江西省会计电算化实务操作课程讲义.doc

江西省初级电算化考试专用江西省会计电算化实务操作课程讲义主讲人：陈焕梁考前准备工作：（此项操作必须切记！）将计算机系统时间改为2007-01-01（双击电脑任务栏最右端的时钟可改；第一次改计算机系统操作时间）一、系统管理：增加用户建立账套设置权限；1、由用户admin（无口令）进入用友ERP系统管理注册系统默认的考试服务器。方法：双击桌面上“系统管理”快捷方式，或者从“开始”“程序”“用友ERP-U8” “系统服务”“系统管理”进入，点“系统”“注册”，点“确定”后表示注册成功了“系统管理”。（图一）（图二）在操作员处输入“admin”后，单击“确定”，如有则可不输入。单击此处的“系统”（图三）2、在用户中增加人员：（考试时按考题要求的“用户”正确输入）方法：点“权限”“用户”“增加”，在“编号”中输入“按考题要求的主管编号”、在“姓名”中输入“按考题要求的主管名称”来正确输入，再点“增加”即可。同理依次增加“出纳”、“会计”，注意他们不用赋于“角色”。例如：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003），并指定“王主管”为账套方管。方法：点“权限”“用户”“增加”，在“编号”中输入“001”、在“姓名”中输入“王主管”，在角色窗口中的“账套主管”面前面的框上点打上“”，其它不输，再点“增加”即可。同理依次增加“张出纳”、“李会计”，注意他们不用赋“角色”。此处单击“用户”后将会弹出“用户管理”界面。（图四）在此点进击“增加”（图五）3、建立账套，相关账套信息见业务题。（考试时按考题要求的“账套号”与“账套名称”正确输入）方法：点“账套”“建立”，在“账套号”中“按考题要求的账套号”来正确输入、“账套名称”中“按考题要求的账套名称” 来正确输入、“账套路径”不变、“启用会计期”调为“2007年1月”，点“下一步”；在此输入试卷给定的账套号。在此输入账套名称。在此输入2007年1月。此处非常重要（图六）“单位信息”只需要在 “单位名称” 中 “按考题要求的账套名称” 来正确输入，点“下一步”； （图七）在此处输入试卷提供的单位名称。“核算类型”中点“行业性质”框中下拉按钮，选择“2007年新会计制度科目”，同样在“账套主管”中选择“001王主管”，直接点“下一步”，点“完成”,询问是否可以创建账套了，点“是”，开始创建账套，稍等几分钟；“分类编码方案”中的“科目编码级次”的“2、2、2、2”，其它默认不变，点“保存”“退出”，弹出窗口后再点 “确认”；在此选择“工业” “2007年新会计制度”，练习时选择“新会计制度”在此选择试卷提供的主管（001）。此小“”千万不可取消（图八）提示是否“现在进行系统启用的设置”，点“是”，在“系统启用”中点“总账”前的方框，将“时间”调为“2007年1月1日” “确定”“是”“退出”。至此，建账工作完毕。在总账前的小框中一定要打上小“”，并在弹出的对话框中输入“2007-01-01”，此处非常重要。（图九）此处必须选择“是”（图十）4、财务人员的权限设置。方法：“王主管”已经设置为“账套主管”，其权限不用再设。李会计的权限设置：在“系统管理”窗口中，点“权限”菜单下的“权限”，在左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端，可看到“李会计”等，选中“李会计”后，点“工具”栏上“修改”，在弹出的窗口中找到“总账”后点它前面的“”号，在展开的项目中点“凭证”前的“”，点“凭证处理”前的方框打上“”表示拥有此权限及其包含的权限。同样，在“期末”下的“转账设置”和“转账生成”前面的方框打上“”，在“UFO报表”前打上“”，李会计共有四项权限（即4个“”），赋权后点“确定”，便在右侧窗口中显示出李会计所具有的权限，表示赋权成功。 “张出纳”权限设置。其只有两项权限（即2个“”）：一是“总账”下的“凭证”下的“出纳签字”；二是“总账”下的“出纳”下的“银行对账”。赋完后点“退出” 。二、总账(由主管001去完成)：增加科目编辑库存现金、银行存款总账科目出纳凭证选项凭证类别结算方式；（都是主管在“总账”模块中操作。）双击桌面上“总账”快捷方式，或者从“开始”“程序”“用友ERP-U8” “财务会计” “总账”进入， 在“操作员”中输入“001”，无密码，点“确定”。