山东交通学院建设项目评估期末考试资料.doc

一、建设项目1、概念A、项目定义：项目是在一定约束条件下（主要是限定时间、限定资源），具有明确目标的一次性任务。如：新产品开发项目、软件开发项目、科学研究项目、文化体育项目等；B、建设项目定义：在限定的资金、时间和质量等约束条件下，以形成固定资产为明确目标的一次性任务。如：建筑工程项目（写字楼、住宅楼、商业楼、（火、汽）车站、体育馆、大剧院、工业厂房）、交通土建项目（青藏铁路、京沪高铁、京沪高速（路桥隧）、港口水利项目（三峡工程、南水北调、青岛港）、其它项目（园博园、大学城、济西湿地）2.建设项目分类按建设性质分：新建项目、改建项目、扩建项目、迁建项目；按项目目标分：经营性项目、非经营性项目；按投资管理形式分：政府建设项目、企业建设项目；按融资主体分：既有法人项目、新设法人项目；三、建设项目发展周期一个建设项目从开始构想、施工建设、建成投产，直到最终报废所经过的时间称为该项目的发展周期。投资决策阶段；设计阶段；施工准备阶段；施工阶段；竣工验收阶段；1、机会研究（Opportunity Study1）一般机会研究：分析投资方向和范围，具体研究投资环境。内容包括：地区研究、部门研究、资源研究。2）项目机会研究：依据一般机会研究的方向和范围，寻找具体项目，提出项目建议。算投资额和成本效益的精度在30左右2、初步可行性研究（Pre-feasibility study1）判定项目投资机会的前景；2）分析和确定影响项目可行性的主要因素，并决定是否继续进行有关专题研究；3）判定现有资料、数据是否能足以证明项目设想和投资建议可行。估算投资额和成本效益的精度在20左右3、详细可行性研究（Detailed Feasibility Study1）具体落实项目方案的细节；2）详细计算项目的投入与产出，测算项目的经济效益；3）编制可行性研究报告。估算投资额和成本效益的精度在10左右四、项目投资决策1、含义：投资决策就是指根据预期的投资目标，拟定若干个有价值的投资方案，并用科学的方法或工具对这些方案进行分析、比较和遴选，以确定最佳实施方案的过程。2、投资决策的程序（1）一般投资决策的程序（2）一些国际金融机构的投资决策程序（3）我国现行的项目投资决策及审批程序投资体制改革的目标就是，改革政府对企业投资的管理制度，按照“谁投资、谁决策、谁收益、谁承担风险”的原则，落实企业投资的自主权。一，不使用政府投资的，一律不再实行审批制，但将区别情况实行核准制和备案制。在政府核准的投资项目目录里属于重大项目和限制类项目的，实行核准。二，使用政府投资的，仍将审批第二节可行性研究概述一、可行性研究的概念及作用1、概念：可行性研究（Feasibility Study）是运用多种科学手段（包括技术科学、社会学，经济学及系统工程学等）对一项工程项目的必要性、可行性、合理性进行技术经济论证的综合科学。完整的可行性研究至少包括三个方面的内容：市场研究，建设必要性研究；技术研究，技术可行性研究；效益研究，经济合理性研究；2、作用：1、作为项目投资决策的依据；2、作为向银行贷款的依据；3、作为建设单位与各协作单位签订合同、协议的依据；4、作为编制设计文件的依据；5、为政府有关部门审批该项目提供依据；“一书两证”，即建设项目选址意见书、建设工程规划许可证、建设用地规划许可证。6、为下一步开展有关地形、工程地质、水文等勘察设计工作、施工安排和加强工业性实验指出方向；7、为项目进行后评价提供依据。三、可研的主要内容项目的背景和基本设想；市场分析；拟建规模与产品方案；资源、原材料、燃料及公用设施情况；建厂条件和厂址选择；技术方案、设备方案、工程方案（设计方案）；环境保护；企业组织、劳动定员和人员培训；实施进度；投资估算与资金筹措；财务评价；国民经济评价；社会评价；风险分析；研究结论与建议。工作程序：组建工作小组；数据调研；形成可行性研究报告初稿；论证和修改。要求：真实性和科学性要求；内容和深度的要求；时间要求；形式要求。依据：1、国家有关法律法规；2、国家和地区的经济及社会发展规划、产业政策及投资政策；3、项目建议书及其有关批复文件；4、项目所在地区的城市建设规划；5、有关部门颁布的工程技术标准、环境保护标准、规范、定额等；6、项目所在地的区域经济性资源、地形、地质、水文、气象及基础设施等基础资料；7、合资、合作项目各方签订的协议书或意向书；8、其它有关信息资料。第三节项目评估概述一、项目评估的概念及作用（一）项目评估的概念：建设项目主管部门或贷款机构依据国家、行业和部门的有关政策、规划、法规及参数，对上报的建设项目可行性研究报告进行全面的审查和估价，即对拟建中的建设项目的必要性、可行性、合理性及效益、费用进行的再评价过程。（二）项目评估的作用：为上级主管部门把关提供依据；为金融机构贷款决策提供依据；为政府职能部门审批项目提供依据。