出差管理办法.doc

(1/3)07 年12月 01日 制定人 事 管 理 规 章文 件 编 号 NT-071200507年 12月 01日 制定修 订 日 期 08年5月21日第 六 章 出 差壹. 出差类别与定义一. 出差类别：分为国内出差及国外出差。二出差定义：因处理公务须离开工作所在地一日以上，且有住宿事实，并事先报备出差程序被核准者，视为出差；当日往返的公出，不视为出差。贰. 出差手续一. 国内出差1.凡出差人员应填具“国内外出差申请单(附表三)”, 依职务权限表之规定呈层核准并将申请单交人事单位登录, 以便审查。2.出差人员得依职务权限表之规定向公司申请暂借款。3.出差人员确因业务需要必须自行驾车前往时, 经部(室)主管核准后, 由出发地点至主要城市间之交通费用, 由主要城市至乡镇之交通费得依里程申报。 二. 国外出差1.凡出差人员应填具“国内外出差申请单(附表三)”, 依职务权限表之规定呈层核准并将申请单交人事单位登录, 以便审查。2.出差人员如出差结束返回公司后, 于规定期限内完成各项报销手续及提出出差报告。3.出差人员得依职务权限表向公司申请暂借款。4.国外出差之出国手续及宿泊由总经理室指派专人或出差人员自行办理。叁. 差旅费开支的标准及范围一. 乘坐交通工具1.公司总经理, 副总经理以上人员因公出差可乘坐飞机(商务舱)。2.公司一般干部因公出差需乘飞机的(经济舱), 须经各单位主管签署意见, 由主管、副总经理批准。一般情况乘坐火车, 汽客运车, 船, 计程车或自行开车。二. 住宿标准1.副总经理级以上人员实支实报。 2.同性员工在两人同时出差至同一目的地时, 应住宿双人房, 以节省费用为原则。3.随同高职等人员住双人房, 则按高职等人员住宿标准申报住宿费。4.到分公司所在地出差, 分公司有住宿条件的，原则上应在分公司住宿, 回来后不得领取住宿补助。5.出差住宿费用超出住宿标准, 则由出差人自理, 低于标准则按单据金额报销。三. 伙食标准1.出差人员之膳食费用得依“国内外出差旅费规定”申请之。2.如膳食费用超出标准则由出差人自理。3.出发日及返回日的膳食费，应按实际需要情形申报：上午八点以后出发去出差地者不得申报早餐；中午十二点以后出发去出差地或中午十二点以前返回原工作所在地者不得申报午餐；下午七点以后出发或七点以前返回原工作所在地者不得申报晚餐；膳食费之申报比例为早餐20%、午餐40%、晚餐40%。4.随同高职等人员同膳，且费用已由高职等人员支出, 随同人员该次之膳食费不得申请。肆. 国内外出差旅费规定 国外出差费标准（附表一） 国内出差费标准（附表二）伍. 旅费报销-30-（2/3）一. 交通费之报销, 应附合法购票单据报销。二. 住宿费之报销, 应附该旅社开立之发票为凭。三. 膳食费系依所定之金额由出差者开立报销之。四. 其他费用1.运费、交际费及其他等之报销, 均应附该公司行号发票为凭。交际费须提前申请，特殊情况未提前申请而确需支出者，应先向直属主管电话申请报备，出差结束后与出差报销时一并完成。未经批准之交际费支出，公司不予报销。2.员工出差期间电话费、复印费须具备合法单据报销，并附有打长途电话明细清单，不得用其他单据代替。3.出国人员因公得适时电话与公司联系外，可另外打私人报平安电话，每周二次，每次以3分钟为限，电话费须检附单据以为报销之凭证。陆. 旅费报销限时一. 国内出差旅费1.出差者于出差结束后, 应在三天内填报“出差旅费报销单”(附表五), 含其他杂费等连同“出差报告表”(附表四)呈单位主管确议后, 交人事单位核对后, 转交会计单位作业。2.各项费用报支时, 应附说明及凭证, 以备稽核。 3.于报销期内未提出报销时，每逾一天扣除总出差旅费之5，但在报销期期限内，因住院或患疾病在家疗养5天以上者（需附医院证明）得提出报告，申请延长报销期限。二. 国外出差旅费1.出差者于出差结束后应在三天内填报“出差旅费报销单” (附表五), 含其他杂费等连同“出差报告表” (附表四)呈层核示。2.各项费用报支时应附说明及凭证, 以备稽核。3.于报销期内未提出报销时，每逾一天扣除总出差旅费之5，但在报销期期限内，因住院或患疾病在家疗养5天以上者（需附医院证明）得提出报告，申请延长报销期限。三. 发票之取得时, 应注明本公司之全称, 住址, 时间, 否则不予付款。柒. 一般守则一. 陪同外宾或顾客出差时, 其住宿费依所定标准不足开支时, 得检附凭据实报实销。二. 集会或代表公司接受外界招待者, 其出差费用由对方负担时, 不得重复报支。三. 出差期间因业务需要招待对方时, 其该次之膳食费不得申请。四. 