第一步增加会计科目。方法：点“设置”下的“会计科目”窗口上，点工具栏上的“增加”，即出现“会计科目_新增”窗口，将第二大题“期初余额”表上所有前面有科目编码的明细科目输入，只须输入“科目编码”和“科目中文名称”两项即可，点“确定”，表示一个科目增加完成，依次输完,输完后点“退出”。（如发现考试时发现会计科目是老的会计科目就表示你在行业性质里面没有选择2007年新会计制度科目，必须删除账套重新建立账套）第二步 并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。其作用是为了进行出纳签字、银行对账和票据管理。方法：，还是在当前窗口，点“编辑”菜单下的“指定科目”，先点“现金总账科目”，点“库存现金”，点“”后，在“已选科目”里出现“库存现金”便可；然后再点“银行总账科目”，点“银行存款”，点“”后，在“已选科目”里出现“银行存款”便可。注意：“现金流量科目”不需设置，设了反而出错；也不要将“库存现金”和“银行存款”都指定在一个总账科目里。选错了可反向操作后重选。点击此处“编辑”（图十一）（图十二）第三步 在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。方法：点“设置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点“凭证”标签，在“出纳凭证必须经由出纳签字”前的方框上打上“”，其它项目默认，点“编辑”“确定”第四步 在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。 方法：点“设置”下的“凭证类别”，选第二项“收款凭证、付款凭证、转账凭证”“确定”，弹出窗口后点“退出”。 第五步 增加结算方式 看清题目输入，例如：2 支票 201现金支票 202转账支票 方法：点“设置”下的“结算方式”，点工具栏“增加”后，在“结算方式编码”中输入“2”、在“结算方式名称”中输入“支票”，然后点工具栏上的“保存”。同样方法输入另两种方式，并“退出”。第六步 进行期初余额输入 方法：点“设置”下的“期初余额”便可打开输入窗口。用数字小键盘输入，输完一个科目的余额后回车即可。当全部输完后，必须点“工具栏”上的“试算”，进行试算平衡。只有平衡了才可进行下一步操作，否则后面不能记账。三业务题(由会计003去完成) 即填3个月的凭证第一步改操作时间和换操作员 方法：在“总账”点“系统”菜单点“重新注册”换操作员为会计（003）,再把“操作时间”改成“2007-01-01”。 再将（计算机系统时间改为2007-03-31，第二次改计算机系统操作时间）第二步填制凭证 方法：点“总账”“系统菜单”“凭证”“填制凭证”，点“增加”出现新增窗口，可开始输入1月份第1笔业务的凭证。选择凭证类型。调整凭证日期，一定不能错，错了扣分较大，特别注意月份，不要全部输成3月份的凭证。附件张数不用输，“摘要”可以简输，比如1月份的第1笔业务输成“1.1”、第2笔业务输成“1.2”，以此类推。输入会计科目。如果是银行存款科目，当回车后会自动弹出票据信息窗口，输入有关信息的“结算方式”与“票号”即可按确定。输入金额，可采用数字键盘输入，红色线为小数点位置，错了可直接修改。当输完后仍要接着输下一张凭证时，可直接点工具栏上的增加或按键盘上F5键，会自动保存当前凭证，并增加下一张空白凭证；如果是最后一张凭证则点“保存”， 即填完。做完会计分录后（即填完3个月的凭证），如何做期间损益与结账，具体步骤如下：采取分月进行法一、一月份第一步、首先对三个月的凭证进行成批签字。002注册进总账“凭证”-“出纳签字”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“出纳”-“成批出纳签字”-“确定”-点工具栏上的“退出”第二步、接着对三个月的凭证进行成批审核及记一月份的账。