（三）评估原则：考察因素的系统性；实施方案的最优性；选择指标的统一性；数据选取的准确性；评估方法的科学性；二、项目评估的主要内容（1）项目的背景研究（项目与企业概况评估）（2）项目市场需求分（3）项目生产规模与产品方案评估（4）项目建设地点选择评估（5）项目所需资源、原材料的投入评估（6）项目生产与建设条件评估（7）项目技术评估（8）项目的环境影响评价（9）财务评价（10）国民经济评价（11）社会评价12不确定性分析（13）风险分析（14）项目的总评估三、可行性研究与项目评估的异同（一）共同点：均处于项目发展周期的投资前期；基础理论基本相同，出发点一致，基础理论：市场学、工程经济学、费用效益分析；考察的内容和方法基本相同；工作目的和要求基本相同。（二）区别1、行为主体不同：可研由投资者负责组织，而项目评估由项目投资的决策机构（国家主管投资部门）或项目贷款银行主持和负责2、立足点不同，角度不同可研：投资者角度，企业微观角度、微观效益；项目评估：宏观角度，国民经济和全社会利益角度，宏观效益。3、投资决策过程中的任务不同可研：多方案优选，工作量大；项目评估：对可研进行评审、核实。4、所处阶段不同，所起作用不同第四节项目评价历史沿革1、可行性研究方面国外：20世纪30年代，美国开发田纳西河流域始用此法；1978年，联合国工业发展组织（UNIDO）颁发工业项目可行性研究手册和项目评价准则，为世界各国的可研工作起了一定的指导和推动作用。国内：20世纪五十年代，技术经济论证；从20世纪六七十年代，停滞后退阶段；从20世纪80年代，恢复和发展阶段；1、可行性研究方面20世纪70年代末，随着我国经济的对外开放，在西方发达国家应用了40多年后的投资项目决策工具可行性研究开始传入我国；1983年2月原国家计委颁发了关于建设项目进行可行性研究的试行管理办法，规定“可行性研究是建设前期工作的重要内容，是基本建设程序中的组成部分”，正式把可行性研究纳入投资项目决策程序；1987年10月正式出版了建设项目经济评价方法与参数（第一版），对经济评价的程序、方法和指标等作了明确规定和具体说明，并首次颁布了各类经济评价所用的国家参数；1993年，原国家计委、建设部联合公布了建设项目经济评价方法与参数（第二版）；2006年，国家发改委、原建设部又再次进行了补充和修订，联合出版了建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、项目评估方面国外：二十世纪30年代，美国颁发了全国洪水控制法，并提出一个重要原则：一个项目只有当其产生的效益（不论受益者是谁）大于其投入的成本时才被认为是可行的；70年代，出版项目评价准则。国内：自20世纪80年代后期开始，中国建设银行、中国工商银行、中国银行和中国农业银行相继成立了专门的咨询机构，对贷款项目进行评估；各级政府投资决策部门也相继成立了专门的投资（工程）咨询机构，对需要政府审批的重大投资项目进行评估。中国投资银行工业贷款项目评估手册；国家计委建设项目经济评价方法与参数。3、工程咨询业方面：20世纪90年代后期，原国家计委成立了中国工程咨询协会，并实行投资项目咨询资质制度，规定没有资质的机构不能从事投资项目可行性研究和评估工作，从而为投资咨询行业的竞争奠定了基础。2004年，在投资咨询行业开始实行全国统一执业资格考试制度，即实行全国注册咨询工程师（投资）考试，标志着该行业逐步步入正规化、规范化。中国国际工程咨询公司：中国国际工程咨询公司(简称中咨公司，英文缩写CIECC)是国务院国资委管理的中央企业，是顺应我国投资体制改革，贯彻决策民主化、科学化而成立的国内规模最大的综合性工程咨询机构，在我国投资建设领域具有较大影响。自1982年成立以来，中咨公司完成了一系列行业和地区发展规划的编制与咨询论证，大量宏观专题研究，以及西气东输、西电东送、南水北调、退耕还林、三峡库区地质灾害防治、京沪高速铁路、首钢搬迁、奥运场馆、国家博物馆、港珠澳大桥、百万吨级乙烯、千万吨级炼油、百万千瓦级超超临界电站、大飞机工程、月球探测工程、新一代运载火箭等世人瞩目、影响重大、意义深远的重点项目，以及一大批国防项目的咨询服务。第二章项目概况及建设必要性评估一、项目实施背景分析1、产业背景分析：产业政策是政府为了实现一定的经济和社会目标而制定的与产业有关的一切政策的总和，是政府对未来产业结构变动方向的干预，是为了弥补市场机制可能造成的“调节失灵”而采取的一些干预和补救措施。产业结构政策；产业组织政策；产业分布政策；只有符合国家产业政策要求的投资项目，才认为项目的提出是合理的，项目的建设是必要的。2、区域背景分析分类：市场指向型：如食品和家具等项目；资源指向型：如采煤采油、森林加工、水电等；原料供应地指向型：如造纸、钢铁工业项目；劳动力指向型：如建筑、造船、服装等项目；技术指向型：如电子、信息等项目；集聚经济指向型。3、项目定位分析：项目能否取得成功，取决于市场需求，取决于项目在激烈的市场竞争中能否找准自己的位置。有的项目产品致力于产品差异化，有的立足于占有区域市场。二、项目投资环境评估按投资环境层次分：宏观投资环境、微观投资环境宏观投资环境是指东道国的政治、经济、社会、技术（PEST）等环境。