JH-02-01国电电力发展股份有限公司投资管理办法.doc

国电电力发展股份有限公司投资管理办法第一章 总 则第一条 为规范国电电力发展股份有限公司（以下简称“公司”）的投资行为，防范投资风险，提高投资效益，促进公司持续、稳定、健康发展，依据国家有关法律、法规、中国国电集团公司（以下简称“国电集团”）和公司章程的相关规定，制定本办法。第二条 本办法中所称投资是指对外投资，主要包括建设、资产置换与收购、兼并与设立公司，以及出资于其他公司等股权投资。其它投资按公司有关办法执行。第三条 公司坚持以发电为主、多元发展的原则，以电力项目投资为主，积极拓展上下游相关产业，逐步发展为综合性能源产业公司。所有项目投资行为，均要符合国家产业政策、发展规划、国家有关规定以及公司发展战略规划。第四条 本办法所指的与电力关联密切的上下游产业包括煤炭、天然气、海水淡化、中水处理、粉煤灰、石膏、发电设备、高新技术、环保产业、金融保险、信息咨询和运输等行业。第五条 凡属公司关联交易的存量资产并购及公司内部资产重组、盘活等项目，按国家相关法律、法规及有关规定执行。第六条 本办法适用于公司本部、公司直属及控股各单位（以下简称“各单位”）。除国家法律、法规另有规定外，公司所有对外投资行为均应按本办法执行。第二章 组织体系和权责划分第七条 根据上市公司治理准则及有关规定，公司在董事会设董事会战略委员会。董事会战略委员会对董事会负责，在董事会召开前对须经董事会审议的重大投资、融资方案、资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议。第八条 公司在经理层设投融资管理委员会。公司所有投资项目须经投融资管理委员会审议后，上报总经理办公会议审批。投融资管理委员会下设办公室，办公室设在计划发展部，公司其他部门应按其相应职责积极配合其工作。第三章 投资管理要求第九条 所有投资项目必须委托有资质的咨询机构进行可行性研究论证，确保技术可行、经济合理，并具有良好的市场前景，有利于提高公司盈利能力和促进公司可持续发展。投资项目的资本金财务内部收益率应不低于10。第十条 所有投资项目均实行项目法人责任制和资本金制度。项目资本金占总投资的比例按照国家有关规定执行。第十一条 投资项目资本金的主要来源有：公司所有者权益（包括资本金、资本公积金、盈余公积金和未分配利润）；折旧；按规定程序盘活存量资产取得的产权交易收入；经国家批准发行股票、长期债券；实物、无形资产及其他符合国家规定的资金。第十二条 公司投资计划的编制，应以公司资金平衡为基础，使公司的负债率控制在合理的水平。第四章 投资决策权限第十三条 为适应市场和公司发展需求，以公司上一年度末经审计的净资产总额为依据，决策权限划分为：第十四条 单一项目投资额度超过公司上一年度年末审计的净资产总额5以上的投资事宜，由公司股东大会审议批准；第十五条 单一项目投资额度为公司上一年度年末审计的净资产总额1以上和5以下（均含本数）的投资事宜，由公司董事会审议批准；第十六条 单一项目投资额度不超过公司上一年度年末审计的净资产总额1的投资事宜，由公司总经理办公会议审议批准。第十七条 其中非电力项目投资金额在500万元及以上的项目，经公司总经理办公会议审议后，报公司董事长批准后执行；500万元以下的项目由公司总经理办公会议审议批准。第十八条 公司全资各单位无权进行对外投资。第十九条 公司控股单位的投资行为视同公司行为，经各单位董事会或股东大会审查后，按照本办法第十条之规定，报公司审批。第五章 投资管理程序第二十条 根据公司的发展战略、规划及电力市场需求情况，公司本部及各单位应积极寻求投资渠道，选定拟投资项目，编写投资方案、可行性研究报告。项目决策程序见附件1。第二十一条 各单位负责提出本单位年度综合计划和拟投资项目的建议，报公司审批。第二十二条 新建、扩建电源项目的投资管理程序按照国家规定的审批程序，以及公司关于电源项目前期投资工作各项管理办法的规定办理。第二十三条 非电力项目按以下程序管理：（一）高科技类项目，由公司安全生产部牵头负责研究、论证，并按本办法第四章之规定提请审议，经审议批准后由安全生产部负责组织实施。（二）证券及证券类风险投资由公司证券融资部牵头负责研究、论证，并按本办法第四章之规定提请审议，经审议批准后由证券融资部负责组织实施。（三）向金融机构投资及出售公司资产，由公司财务产权部牵头负责研究、论证，并按本办法第四章之规定提请审议，经审议批准后由财务产权部负责组织实施。（四）其他项目，由公司计划发展部负责研究、论证，并按本办法第四章之规定提请审议，经批准后由计划发展部负责组织实施。第六章 投资计划和统计管理第二十四条 各项目单位应严格执行公司制订的投资计划，并负责根据投资项目的前期工作进度和施工进度编报项目年度、季度投资计划以及必要的年度投资调整计划。第二十五条 各项目单位按照统计报表制度的要求，定期编制统计报表上报，同时抄送公司相关部门。第二十六条 各项目单位应结合统计年报的编制工作，将项目上一年度的执行情况进行分析，并提交分析报告。第七章 财务管理及审计监督第二十七条 公司财务产权部负责投资项目资金的筹集、拨付和资金平衡，以及项目单位财务管理的监督指导工作。第二十八条 项目单位须按公司财务管理要求，在规定的时间内上报投资项目年度财务报告。第二十九条 公司监察审计部负责投资项目的审计和监督工作。第八章 附 则第三十条 本办法由公司董事会授权公司总经理制定，总经理授权计划发展部进行修订并负责解释。第三十一条 本办法在执行过程中，如遇国家有关政策、法规、制度（如会计、审计、纪检等）等发生变更时，以国家颁布