示价值化了的功能；表示寿命成本。1价值工程的特点1）价值工程是以提高产品价值为目的的。也就是用最低的寿命周期成本实现必要的功能，使用户和企业都得到最大的经济利益。因此，价值工程不是单纯降低费用，而是以满足用户要求为前提，在保证产品必要功能和质量的条件下，以最低的寿命周期费用使产品具有这种功能；2）价值工程是以功能分析为核心的【2】。价值工程是通过对功能的系统分析，找出存在的问题，提出更好的方法来实现功能，从而达到降低成本的目的。这样降低成本，就有了可靠的依据，方法更科学，因而也就能取得比较大的成果；3）价值工程是一种依靠集体智慧所进行的有组织、有领导的系统活动。利用价值工程研究提高产品的价值，要涉及整个生产过程和各部门、各单位的工作，因此必须依靠全体员工，有计划、有组织地进行。2提高价值的途径在设备管理中，价值工程的目的，就是尽量提高设备或维修作业这种特定的价值，从工程的一般表达式可以看出，提高价值的途径有：1) 功能不变，用降低成本的方法提高价值：=2) 成本不变，用提高功能的方法提高价值：3) 既提高功能又降低成本，这是提高价值的是最佳方法：4) 小幅度提高成本，大幅度提高功能的方法来提高价值：=FC5) 小幅度降低功能，大幅度降低成本的方法来提高价值：（二）价值工程的分析方法价值工程的核心是功能分析。它通过对产品的功能分析，研究如何以最低的产品寿命周期成本去实现产品的必要功能。就是说在项目设计时，对产品进行工艺方案分析的同时，还要对产品的功能进行分析，从而确定必要功能和实现必要功能的最低成本方案。（三）价值工程的工作程序1 选择对象每台设备都由零件组成，在对设备进行设计制造、现代化改装以及维修时，要对全部零部件作价值分析既无必要，也不经济。因此，必须采用一种方法找出部分零部件作为价值工程的改进对象，这就是通常采用的分析法。2 收集资料确定主要零件之后，就可以围绕这些零件来收集技术经济情报，情报的内容包括零件的制造成本、加工工艺、材料和工作条件等。 3 功能分析当价值工程对象确定后，便着手对围绕它搜集到的有关情报资料进行功能分析。价值工程的主要工作就是系统地分析产品、产品部件、组件、零件或一项工程以及工程项目的功能，找出提高价值的途径。价值工程作为一门运用管理技术，实际上是发现矛盾、分析矛盾和解决矛盾的过程。具体地说，就是应用价值工程，分析功能与成本的关系，以提高设计项目的价值系数。在设计中要勇于创新，探索新工艺、新技术的可能性，有效的提高设计技术的价值。通过优化设计来控制项目成本是一个综合性的问题，不能片面强调节约成本，要正确处理技术与经济的对立统一是控制成本的关键环节。既要反对片面强调节约，忽视技术上的合理要求，使项目达不到功能的倾向，又要反对重视技术，轻经济、保守浪费的现象。设计人员要用价值工程的原理来进行设计方案分析，要以提高价值为目标，以功能分析为核心，以经济效益为出发点，从而真正达到优化设计效果。2.3本章小结本章在介绍了建筑工程项目总投资构成的基础上，提出了建筑工程项目总投资控制目标的设置及控制原则；并介绍了价值工程基本原理和分析方法，为第四章对建筑工程项目全过程各个阶段进行系统的投资控制优化的研究项目全过程投资控制提供理论基础.3 建筑工程项目各阶段的投资控制内容、途径3.1建筑工程项目前期策划和决策阶段的投资控制项目投资前期策划和决策阶段是项目投资控制的重要阶段，应对拟建项目的各建设方案从技术和经济两方面进行综合评价，并在优化方案的基础上，确定高质量的投资估算，它是项目建设中在各阶段预控制项目总投资的依据。