旭日东升烧烤项目可行性报告

旭日东升烧烤项目可行性报告 学 院： 机 电 学 院班 级： 机电201107班学 号： 201103011706姓 名：王 旭时 间： 2012年11月15日旭日东升烧烤项目可行性报告一、概述1、项目概况1.1项目名称：旭日东升烧烤。1.2项目承担单位及负责人：萧语。1.3项目起止时间：2012年12月15日起。1.4项目主管部门：湖北省黄冈市黄州区文化局、工商局、卫生局、消防部门。1.5项目简要内容及实施目标 本项目主要以卖烧烤之类的食品为主，在学校附近经营，该项目主要针对对象以学生为主，店内设有座位、柜台、空调等。 实施目标：预期在2012年12月中旬开始建设，到2013年1月初开始经营。解决部分人的就业问题，在2年内回本。 该项目目前还未申请验收。2、 企业概况2.1企业名称：旭日东升烧烤。2.2法定代表人：萧语。2.3所有制性质：私有制性质。2.4企业地址及邮政编码：湖北黄冈市黄州区南湖桃园街 438002二、项目开发的必要性1、 项目提出的背景先秦以前，烧烤占了烹饪的一大部分，绝对超过现在西洋烧烤的内容（我最近一直在研究这方面的资料），只是秦以后，烧烤停留在高级阶段，不再发展。至今留下的是烤乳猪，另外还有一类烟熏食物，大约烧烤转向了烟熏，烟熏方法至今仍然存在，如烟熏腊制品，腊肉、烟熏兔等，比西洋发达得多。2、 提出的依据项目烧烤作为一种食物，尽管有很多人认为烧烤类食品是垃圾食物，有可能会使人有致癌的可能性，但还是有许多人去吃它。因为它的口味能刺激人们的味觉器官，使人们有一种食欲的感觉，故总是有人去买它。经过调查，我发现在黄州区内很多几十平方米大的私人性质类的烧烤店或者和我们学校相似的黄冈师范学院旁边的烧烤店，按照最低标准计算每年能赚取利润10万以上，所以说从现在的本地烧烤记录来看，人们还是络绎不绝，特别是学生类，所以我提出开一个烧烤店。3、 项目开发的必要性为国民经济增加收入，解决了5个人的就业问题，增加了工作岗位，解决了南湖街几百人的的生活需求，所以该方案有必要。三、项目的内容及目标1、项目的主要内容本俱乐部内设有桌椅、空调、休电视、柜台（包括管理处和小卖部）。桌椅有七张，每张桌椅有4个座位，为进来的客人提供方便。柜台在进门的最里面，主要是收取现金，同时为客人提供各种食物的服务，外边的是小卖部。小卖部出售一些啤酒及饮料，并配一台电脑进行所有的收银。室内空调开放，有电视机设备，力求为顾客营造一个和谐、舒适的环境。2、项目的主要目标 前期目标是在两年内回本，10年内打开南湖烧烤市场，是这儿唯一一家的烧烤店；中期目标是15年内在黄州区打造有5所分店，后期目标是20年让在整个黄冈市闻名！3、系统结构示意图4、 项目的技术可行性4、1可供选择的几种方案 参观黄州区的几家烧烤分店，发现大家的经营模式基本相同，由于我们这是学校附近的，所以相对于市区的优势是人口流动比较大，缺点是消费水平相对而言低一些。4、2总体概述、设计思想及设计依据“民以食为天”，食物是人们生活的必需品，是提供一切生命活动的源泉。无论社会发生怎样的变化，人们的生活都离不开食物，所以，食物商店可以作为设计思想。在南湖街上烧烤食品店很少，而现在的青少年又比较喜欢吃这类美味的食品，开这类食物店，既能满足人的食欲，又能为生命提供一些能源物质。4、3系统配置设备名称数目设备名称数目门面70平凡米电视机1台收银机1台烤炉箱2台冰柜1台柜台1套空调1台自行车1辆电脑1台人员5名桌椅7套食品货柜1套4、4人员的管理模式人员人数职责收银员1名负责出售食品和收银服务员1名负责清除桌面的物品烧烤师2名负责烧烤各类食品送外卖1名负责送各类烧烤食品五、设备选型及系统报价设备名称型号及规格数量单价/元门面701间30000/年电脑华硕K45EI321VDSL1台3900.0电视机海尔/LD37K31台3850.0烧烤炉汇利牌TGH-81台2822.4汇利牌VXK-8351台2180.0柜台/1套2000.0冰箱澳柯玛AUCMA1台3988.0桌椅折叠式7套350/元（套）空调TCL KFRd-25GW/DE221台2199食品货柜慧乐家1套400自行车（二手车）1辆200人员工资费用人员人数（人）工资/元收银员12000.0服务员11800.0烧烤师22500.0送外卖1300.0六、项目实施计划项 目 名 称执 行 