理想的宏观投资环境应该是：经济长期持续增长，经济结构能适应世界经济的变化，财政收支平衡，有相当数量的外汇储备，物价稳定，无外汇管制，开放型的国内市场，出口导向型的外贸发展战略，灵通的国际信息网络，完善的经济立法和一系列鼓励投资的政策。微观投资环境是指投资活动的具体场所的自然、经济、社会等条件，主要包括物质环境和人际环境。理想的微观投资环境应该是：良好的基础设施，充分的金融自由，投资者充分的盈利分配权和经营与人事管理权，产品的自由竞争，政府机构工作的高效率，以及项目在税收、费用、租金和折旧等方面的优惠。按投资环境的表现形态分：软投资环境和硬投资环境软投资环境是指不具有物质形态的各种影响投资项目的人际环境因素。如法规、政策、政府效率等。硬投资环境是指具有物质形态的各种影响投资项目的物质环境因素。如自然地理条件和基础设施等。工程项目开工前要做到“三通一平”场地平整；通路、通电、通水（给水、排水）：通信、通暖、通气三、项目投资者分析1.企业素质评估：对企业领导群体和全体职工素质的评估；产品素质的评估；技术装备素质的评估；资产素质评估；管理素质评估；企业行为评估2.企业信用评估：企业贷款资金信用评估；企业经济合同履约信用评估。3.经验管理评估4.企业经济效益评估5企业发展前景评估四、项目建设必要性评估1.项目宏观必要性评估：项目是否符合国民经济总量平衡和结构平衡发展的需求：项目是否符合国家一定时期的产业政策：项目是否符合布局经济的要求，促使国民经济地区结构优化2.项目微观必要性评估：项目所生产的产品（或提供的服务）是否符合市场的需求项目是否符合企业发展战略项目是否考虑到了合理生产规模问题项目是否有利于技术进步第三章市场分析与生产规模的确定第一节市场调查一、概念：所谓市场调查是指对市场进行全面或局部的了解，即以购买与消费商品的个人与团体为对象，在市场经营的各个阶段，运用科学的方法搜集、记录、整理、分析所有的情报资料，进而掌握市场现状与发展趋势。二、内容（1）市场需求调查：市场需求调查包括产品或服务市场需求的数量、价格、质量、区域分布等历史情况、现状和发展趋势。市场需求调查包括三个方面：有效需求、潜在需求、需求的增长速度。（2）市场供应调查：市场供应调查主要调查市场的供应能力、主要生产或服务企业的生产能力，了解市场供应与市场需求的差距。（3）消费者调查：消费者调查包括产品或服务的消费群体、消费者购买能力和习惯、消费演变历史和趋势等。（4）竞争者调查：竞争者调查是对同类生产企业的生产技术水平高低，经营特点和生产规模，主要技术经济指标，市场占有率以及市场集中度等市场竞争特征的调查。三、市场调查的主要步骤1.调查准备阶段：确定调查目标；确定收集资料的范围和方式；确定调查方法；制订调查计划；2.调查实施阶段：对调查人员进行培训；实地调查；3.结果处理阶段：资料的整理与分析；编写调查报告四、常用的调查方法（一）资料调查法（又称文案调查法、间接搜集信息法）：是指对已经存在的各种资料档案，以查阅和归纳的方式进行的市场调查。资料来源：1、企业内部资料的收集主要是收集企业经济活动的各种记录，主要包括业务资料、统计资料、财务资料、企业积累的其他资料、2、企业外部资料的收集：（1）统计部门与各级各类政府主管部门公布的有关资料。各类统计年鉴，内容包括全国人口总数、国民收入、居民购买力水平等，这些均是很有权威和价值的信息。此外，计委、财政、工商、税务、银行等各主管部门和职能部门，也都设有各种调查机构，定期或不定期地公布有关政策、法规、价格和市场供求等信息。这些信息都具有综合性强、辐射面广的特点。（2）各种经济信息中心、专业信息咨询机构、专业调查机构、各行业协会和联合会提供的市场信息和有关行业情报。（3）国内外有关的书籍、报刊、杂志所提供的文献资料，包括各种统计资料、广告资料、市场行情和各种预测资料等。（4）有关生产和经营机构提供的商品目录、广告说明书，专利资料及商品价目表等。（5）各地电台、电视台提供的有关市场信息。（6）各种国际组织、外国使馆、商会所提供的国际市场信息。（7）国内外各种博览会、展销会、交易会、订货会等。（8）互联网与市场信息网络提供的信息。（二）询问调查法（又称问卷调查法、直接访问法）：是指调查人员通过面谈、电话询问、网上填表或邮寄问卷等方式，了解被调查对象的市场行为和方式，来收集市场信息的调查方法。询问调查法的具体方式：直接访问法；堵截访问法；电话调查；邮寄调查；留置问卷调查；网上调查。入户面访调查：入户面访调查，就是调查员按照抽样方案中的要求，到抽中的家庭或单位中，按事先规定的方法选取适当的被访者，再依照问卷或调查提纲进行面对面的直接的访问。留置调查法，是指将调查问卷当面交给被调查者，说明填写的要求，并留下问卷，让被调查者自行填写，由调查人员定期收回的一种市场调查方法。留置问卷调查是介于邮寄调查和面访调查之间的一种方法，它综合了邮寄调查由于匿名而保密性强，又综合了面访调查回收率高的优点，保证匿名性。网上调查是借助于联机网络、计算机通讯和数字交互式媒体实现研究目的的市场调查方法。网上调查具有自愿性、定向性、及时性、互动性、经济性与匿名性。