001注册进总账“凭证”-“审核凭证”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具栏上的“退出”，点“凭证”-“记账（1月份）”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”第三步、003注册进总账-“操作时间为2007.1.31”点“期末”“转账定义-期间损益”-“凭证类别”选“转账凭证”-“本年利润科目”点选放大镜选“权益“-“本年利润”（此项操作只须在一月份进行一次即可）此行选择“本年利润”此处选择“转账凭证”（图十三）点“转账生成”（1月份）-“期间损益结转”-在“类型”选“收入”与“支出”分开来做，先做“收入”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”，（注明：生成的就去保存，没有生成也不用管，退出去做下一步“支出”的步骤）；再做“支出”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”选择此处，使其前有“ ”此处要分别选择“收入”和“支出”各生成一张凭证（图十四）第四步、001注册进总账（对转账生成的凭证进行成批审核）“凭证”-“审核凭证”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具栏上的“退出”“凭证”-“记账”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”“期末”-“结账（1月）”-“下一步”-“对账” -“下一步” -“下一步”-“账”二、二月份第一步、进行一月份结账后，不需要退出，以001主管身份继续记二月账。“凭证”-“记账（2月）”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”第二步、003注册进总账“操作时间为2007.2.28”点“转账生成”（2月份）-“期间损益结转”-在“类型”选“收入”与“支出”分开来做，先做“收入”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”，（注明：生成的就去保存，没有生成也不用管，退出去做下一步“支出”的步骤）；再做“支出”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”第三步、001注册进总账（对转账生成的凭证进行成批审核）“凭证”-“审核凭证”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具栏上的“退出”“凭证”-“记账”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”“期末”-“结账（2月）”-“下一步”-“对账” -“下一步” -“下一步”-“结账”三、三月份第一步、进行二月份结账后，不需要退出，以001主管身份继续记三月账。“凭证”-“记账（3月）”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”第二步、003注册进总账“操作时间为2007.3.31”点“转账生成”（3月份）-“期间损益结转”-在“类型”选“收入”与“支出”分开来做，先做“收入”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”，（注明：生成的就去保存，没有生成也不用管，退出去做下一步“支出”的步骤）；再做“支出”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”第三步、001注册进总账（对转账生成的凭证进行成批审核）“凭证”-“审核凭证”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具栏上的“退出”“凭证”-“记账”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”注意：记住三月份不用结账。有时可能用的两个操作：（1）反记账。只有主管才有此权限，将光标置于“期末”下的“对账”上，按“Ctrl+H”组合键即弹出“恢复记账前状态功能已被激活”，再在“凭证”下就可找到“恢复记账前状态”，点击，按提示操作便可完成；（2）反结账。也只有主管才才能有此权限，将光标置于已“结账”的月份上，按“Ctrl+Shift+F6”组合键，要求输入主管的口令，确定后“结账”的月份上“”自动消失，表示已取消该月的结账。