总收的管理办法.doc

总收的管理办法一、 人员要求及配置财务部总收室工作性质的特殊性和重要性，决定其人员必须具备良好的职业操守和高度的责任感，必须保证同时有两人在岗，并切实做到相互衔接、相互督促。二、 工作流程准备零钞发放银包收款清点货款送存银行汇总单据单据传递将“收银现金核算表” （一式两联）发给收银员，收银员详细填列店名、日期、机台号、姓名、编号并交回收款员依据现金核算表逐项核对收款按面额分别捆扎人民币，按收款方式整理单据配合、监督银行收款三、操作规范1. 收银员上机前的准备工作（1） 准备零钞：每日由主管配备足量零钞交给总收当班人员，要求收银领班根据当班班次的零钞用量，写好借据换取零钞。（2） 发放银包：将“收银现金核算表” （一式两联）发给收银员，收银员详细填列店名、日期、机台号、姓名、编号并交回总收后，总收按对应编号发放银包，必须做到一表一包。注：对初次配备的银包，必须在“库包领用本”上登记收银员编号、姓名、领包日期、收银员签名、总收经办人签名。收银员由于调动、辞职等原因需交回银包时，首先应核点银包内备用金，然后在登记本上予以注销，写明交包日期、总收经办人，交给主管入备用金库。2. 收款：（1） 银员下机后，首先留够备用金并锁入银包，向总收人员换取上机前填写的“收银现金核算表”，必须做到一包一表。（2） 要求收银员必须规范地整理销售款，即够二十张为一折，够一百张扎为一把，新版一百元和五十元人民币正面朝上，方向一致，散币按面额从大到小排序。（3） 要求收银员交回的银行卡签购单“商户存根”、“银行存根” 联必须齐全，卡单上必须签编号，必须作结账单。总收将结账单按行分别加计总金额，与当天各行卡单总金额核对，如不相符应要求收银员补作结账。（4） 要求收银员规范、清晰地填写“收银现金核算表”，如填写不请或填写错误，应要求其重新填写，总收人员不得代填。（5） 总收人员必须妥善整理好收银领班所作得“班结”，超市退货和换货款台必须作正负两个班结，即收银员上机过程中收到退货单时不作负销售，只进行退款和换货操作，下机后根据实存现金填单交款；领班在收银员下机后先作一正班结，然后将退换货单分别作负销售处理，再各作一负班结。总收人员首先分别加计退换货单金额并与各自的负班结金额核对，然后根据正负班结抵减后的金额，核对退货和换货款台收银员所交的销售款及“收银现金核算表”。（6） 收银员将清点完毕的销售款封包与“收银现金核算表”统一交给总收人员保管于次日由领班会同拆封并清点货款。收银员交包后总收告知班结。（7） 总收人员必须认真清点加计现金、信用卡单，并核对与其表中所填各项数量、金额是否相符。（8） 总收人员确认收银员所交的款、表完全相符后，还应核对表中各项金额小计及总计是否相符。不符的情况有两种：一种是收银长短款，需在表中注明长短款金额，短款必须及时补清；一种是小计不符而合计相符，需收银员本人说明原因，收银领班在“班结”上签字证明。（9） 收款结束后，收款人员应首先清点现金，加计“收银现金核算表”，账实相符后填写“现金进帐单”及时入库，并在“每日销售统计本上”如实登记现金的账、实金额，各银行卡单份数、金额，退货金额，换货金额、团购大宗购物单当日实际过POS的支票及现金金额。3. 制表（1） 日收款结束后，应填制“银行存款日报表”。“现金”和“支票”栏按当天实际收取的现金和支票金额填制；“信用卡”栏应在信用卡签购单进账，在取回进帐单后按各银行金额分别填制。（2） 及时做好“现金汇总表”、“每日销售情况统计表”和“销售日报表”，并核对现金、信用卡、支票各项是否账实相符。