网上调查的优点：组织简单、费用低廉、客观性好、不受时空与地域限制、速度快。网上调查的缺点：网民的代表性存在有不准确性；网络的安全性不容忽视；受访对象难以限制。各种询问调查法的综合评价（3）观察法（又称实地调查法）：是指调查人员通过跟踪、记录被调查事物和人物的行为痕迹来取得第一手资料的调查方法。例如到商场、销售中心、商品展销会观察。神秘购物法（Mystery shopping studies）就是观察法在实际中的一种应用。法国居伊梅内戈点子公司采用的“神秘购物法”（Mystery shopping studies）就是观察调查法在实际中的一种应用。他们依靠那些经过专门训练的神秘顾客（他们本身是普通消费者），由他们进行伪装购物，详细记录下购物或接受服务时发生的一切情况，发现商家在经营管理中存在的各种缺陷。观察法的优点：可以实地记录市场现象的发生，能够获得直接具体的生动材料，对市场现象的实际过程和当时的环境气氛都可以了解，这是其他方法不能比拟的。观察法不要求被调查者具有配合调查的语言表达能力或文字表达能力，因此适用性也比较强。观察法还有资料可靠性高、简便易行、灵活性强等优点。观察法的缺点：只能观察到人的外部行为，不能说明其内在动机，观察活动受时间和空间的限制，被观察者有时难免受到一定程度的干扰而不完全处于自然状态等，总之，应用观察法，须扬长避短，尽量减少观察误差。“以貌取人”。（4）实验调查法：是指调查人员在调查过程中，通过改变某些影响调查对象的因素，来观察调查对象消费行为的变化，从而获得消费行为和某些因素之间的内在因果关系的调查方法。例如可用于企业推出新产品、改变产品外形和包装、调整产品价格时消费者行为的调查。市场上未能控制而又可能在实验期间有所变动的外来因素太多，例如竞争对手的策略、消费者的偏好等等，这些外来因素都可能对实验的结果有所影响。为此，在进行实验的设计时，要特别考虑如何尽可能地降低实验的误差；此外，正式的市场实验的数据应该通过统计分析的方法进行检验，以确定在一定的显著度下，自变量对因变量的影响是否显著。问卷的编制；一份问卷一般包括标题、前言、填写说明、问题和答案、后记等部分；问题的第一类是了解有关被问人的年龄、性别、职业、学历、婚否等，但申明不必写姓名；问题的第二类是了解被问人对己、对人、对工作、对组织、对环境以及对其他有关事物的意见和态度。编制问卷应注意的地方：问卷的文字用语要清楚易懂，要避免使用双义和多义的词语，不用或尽量少用专业性强的用语。要用短句，少用长句；要用肯定句，不用反问句；要避免使用带有倾向性的或暗示性的引导性语句；对那些可能引起被问人顾虑的问题内容应设法改变提出问题的方式或改变提问的角度。第二节市场预测一、概念：市场预测是指在市场调查的基础上，通过对市场资料的分析研究，运用科学的方法和手段测算推断市场未来的前景。二、分类（1）按预测的范围分：宏观预测、微观预测；（2）按预测的时间分：长期预测、中期预测、短期预测、近期预测；（3）按预测的结果和性质分：定性预测、定量预测；（4）按预测要素分：商品市场预测、金融市场预测、劳动力市场预测、技术、信息市场预测、房地产市场预测。三、市场预测方法一、定性预测法（一）类推预测法：类推预测法就是根据市场及其环境的相似性，从一个已知的产品和市场区域的需要和演变情况，推测其他类似产品和区域的需求及其变化趋势的一种判断预测方法。它是由局部、个别到特殊的分析推理方法，具有极大的灵活性和广泛性，比较适用于新产品、新行业和新市场的需求预测。（二）专家会议法：是指邀请有关方面的专家，通过会议的形式，对企业的生产经营或某个产品及其发展前景做出评价，并在专家们分析判断的基础上，综合专家们的意见，得出市场预测结论。（a）交锋式会议法:要求参加会议的专家通过各抒己见，互相争论来预测问题，以求达到一致或比较一致的预测意见。这种方法的局限性是“权威者”可能左右与会者的意见，或者“口才”好的人左右与会者的意见，有些人虽感自己意见欠妥，但不愿收回原意见。因此，最后综合预测意见时难以完全反映与会者的全部正确意见。（b）非交锋式会议法:要求与会者可以充分发表自己的预测意见，也可以对原来提出的预测意见再提出修改或补充意见，但不能对别人的意见提出怀疑和批评。这种非交锋式会议法，国外称之为“头脑风暴法”。它可以克服交锋式会议法的缺点，起到互相启发、开拓思路的作用，但最后处理和综合预测意见比较难。（c）混合式会议法:是交锋式与非交锋式会议法的结合，又称“质疑头脑风暴法”。分两阶段:第一阶段采用非交锋式会议法，即实行直接头脑风暴法；第二阶段实行质疑头脑风暴法，用交锋式会议法对第一阶段提出的预测意见进行质疑，在质疑过程中又提出新的预测意见或设想，经过不断讨论，最后取得比较一致的预测结论。（三）德尔菲法：德尔菲是古希腊地名。相传太阳神阿波罗(Apollo)在德尔菲杀死了一条巨蟒，成了德尔菲主人。在德尔菲有座阿波罗神殿，是一个预卜未来的神谕之地，于是人们就借用此名，作为这种方法的名字。德尔菲法又称专家小组法，是指预测者根据预测的目标与内容挑选若干专家，并使专家在匿名的情况下充分、反复多次地进行信息交流，从而得到预测结果的一种方法。