在投资决策阶段，合理选择建设地区和建设地点，科学确定建设标准水平，以及选择适当的工艺设备，必须做好投资估算的审查工作，对其完整性、准确性、进行公正的评价。一个建筑工程项目的成功，取决于对项目的良好决策和后续的组织实施，而一个良好的决策往往对整个项目的成败起着至关重要的作用。无疑，做好建筑工程项目前期的策划工作，为项目提供科学的决策支持，是项目投资成功的重要因素。通俗地讲，前期策划就是要解决市场定位的问题，如项目定位、产品定位、价格定位。建筑工程项目前期策划工作的任务主要有：环境调查和分析、项目定义和论证、组织策划、管理策划、合同策划、经济策划、技术策划、营销策划、环境文化策划、风险策划。各个组成部分的具体内容为：环境调查和分析主要是了解项目所处的政策环境、宏观经济环境、自然环境、市场环境、建设环境（能源、基础设施）以及建筑环境（风格、主色调等）等，从而为项目的定义和论证提供资料；项目定义和论证主要是确立开发或建设的目的、宗旨以及指导思想，并确定项目的规模、组成、功能、标准和布局、总投资以及建设周期；组织策划主要是确定决策期的工作流程和任务分工及管理职能分工；管理策划要确定项目建设和经营期的管理总体方案；合同策划是确定决策期的合同结构、内容和文本；经济策划注重于项目开发中的成本效益分析，制定资金需求量计划和融资方案：技术策划主要是分析和论证技术方案以及技术标准和规范的应用和制定；营销策划是分析确定营销策略、广告及销售价格等；环境和文化策划关注项目规划中的环境艺术、生态文化等方面；风险分析包括政治风险、政策风险、经济风险、组织风险、管理风险以及营销风险等。通过对以上各因素的分析，可以确定出一个清晰和明确的项目计划和方案，从而对建筑工程项目做出决策。项目策划是一个知识管理和创新增值的过程，通过项目策划，可以对项目中的各个方面进行充分调查和研究，制定方案，为项目实施中的控制提供前提。3.2建筑工程项目设计阶段的投资控制进行投资控制的关键在于决策和设计阶段，而在项目作出投资决策后，其关键就在于设计。据研究分析，项目投资的80%决定于该设计阶段，而设计费用一般只为工程定、立面形式的选择、层高与层数的确定、基础类型选用、结构形式选择等都存在着技术经济分析问题。据统计，在满足同样功能的条件下，技术经济合理的设计，可降低工程造价5%10%，甚至可达10%20%。投资控制者应对设计进行主动控制，主要措施有：（1） 审查设计概算。看它是否在批准的投资估算内，如发现超估算，应找出原因，修改设计，调整概算，力争科学经济合理。推行设计收费与工程设计成本节约相结合办法，制定设计奖惩制度，对节约成本设计者给予一定比例分成，从而鼓励设计者寻求最佳设计方案，防止不顾成本，随意加大安全系数现象。（2）进行设计招标，引入竞争机制。通过多种方案的竞标，优选出具有安全、实用、美观、经济合理的建筑结构和布局的最佳设计方案。为了克服一些设计人员不精心计算，而是随意加大荷载等级，增大概算基数，增加投资，不仅方案设计阶段通过招标完成，对技术设计和施工图设计也引入竞争机制，推行技术设计和施工图设计招投标，使每个设计阶段均通过竞争完成在设计中对每个设计阶段进行经济核算。（3）实行限额设计，限额设计是设计过程中行之有效的控制方法。在初步设计阶段，各专业设计人员应掌握设计任务书的设计原则、建设方针、各项经济指标，搞好关键设备、工艺流程、总图方案的比选，把初步设计造价严格控制在限额内。施工图设计应按照批准的初步设计，其限额的重点应放在工程量的控制上，将上阶段设计审定的投资额和工程量分解到各个专业，然后再分解到各个单位工程和分部工程上。设计人员必须加强经济观念，在整个设计过程中，经常检查本专业的工程费用，切实做好控制造价工作。（4