注意：平时可去练习一两次，不提倡使用此功能，更不能依赖此功能来纠错，考试的尽量不要出这样的大错误，因为这样调整需要很多时间。到至第三大题全部做完四查账(由主管001去完成)查账由主管去完成（此时“总账”没有退出所以不需重新注册）。在桌面上打开“UFO报表” 或者从“开始”“程序”“用友ERP-U8” “财务会计” “UFO报表”进入，以主管（001）的身份进去，操作时间“2007-03-31”。第一步新建报表文件 方法：打开“UFO报表”模块，点“新建”，出现一张新的电子报表，在“格式”菜单栏点“表尺寸”输入6行3列。然后在做完的表格中的A1处输入“月份”、B1处输入“科目名称”等等，一直按题目要求的排列输入完毕，然后全选定所有表格内容，然后在“格式”菜单点“单元属性”然后“边框”选点“外、内边框线”，点“确定”将表结构定义好后。点左下角 “格式”按钮转换成“数据”后才能输入余额。注意：余额是在数据状态下输入的，这样才会自动出来金额的小数。第二步查科目的余额 方法：打开“总账”模块，点“账表”“科目账”“余额表”。在弹出的对话框中只需选择要查询的月份，其它可默认不变。例如要查的是1月份期末余额，故在“月份”中选择“2007.01”“2007.01”， “确定”后出现2007.012007.01的“发生额及余额表”，可查询到1月份相关账户的余额。比如银行存款的期末余额为“899000.00”。将此余额输入到前面新建的报表文件中的单元格中即可。依次查询并输入相应的余额。注意：有的科目在余额表中查询不到，是因为该科目当月没有使用过无余额，但在余额表中也必须输入“0”，否则表明你没查。无论是借方余额还是贷方余额均输成正数。（输入数据时一定要在数据状态下） 第三步保存文件 方法：“文件”菜单下的“另存为”文件名为“余额.rep”（保存文件名时不能画蛇添足，按照考试的要求去写文件名来进行保存，注意保存时一定要保存在D:SOWERUPESEXAMOper001目录下面，要看清楚考试目的要求。）五银行对账（由出纳002去完成）在“总账”点“系统”重新注册换成“出纳（002）”进入日期为2007-03-31，点“总账”下的“出纳”“银行对账”。将此下的6个功能除了”“查询对账勾对情况”可以不做外，其余要依次逐项完成。第一步、录入期初余额。方法：点“银行对账期初录入”，选择“银行存款”或者其明细科目后“确定”。首先将“启用日期”改为对账单当月1日，并点工具栏上的“方向” “是”，将对账单余额方向调为贷方。无论对哪个月份的账，在左边“单位日记账”的“调整前余额”框中均输入第五大题第一行的期初余额，在右边“银行对账单”的“调整前余额”框中输入第二大题银行存款的期初余额。如果是1月份的银行对账此两余额相等，比如此套题均为“264000”，输完“退出”。如是对三月份的账，应首先点下银行对账单下面的日记账期初未达项，删除一二月份的未达账项内容。此处一定要输入试卷所提供的当月份的1日。（图十五）第二步录入对账单 方法：点“银行对账单”，在月份框中均输入要对账的月份，点“确定”“增加”，将银行对账单的记录全部录入（注意考题中的期初、期末余额不需输入）。所输入的金额借贷方相反填入，（比如考题中的是借方1000.00我们就在对账单中录入到贷方1000.00）最后一行空白行，按键盘左上角的“ESC”键可消除。填完后“保存”然后再点“退出”。 第三步进行对账 方法：点“银行对账”，在月份框中也要输入要对账的月份，点“确定”，点工具栏最左端的“对账”。在弹出的对话框的“截止日期”框中选择要对账的月份的最后一天，看需要可将“结算方式相同”和“结算票号相同”前面的“”取消，点“确定”。把它们前面所有的“”都取消，再点“确定”，两清后就可以“退出”。第四步核销已达账方法：点“核销银行账”“确定”“是”，提示“银行账核销完毕”，点“确定”后可“退出”。第五步余额调节表查询 方法：点“余额调节表查询”点工具栏中间的“输出”按钮，会弹出个另存为的窗口来，写名字为”银行存款余额调节表” ,注意保存时一定要保存在考生文件夹里D:SOWERUPESEXAMOper001或者E:SOWERUPESEXAMOper001目录下面，要看清楚考试题目的要求。） 六做会计报表(由会计003去完成)重注册换成“会计（003）”，进入