德尔菲法是由美国兰德公司于上世纪40年代发明。预测步骤：a.设计函询调查表，准备有关材料。b.选择与预测领域有关的专家。一般1015人为宜。c.用函询调查表进行反馈调查。反复三至四轮后，专家们的预测意见趋于一致时，即可停止反馈调查。d.对预测结果进行综合处理,做出预测结论。德尔菲法的优点：德尔菲法同常见的召集专家开会、通过集体讨论、得出一致预测意见的专家会议法既有联系又有区别。德尔菲法能发挥专家会议法的优点，即能充分发挥各位专家的作用，集思广益，准确性高；能把各位专家意见的分歧点表达出来，取各家之长，避各家之短。德尔菲法又能避免专家会议法的缺点：权威人士的意见影响他人的意见；有些专家碍于情面，不愿意发表与其他人不同的意见；出于自尊心而不愿意修改自己原来不全面的意见。德尔菲法的不足之处：过程比较复杂，花费时间较长；叙述问题的文字力求明确，但仍不免有歧义发生或可作不同解释之处；易忽视少数人的意见；专家在日常工作中一般专业方向比较明确，容易在有限范围内进行习惯性思维，往往不具备了解预测问题全局所必需的思想方法；专家对问题的评价通常建立在直观的基础上，缺乏严格的考证，因此专家的预测结论往往不是稳定的；专家对发展趋势的预测用直观外推方法，对大大超乎现实的思想难以估计。二、定量预测法（一）一元线性回归法（二）弹性系数法：弹性系数用来衡量某一变量的变化所引起的另一变量的相对变化。常见的有：收入弹性=购买量变化率/收入变化率；价格弹性=购买量变化率/价格变化率；能源的国内生产总值弹性=能源消费量变化率/国内生产总值变化率。（三）消费系数法：消费系数法是指某种产品在各个行业（或部门、地区、人口、群体等）的单位消费量。消费系数法是对某种产品在各个行业的消费数量进行分析，在了解各个行业规划产量的基础上，汇总各个行业的需求量，从而得出该产品的总需求量。具体步骤为：1.分析产品的所有消费部门或行业；2.分析产品的所有消费部门或行业的消费量x与各行业产品产量y，确定在各部门或行业的消费系数；3.确定各部门或行业的规划产量；，预测各部门或行业的消费需求量；4.汇总各部门的消费需求量。（四）移动平均法：就是利用序时平均的方法，对原有时间数列逐项移动计算系列序时平均数，从而形成一个派生的序时平均数时间数列。一次移动平均法：是在算术平均数的基础上，直接以本期（t期）移动平均值作为下期（t+1期）预测值的方法。预测模型：（五）指数平滑法：指数平滑法就是取预测对象全部历史数据的加权平均指作为预测值的一种预测方法。指数平滑技术可分为几个不同的层次：当资料数据不具有某种持续的增长（或下降）趋势，而是单纯围绕某一水平线作随机跳动时，采用一次指数平滑模型；当资料数据具有持续的线形增长（或下降）趋势时，采用二次指数平滑模型；当资料数据具有持续的曲线增长（或下降）趋势时，采用三次指数平滑模型。三、市场预测方法（1）一次指数平滑预测（2）二次指数平滑预测（3）三次指数平滑预测（4）权系数及初始值的确定：在指数平滑法中，权系数的选择比较重要。它代表了模型对过程变化的反映速度。选择值,有下面几条原则可供参考：如果外部环境变化较快，数据随时产生大的变化，的值宜取大一些，以便跟踪过程的变化；如果对初始值的正确性持有怀疑，的值宜取大一些，以便扩大近期数据的作用迅速减小初始值的影响；如果原始数据比较缺乏，或者历史数据的参考价值小（如历史统计数据准确性差），的值宜取大一点；如果时间序列数据具有不规则变动，但是长期趋势比较稳定，的值应取得较小；对于变化甚小的时间序列数据，值宜取小，使较早观察值亦能充分反映在平滑值中。应用指数平滑模型，还要用到初始平滑值。如果资料数据点较多，可以用x1来代替，因为初始值S0经过较长的平滑链以后对St的实际影响较小，可以忽略不计。第三节市场战略市场战略是指在投资方向和目标市场定位后，对产品生命周期内占有、扩大市场份额，竞争获胜，提高品牌知名度等方面进行的战略、策略研究。一、产品生命周期（Product life cycle）（一）概念：产品生命周期是指某一产品从进入市场开始到最终退出市场的全部过程所经历的时间。可分为四个阶段：导入期、成长期、成熟期、衰退期（二）产品寿命周期各阶段的特点1.导入期（投入期、介绍期、诞生期）：指产品刚刚进入市场，处于向市场推广介绍的阶段。（1）产品刚进入市场试销，尚未被市场顾客接受，销售额增长缓慢。（2）生产批量小，试制费用大，成本较高。（3）销售费用高。（4）一般没有同行竞争。（5）产品刚进入市场，由于生产成本和销售费用较高，企业在财务上往往是亏损的。2.成长期：新产品试销取得成功以后，转入成批量生产和扩大市场销售阶段。（1）销售量迅速增长。（2）产品成本显著下降。（3）销售成本大幅度下降。（4）利润迅速上升。5）市场开始出现竞争者。3.成熟期：指产品进入大批量生产，而在市场上处于竞争最激烈的阶段。（1）销售量达到最高点。（2）利润也达到最高点。（3）市场竞争十分激烈。（4）销售增长率趋进于零，甚至会出现负数。4.衰退期：指产品已逐渐老化，转入产品更新换代的新时期（1）已有新产品开始进入市场，正在逐渐代替老产品。