因奉命调职而变更服务地点至新服务地区报到者, 可适用本办法。五. 出差中患疾病或遭受意外灾害而逾期滞留时，得凭医师诊断书或事实证明，可申请膳宿，但住院者不在此限。六. 分公司所在地范围内皆不视出差, 但因业务之需要须在该范围内宿者, 得适用本办法。七. 出差人员利用公司之交通工具时, 不得再申请交通费, 如须加油时, 以加油单为凭实报实销。八. 出差人员如有下列情况者, 须经副总经理以上核准，始得乘坐飞机:1.铁公路中断, 无法到达目的地。2.紧急需要时。九. 业务需要参加外部之研修活动者依该研修活动所定之费用(含交通费、住宿费、膳食费)实报实销, 不得依本办法重复申请该项之差旅费。十. 经理、厂长, 高级专员以上人员可乘坐火车软席, 轮船二等船位，其他人员按规定执行。十一. 乘坐火车超过12小时或在火车上过夜6小时以上的, 没买卧铺票, 可按本人实际乘坐火车硬席坐位票价的一部分给予补助, 具体标准为:乘坐慢车或直快列车硬坐的, 按慢车及直快列车硬坐票价60%给予补助, 乘坐特快列车硬坐的, 按票价的50%给予补助。十二. 职工出差途中, 市内公共汽车费凭票报销, 非特殊情况一律不准乘坐出租汽车。十三. 乘坐火车硬席卧铺的人员, 若买不到卧铺票时, 也可以乘软席坐位, 但不得改乘软卧, 同时不得享受硬席票价的补助费。-31-（3/3）十四. 国外出差之出国期间, 以出境本国当日至返国当日, 依班机抵达时间为计算天数。十五. 国外出差人员依一日内跨越两地区或两地区以上者, 其日支生活费金额以当时宿之地区列支标准, 不得重复报之。捌. 其他相关规定一. 国外出差人员其出国前由公司为其投保意外险及医疗险, 保险额度由公司视状况另订之。 二. 出差人员随私人行李, 超重部分不得另支行李费, 若携带公务(物)必须装载者, 须另支运费时, 则检附凭据由公费支出。附表一 国 外 出 差 旅 费 规 定1. 国外出差差旅费申请标准(美金为单位)项 目副总经理（含）以上经理级（含） 课长级（含）以下住 宿 费最 高 限 额 100 美 元膳 食 费706050(注)出差旅馆(住宿)宜事前订房间为原则附表二 国 内 出 差 旅 费 规 定 2.国内出差差旅费申请标准:（人民币为单位）识 项别 目交 通住 宿膳 食飞 机火 车船客运计程车自行开车每 日每 日副总经理（含）以上商务舱软 卧商务舱头 等据 报实 销每公里0.350.15据 报实 销据 报实 销经理级（含）经济舱硬 卧软 坐一 般等 级据 报实 销每公里0.350.1515080课长级（含）以下经济舱软 坐硬 坐一 般等 级据 报实 销每公里0.350.1510050 2.1 附注说明及规定。（1） 出差人若自备交通工具（以机、汽车为限）可较为经济快速时, 得先提报, 经部门主管呈报主管核准后行之。（2） 油料费用之报支则以每公里0.25（汽车）、每公里0.15（机车）为标准, 再乘以实际里程数。（3） 油料费用报支时应附发票等证明单据。（4） 过路费（高速公路）、停车费用亦可一并申报, 但须附上单据为凭。（5） 出差人员基于下列事由之一, 经部门主管核可者得乘坐计程车:（a） 携带公物、不便乘坐公车时。（b） 前往公车稀少之地时。（c） 招待宾客而有必要时。（d） 乘坐计程车较为经济且掌握时效时。（e） 员工紧急公差时。（f） 请索取计程车费收据凭证报销。-32-上 海 新 韦 宗 金 属 材 料 制 品 有 限 公 司国内外出差申请单 出 差 类 别 国 外单 位： 国 内出 差 人职 称预 定 差 期 年 月 日 至 年 月 日职务代理人职 称代 理 期 限出 差 人 归 返 工 作 岗 位 止出差事由保 险 收 益 人与 本 人 关 系紧 急 联 络 电 话旅费借支币 别： 金 额： 万 千 百 拾 元行程地点签 收申请人备 注出 差 工 作 规 划年月日目 的 地处 理 事 项（客 户）处 理 方 法 及 预 期 成 效总 经 理副 总 经 理部 门 主 管管 理 部 职务代理人申 请 人 - 33 -上 海 新 韦 宗 金 属 材 料 制 品 有 限 公 司出差报告表年 月 日出 差 人职 称单 位部（室） 课出 差 事 由出差日期年 月 日起 年 月 日止 共计： 天出差地点出 差 报 告工 作 内 容批 示总经理副总经理部门主管企划稽核财务部- 34 -上 海 新 韦 宗 金 属 材 料 制 品 有 限 公 司出差旅费报销单出差类别 国外 国内单位职别姓名地点出差 事由年 月 日起 年 月 日止 共计： 天 附单据： 张时 间地 点交 通 费住宿费膳食费临 时 费单 据