时 间执 行 人办执照2012年11月20日萧 语租门面2012年11月20日萧 语张贴招聘启示2012年11月20日萧 语招聘2012年11月20日萧 语买柜台2012年11月22日萧 语买桌椅2012年11月22日萧 语买灭火器2012年11月23日萧 语买空调、电视机2012年11月24日萧 语买电脑、冰箱2012年11月25日萧 语买食品货柜2012年11月30日萧 语买烧烤炉2012年12月1日萧 语装修2012年12月15日专业人员开张营业2013年01月15日萧 语七、资金筹措7.1资金来源：自有资金50万7.2资金运用计划：项目内容费用固定资产投资建筑工程费门面租金30000/（元年）门面装修60000.0元设备购置费电脑3900.0元电冰箱3988.0元空调2199.0元电视机3850.0元烧烤炉5002.4元桌椅2450.0元柜台2000.0元食品货柜400.0元自行车200.0元办理执照费2000.0元其它基本建设费2000.0元不可预见费50000元流动资产投资工资支付9100.0/(元月)其它生产费用2000.0元总投资234789.4/（元年）资金来源自有资金5000000元2.各种税收 该项目是食品行业，一般的增值税为13%17%，营业税收为15%20%，该项目总的税收可以按33%的交税。黄冈职业技术学院总计有2万余人，在校学生将近有2/3的人口，约14000人。估算我店每天流动人口有300人，平均每人消费4元，每年开店工作8个月，每个月经营30天，估算年收入：年收入/万元年成本/万元年税率年税收/万元28.85.533%7.8548、 经济和社会效益分析1、 社会效益分析该项目为广大师生及附近居民生活提供了一个干净舒适的环境，使顾客的身心健康得到提高；面向社会提供了就业机会；每年为国家增加了税收；同时也让自己盈利，学到了很多宝贵的经营经验。2、 经济效益分析2.1财务成本估算表（单位：万元）年度0123456经营收入/28.830313231.540成本/5.55.65.75.85.66.2利润/23.324.425.326.225.933.8税金/7.6898.0528.3498.6468.54711.1542.2现金流量表（单位：万元）年度0123456经营收入28.830313231.540折旧0.726490.726490.726490.726490.726490.72649固定资产残值8.0流动资金回收 2.0固定资产投资12.35894流动资金投资11.12成本5.55.65.75.85.66.2税金7.6898.0528.3498.6468.54711.154净现金流量-23.4789414.81116.34816.95117.55417.35322.646累计现金流量23.47894-8.667947.6800624.6310642.1850659.5380682.184063、 静态分析3.1静态回收期P 静态投资回收期=累计净现金流量开始出现出现正值年份数-1+（上年累计净现金流量的绝对值/本年净现金流量）P=2-1+（8.66794/16.348） P=1.53年 标准投资回收期为2年，项目的投资回收期小于标准投资回收期，经济上可行。3.2投资利润率R=(14.811+16.348+16.951+17.554+17.353+22.646)/(623.47894)=0.75R=75%标准投资利润率为9%左右，项目的投资利润率大于标准投资利润率，经济上可行。4、 动态评价4.1净现值NPVNPV=-23.47894+14.811(P/A,12%,1)+16.348(P/A,12%,2)+16.951(P/A,12%,3)+17.554(P/A,12%,4)+17.353(P/A,12%,5)+22.646(P/A,12%,6)NPV =76.543万 NPV=76.5430 项目的净现值大于零，项目方案可行。4.2内部投资收益率IRR用内插法计算IRR 令:i1=20%,得NPV1=5.36(万元) I2=22%,得NPV2=4.47(万元)IRR=5.36/(5.36+4.47)(0.22-0.2)+0.2=0.358=35.8%由计算结果得知，内部收益率大于基准收益率12%，所以项目方案可行。4.3社会效益分析为国民经济增加收入，解决了5