（2）市场销售量日益下降。（3）市场竞争突出地表现为价格竞争，价格不断被迫下降。（三）产品生命周期各阶段策略1.产品引入期的营销策略（1）快速掠取策略：高价格高促销（2）缓慢掠取策略：高价格低促销3）快速渗透策略：低价格高促销（4）缓慢渗透策略：低价格低促销2.成长期的营销策略（1）改进产品质量，增加产品的新特色，在商标、包装、款式、规格、定价等方面作出改进。（2）积极寻找新的市场。（3）努力疏通并增加新的流通渠道，扩大商品的销售面。（4）改变企业促销重点。（5）充分利用价格手段。3.成熟期的营销策略（1）市场改良策略即开发新市场，寻求新用户一是开发产品的新用途，二是刺激现有顾客，增加使用频率。三是重新为产品定位，寻求新的买主。（2）产品改良策略一是品质改进策略。二是特性改进策略。三是式样改进策略。四是服务改进策略。（3）营销组合改良：通过改变定价、销售渠道及促销方式来延长产品的市场成长期和成熟期。4.衰退期的营销策略（1）产品策略：缩减产品生产量，逐步有计划地撤出市场，淘汰老产品；组织新产品开发和生产。（2）价格策略：适当降低售价，老产品进入新的目标市场和新产品投入市场时，可根据具体情况订价。（3）渠道策略：减少销售网点；注意加强与新目标市场的中间商的联系，以开拓新市场。（4）促销策略：努力降低销售费用，节省开支；在新的目标市场上要加强广告宣传，设法开拓市场，占领新市场。二、市场战略类型1.总体战略：总体战略是确定企业的发展方向和目标，明确应该进入或退出哪些领域，选择或放弃哪些业务。它包括稳定战略、发展战略和撤退战略。发展战略是基本的战略选择，它包括新领域进入战略、（横向、纵向）一体化战略和（相关、不相关）多元化战略。2.基本（一般）竞争战略：基本竞争战略是确定开发哪些产品，进入哪些市场，如何与竞争者展开有效竞争等。它包括成本领先战略、差别化战略和重点集中化战略。3.职能战略：职能战略研究企业的营销、财务、人力资源和生产等的不同职能部门如何组织，为总体战略服务的问题，包括研发战略、投资战略、营销战略、生产战略、财务战略、人力资源战略等，是实现企业目标的途径和方法。四、SWOT分析：SWOT分析方法，即优势（Strengths）、劣势（Weakness）、机会（Opportunities）和威胁（Threats）分析，它是基于企业自身的实力，对比竞争对手，并分析企业外部环境变化及影响可能对企业带来的机会与企业面临的挑战，进而制定企业最佳战略的方法。五、投资组合分析对于有多种产业的企业，由于不同的产品可能有不同的市场地位和价值优势，要综合评价企业的价值能力，应进行投资组合分析，广泛采用的投资组合分析方法有波士顿矩阵、通用矩阵等。1.波士顿矩阵：又称成长份额矩阵、产品（事业）结构分析法或事业结构转换矩阵。他的研究对象是企业经营的全部产品或业务的组合，分析企业相关经营业务之间的现金流量的平衡问题，寻求企业资源的最佳组合。（1）“明星”业务：处于第二象限，产品的市场相对占有率和行业增长率都较高，这类产品或业务既有发展潜力，企业又具有竞争力，是高速成长市场中的领先者，行业处于生命周期中的成长期，应是企业重点发展的业务或产品，采取追加投资，扩大业务的策略。（2）“金牛”业务：处于第三象限，产品的市场相对占有率较高，但行业成长率较低，行业可能处于生命周期中的成熟期，企业生产规模较大，能够带来大量稳定的现金收益。企业通常以金牛业务，支持明星业务、问题业务或瘦狗业务。企业的策略是维持其稳定生产，不再追加投资，以便尽可能地回收资金，获取利润。（3）“瘦狗”业务:处于第四象限，产品的市场相对占有率较低，同时行业成长率也较低，行业可能处于生命周期中的成熟期或衰退期，市场竞争激烈，企业获利能力差，不能成为利润源泉。如果业务能够经营并维持，则应缩小经营范围；如果企业亏损难以维继，则应采取措施，进行业务整合或退出经营。（4）“问题”业务：处于第一象限，行业增长率较高，需要企业投入大量资金予以支持，但企业产品的市场相对占有率不高，不能给企业带来较高的资金回报。这类产品或业务有发展潜力，但要深入分析企业是否具有发展潜力和竞争力优势，决定是否追加投资，扩大企业市场份额。2、战略应用（l）发展策略。目的：扩大产品的市场份额，甚至不惜放弃近期利润来达到这一目标。适用范围：特别适用于“问题”业务，如果它们要成为“明星”业务，其市场份额必须有较大的增长。发展策略也适用于“明星”业务。（2）稳定策略。目的：保持产品的市场份额，增加短期现金收入。适用范围：适用于“金牛”业务，也适用于“问题”和“瘦狗”业务。（3）撤退策略。目的：出售或清理某些业务，以便把资源转移到更有潜力的领域。适用范围：适用于“瘦狗”和“问题”业务，这些业务常常是亏损。2.通用矩阵：通用矩阵是为克服波士顿矩阵的局限性而提出的改良分析矩阵，也称GE麦肯锡矩阵或行业吸引力企业实力矩阵。通用矩阵与波士顿矩阵的联系与区别联系：理论上类似区别（1）考虑了更多的因素，对不同的业务进行比较2）横坐标：企业实力代替了相对市场份额；纵坐标：行业吸引力代替了行业成长速度。