将前日款台班结金额和退货明细（包括换货单、退货单和退现小票），与电脑部“款台班结汇总”报表、“每日收银机退货”报表相核对，如有前后台差异需在“每日销售情况统计表”上注明并查明原因。例如：前后台差异基本是前台“电脑班结汇总”大于后台“款台班结汇总”，一般属于数据丢失的情况；“每日收银机退货”报表上有退货记录，而没有退换货单，即属于重复退货或空退或假单据现象，必须查明原因予以处理。4. 单据管理( 1 ) 将现金、支票、信用卡进帐单回单分类，与“银行存款日报表”各项金额相核对，在“传票本”上予以登记。如特殊原因造成与表中的金额不符，需特别注明，然后传至出纳室。（2） 信用卡签购单核对无误后，根据“银行存根”联填写进帐单，保证至少每十日进一次账；将“商户存根”联传至账务室。（3） 换货和退货款台交回的“顾客换货单”和“顾客退货单”的“收银联”，与楼面人员签字确认后的“楼面联”核对后，留存总收室备查。如“楼面联”缺单，应及时登记并通知楼面人员，返还后注销登记。（4） “收银现金核算表”上应粘贴完整的“班结”和“日结”小票，按机台顺序排列放置，留存总收备查。（5） 每年年初可向财务部申请将前一年总收留存的单据进行销毁。5. 团购业务（1） 购人员规范录入 “大宗购物订货单”，包括日期、订货单位名称、地址、订货经办人、联系电话、商品货号、品名及规格、数量、单价、合计金额付款方式、团购主管审核。（2） 订货单位用现金或银行卡付款时，交款后由总收审核后打印大宗购物单，团购过POS出货。（3） 订货单位用支票付款时，应首先核对其印鉴、账号、行号是否清晰，日期、金额、用途填写是否规范、正确，再与“大宗购物订货单”的金额核对无误后，在团购的“支票登记本”上签名，留存大宗单财务联（红联）。然后及时填写支票进帐单，并在“团购购物登记本”上记载订货日期、支票票号、金额。支票上盖收款人章和背书章必须清晰、规范，并于次日及时进账，将回单粘贴于打印的大宗单。待支票到账后，才准许团购过POS出货。如订货单位急需提货，可持支票在顾客的开户行直接进帐，或付全额押金可即日出货。对于押金：团购人员必须在“支票登记本”上备注金额，总收人员签字确认后，填写押金收条（一式两份），交团购一份，总收留存一份，并连同押金和“押金登记本”进行交接；退还时由团购人员交回押金收条，清点后在“押金登记本”上签名。（4） 订货单位要求换货时，由团购人员在换货处办理相关手续后，持“顾客换货单”及所换商品在换货收银台作换货处理，换货金额必须等于或大于原金额。（5） 订货单位要求退货时，由团购人员在退货处办理相关手续后，将退货的相应货号、品名、金额填写红字大宗单，连同“顾客退货单”交总收室确认。如订货单位是现金结款，就在退货款台作退现金处理；是支票结款，须由团购人员持红字大宗单及退货电脑小票，经财务部经理签字后到出纳室退支票。（6） 订货单位要求返款，即实交支票金额大于消费金额时，由团购人员出据书面说明交总收确认，经财务经理签字后到出纳室退支票。（7） 收到银行退票应及时在“支票退票登记本”上登记，内容包括退票日期、票号、金额、总收领票人，将“特种传票”联传至出纳室记账，并监督团购人员及时换回支票。四、考勤与交接班（1） 总收人员应做到不迟到、不早退、不旷工、不擅离岗位，病、事假提前请假，以便于安排工作。（2） 交接班时，应在“交接班记录本”上登记各项交接内容，包括收银员银包、总收钥匙、零钞备用金，写明重要事宜并交待清除，由交接方签字认可，必须做到钥匙分管，各尽其责。如遇重大情况需及时汇报，不得隐瞒或拖延。（3）、主管职责l 根据