（3）通用矩阵增加了中间等级以避免波士顿矩阵坐标尺度过粗的缺陷。第三节项目生产规模的确定一、生产规模的概念：生产规模也称建设规模，是指项目设定的正常生产运营年份可能达到的生产能力或者使用效益。生产规模具体表述：工业项目通常以年产量、年加工量、装机容量等表述；农林水利项目通常以年产量、种植面积、灌溉面积表述；交通运输项目通常以运输能力、吞吐量等表述。二、影响项目生产规模的因素：国家经济发展规划和产业政策因素；市场需求量因素；工艺设备因素；资金和基本投入物因素；专业化分工与协作条件因素；其他建设因素；经济效益因素；规模效果曲线三、经济规模的确定方法1、经验法：根据类似企业的经验数据，考虑生产规模的制约和决定因素。2、生存技术法（即适者生存法）：适者生存法的运用原理，是对行业中现有企业按规模大小进行分组，然后对其市场占有率等某个增长指标作时间序列分析。生产效率高的企业集合在市场上的市场占有率或其它某个增长指标就会不断提高；相反，效率低的企业集合在市场上的市场占有率或其他某个增长指标就会不断降低。通过对增长指标进行进一步比较、分析，就可确定在市场上适于生存的企业规模范围。3、规模效益曲线法第四章项目生产建设条件及技术评估第一节项目生产建设条件评估项目的生产条件主要包括：资源条件、水文条件、交通运输条件、能源条件等；项目的建设条件主要包括：建筑材料、工程地质条件、环境条件等。一、资源条件评估：广义的资源是泛指社会财富的来源，既包括自然资源，也包括人力资源、信息资源和技术资源等社会资源。狭义的资源是指人类用来创造社会财富的自然资源。在此所指的资源为自然资源，即天然存在的自然物，如土地资源、矿藏资源、水利资源、生物资源、海洋资源等。一、资源条件评估（一）资源开发利用的基本要求1.符合资源总体开发规划的要求；2.符合资源综合利用的要求；3.符合节约资源和可持续发展的要求；4.资源储量和品质的勘探深度应达到规定要求；（二）资源条件评价1.资源开发的合理性；2.资源可利用量；3.资源自然品质；4.资源赋存条件；5.资源开发价值。二、原材料、燃料及动力供应条件评估所谓原料，是指耗费了人类劳动而开采或创造出来的劳动对象，如原油、原煤等；所谓材料，是指经过工业进一步加工过的原料，如钢材、水泥、面纱等。（一）主要原材料供应方案分析1.分析确定原材料的品种、数量和质量；2.分析确定供应来源与方式；3.分析确定运输方式；4.分析选取原材料价格。三、工程地质和水文地质评估应避开地震强度大、断层、严重流沙等地段；对水源的可靠性做出分析，判明用水的保证程度；分析项目是否建在洪水泛滥区或已采矿坑塌陷区范围内及滑坡地区；分析地下水位是否低于地下建筑物的基准面等。四、场（厂）址选择评估（一）建厂地区选择的原则要符合国家总体布局的要求，有利于逐步实现地区间经济发展的相对均衡。处理好地区生产专业化与综合发展的关系。执行“控制大城市规模、合理发展中等城市、积极发展小城市”方针，处理好集中和分散的关系。建厂地区应尽量接近原材料产地和消费地区。（二）厂址选择的主要内容自然气候条件；工程地质和水文地质条件；地形地貌条件；土地面积和形状；水源和能源条件；交通运输条件和通信条件；外部协作配套条件和同步建设条件。2.评分优选法列出各备选方案的建厂条件指标比较表；对各备选方案的各个指标逐项打分；确定各指标权重；根据各方案各指标分值和权重，计算方案五、交通运输条件评估六、环境保护评估七、节能、节水措施评估（一）节能措施分析1.节能措施采用先进的技术和设备，提高能源利用效率，降低能源消耗；回收利用生产过程中产生的余热、余压及可燃气体；对炉窑、工艺装置及热力管网系统分别采取有效的保温措施；合理利用热能，尽可能避免生产工艺中能量的不合理转换。2.能耗指标分析：计算单位产品消耗各种能源的实物量，折算成标煤消耗量，进行分析对比。（二）节水措施分析1.节水措施提高水资源利用率；提高工业用水回收率和重复利用率；提高再生水回收率；有条件的项目应采用海水替代技术和设备。2.水耗指标分析：单位产品的耗水量、水的重复利用率等。第二节项目技术条件评估一、生产工艺技术方案评估工艺方案市场需求的适应性分析；工艺方案成本的经济性分析；工艺方案原材料适应性分析；工艺流程的均衡协调分析；工艺过程连续性分析；工艺方案的成熟性分析；工艺技术方案满足产品质量要求分析；工艺技术方案的环境保护分析。设备和工艺是相互依存的。在选择了生产工艺方案以后，应考虑各选用哪些主要机器设备，及其型号、规格和数量。二、设备选型方案评估（一）设备种类及评估设备包括：生产工艺设备、辅助生产设备、科学研究设备、管理设备、公用设备等。（二）设备方案选择时应重点考虑的因素：综合考虑设备的技术先进性和经济合理性；重点考虑关键设备；尽量用标准设备；考虑设备的综合价格；（三）项目设备方案分析内容：主要工艺设备选型分析（生产能力）；设备配套情况分析（数量、质量）；设备的可靠性分析（稳定性、耐用性、安全性）；设备的先进性分析（功效性、节能性、环保性）；设备的成套性分析（单机、生产线、项目配套）；设备的灵活性分析（多规格、多品种生产，多加工性能）；（四）评估设备的经济评估方法1、投资回收期法投资回收期：企业用每年所获的年平均现金净收入偿还设备原始投资所需的年数。2、费用换算法（年费用法）年费用=初始投资费资本回收系数+年维持费3.费用效率分析法设备费用效率=系统效率/寿命周期总费用三、建设项目工程设计方案工程设计方案分析可分为两部分：总图布置方案分析、土建工程方案分析。（一）总图布置方案分析：1.总平面布置原则要满足生产工艺要求。要考虑合理的功能分区。要因地制宜并尽可能做到紧凑布置，节约用地。建(构)筑物的布置应符合防火、卫生规范及各种安全规定和要求，满足地上、地下工程管线的敷设、绿化布置以及施工的要求。要注意厂容，应与城市或区域总体规划相协调，要注意并减少污染源对周围环境的影响。有利管理、方便生活。要考虑工厂发展要求，使近期建设与远期发展相结合，近期建设要集中，避免过多过早占用土地。2.竖向布置的任务：厂区竖向布置主要是根据工厂的生产工艺要求、运输要求、场地排水要求以及厂区地形、工程地质、水文地质等条件，确定建设场地上的高程(标高)关系，合理组织场地排水。具体工作包括：根据自然条件选择、确定厂区竖向布置的系统和方式。确定建(构)筑物、露天堆场、铁路、道路、广场、绿地及排水构筑物等的标高，并为厂区内外运输创造良好的条件。确定场地平整方案，力求土石方工程量最小，并使厂区填挖方量接近平衡。确定场地排水方式，计算雨水流量和管沟断面，保证厂区雨水顺利排除。确定必须建立的人工构筑物(护坡、挡土墙)。设计标高的确定原则：保证土方工程量最小，并尽量使填挖量达到或接近平衡。保证企业不受洪水淹没。当企业设在江河湖岸附近时，应使建(构)筑物地坪标高高于最高洪水位0.5米。保证车间之间交通运输方便，车间标高的确定还应与厂内铁路、道路、排水设施等连接点的标高相呼应。有利降低建筑造价。3.管线综合布置管道包括给排水管道、供电管线、煤气管道、热力管道、压缩空气管道等。1）直线埋设，并与道路、建筑物的轴线及其相邻管线平行；2）尽量减少管线之间及管线与道路之间的交叉，若交叉时宜直角交叉；3）避开填土较深或土质不良地段；4）在满足安全的条件下，架空管线应尽可能共架布置；5）尽量避开穿过露天堆物及建筑物、构筑物的扩展用地；6）地下管线尽量不重叠布置；7）新增管线不应影响原有管线的使用。4厂区运输工厂运输设计，首先要根据企业的生产规模，确定厂内外货物周转量，制定运输方案，选择适当的运输方式，统计出各种运输方式的运输量，计算出运输设备的数量，并相应地确定为运输服务的保养修理设施，对于同时有铁路、水路运输的工厂，还应分别按铁路、公路、水运等不同系统，制定运输组织调度系统和运输线路的平面布置和规划。厂区运输设计的要求：尽量使厂内、外运输与车间内部运输密切结合，统一考虑，使全厂物料运输形成有机整体。工厂所需大宗原材料、燃料等，宜从厂外直接运至车间或料库，以减少倒运和损失。厂内运输系统的设计，要注意物料支承状态的选择，尽量做到物料不落地，使之有利于搬运。运输线路的布置，应尽量减少货流与人流相交叉，以保证运输的安全。运输、装卸设备的选用，宜考虑品种、型号单纯，便于维修，尽可能采用利用重力的装卸设备，以满足节约能源和环境保护的要求。5.绿化布置：厂区绿化布置是总平面设计的一个组成部分。厂区绿化是环境保护的重要措施，有调节空气、美化环境的作用。工厂的绿地率一般要求不小于20，洁净程度要求较高的不小于30。（二）土建工程方案分析1.原则：符合城市发展规划的要求；满足项目对建筑功能的要求；选择合适的建筑结构；造价要经济；建筑形象要美观。2.内容建筑：建筑风格、面积、层数、高度、跨度等；结构：木结构、砖混结构、框架结构、框剪结构、框筒结构、筒中筒结构等；配套：给排水工程、供电与通信工程、供热工程、空调系统、采暖通风系统等；特殊要求：防火、防爆、人防、防腐蚀、防渗、隔音、隔热等；第五章投资估算一、投资估算的内容（一）项目总投资概念:是指项目建设和投入运营所需要的全部投资。它由建设投资、建设期利息、流动资金组成。第二节固定资产投资估算方法一、简单估算法1.单位生产能力投资估算方法:根据已建成的类似项目的单位产品所需的固定资产投资额和本项目的拟建生产能力相乘，求得项目所需固定资产投资估算额。2.指数估算法:利用已建成项目的相关投资额，估算同类不同生产规模的相关投资额。3.比例估算法:该法用同类项目或企业的统计资料，找出（主要）生产设备或（主要）生产车间投资与建筑工程费、安装工程费等的比例，然后根据现有资料或经验估算出生产设备或主要车间投资，即可按比例求出拟建项目的建设投资。二、建设投资分类估算法1、建筑安装工程费2.设备及工器具购置费设备购置费设备原价（进口设备抵岸价）设备运杂费工器具及生产家具购置费设备购置费费率（1）国产设备原价的确定1）国产标准设备原价的确定2）国产非标准设备原价的确定（2）进口设备抵岸价的确定进口设备抵岸价货价国外运费国外运输保险费银行财务费外贸手续费进口关税（消费税）进口设备增值税（海关监管手续费）（3）设备运杂费的计算:设备运杂费设备原价（进口设备抵岸价）费率