2007年经济师考试教材新增考点经济基础知识(中级).doc

2007年经济师考试教材新增考点经济基础知识（中级）第一部分 经 济 学第一章 社会主义市场经济(一)资源配置方式和经济体制1.资源配置方式的含义及其演变在经济学中，资源有狭义和广义之分。狭义的资源是指自然资源；广义的资源是指经济资产或生产要素，包括自然资源、劳动力和资本等。资源配置的方式主要有两种类型，一种是市场的方式，一种是计划的方式。2.计划经济和市场经济的比较所谓计划经济，就是以计划作为资源配置的主要方式的一种经济体制。所谓市场经济，是以市场作为资源配置的主要方式的一种经济体制。在计划经济体制下，生产资料和各种资源都为国家所有或主要为国家所有，企业只是政府的附属物。资源配置是通过中央政府的统一计划进行的。而在市场经济体制下，资源配置是通过市场机制或价格机制实现的。概括起来说，市场经济的一般规定和构成要素主要有：(1)市场机制是推动生产要素流动和促进资源优化配置的基本运行机制；(2)企业是自主经营、自负盈亏、自我发展和自我约束的市场主体；(3)政府不直接干预企业的生产经营活动，而主要是通过经济政策来调节经济运行；(4)所有的经济活动都是在一整套构成要素法律法规体系的约束下进行的。市场经济的正常运行，价格机制在资源配置过程中作用的充分发挥，是需要一定的社会经济条件的。主要包括：(1)规范的市场主体；(2)完善的市场体系；(3)规范的市场运行规则；(4)有效的宏观调控体系。 (二)社会主义市场经济的完善1.社会主义市场经济的特征社会主义市场经济是建立在社会主义经济制度基础之上的，其存在的制度基础是社会主义初级阶段的基本经济制度。2.社会主义市场经济的体制框架构造社会主义市场经济体制的主要环节包括：(1)在坚持公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基础上，进一步转换国有企业的经营机制，建立适应市场经济要求，产权清晰，权责明确，政企分开，管理科学的现代企业制度，塑造出充满活力的微观经济主体；(2)建立全国统一开放的市场体系，实现城乡市场紧密结合，国内市场与国际市场相互衔接，促进资源的优化配置；(3)转变政府管理经济的职能，建立以间接手段为主的完善的宏观调控体系，保证国民经济的健康运行；(4)建立以按劳分配为主体、多种分配方式并存的收入分配制度，把按劳分配和按生产要素分配结合起来，坚持效率优先、兼顾公平的原则；(5)建立多层次的社会保障体系，为城乡居民提供同我国经济发展水平相适应的社会保障，促进经济发展和社会稳定。上述五个环节是相互联系和相互制约的有机整体，它们共同构成社会主义市场经济体制的基本框架。3.完善社会主义市场经济体制的目标和任务完善社会主义市场经济体制的目标是：按照统筹城乡发展、统筹区域发展、统筹经济社会发展、统筹人与自然的和谐发展、统筹国内发展和对外开放的要求，更大程度地发挥市场在资源配置中的基础性作用，增强企业活力和竞争力，健全国家宏观调控，完善政府社会管理的公共服务的职能，为全面建设小康社会提供强有力的体制保障。完善社会主义市场经济体制的主要任务是：完善公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度；建立有利于逐步改变城乡二元经济结构的体制；形成促进区域经济协调发展的机制；建设统一开放竞争有序的现代市场体系；完善宏观调控体系、行政管理体制和经济法律制度；健全就业、收入分配和社会保障制度；建立促进经济社会可持续发展的机制。4.社会主义市场经济中的生产资料所有制形式我国现阶段所有制可以分为私有制、公有制、混合所有制三种最基本的财产所有权形式。公有制是劳动者在不同范围内组成共同体共同拥有生产资料和劳动产品的一种所有制形式。在我国现阶段，公有制有全民所有制和劳动群众集体所有制两种基本形式。混合所有制是一种由多种所有制形式经济组合而形成的一种经济形式。这种组合发生在不同所有制形式的经济主体之间，如国家所有制和集体所有制之间、各种公有制和私有制之间、中国企业和外国企业之间等等。5.市场经济和现代产权制度（1）产权和产权的类型一般认为，产权主要是指财产权或财产权利，是以财产所有权为主体的一系列财产权利的总和，包括所有权及其衍生的占有权、使用权、经营权、收益权、处置权和让渡权等权利，包括物权(对物的所有权及其相关权利)、债权(要求债务人履行债务的权利)、股权(对股份、股票等财产的所有权及其相关权利)和知识产权及其他无形财产权等。从产权的内容上看，产权不是指一种权利而是一组权利。（2）现代产权制度及其功能在现代市场经济条件下，为提高资源的配置效率，一个有效的产权制度至少应包括以下内容：排他性的产权关系和明确的产权规则；清晰的企业产权结构；有效的产权保护制度。6.社会主义市场经济和现代企业制度（1）现代企业制度的主要内容现代企业制度的基本特征，是企业的资产所有权与企业的资产控制权、经营决策权、经济活动的组织管理权相分离。现代企业制度中的委托代理关系是指企业资产的所有者或出资者(委托人)委托企业经营者(代理人)，根据出资者的利益从事经济活动，并相应地授予经营者除出资者所有权之外的其他权利的契约关系。现代企业制度的核心是建立法人财产制度。现代企业制度的另一个重要内容是法人治理结构。（2）现代企业制度的基本形式7.国有企业改革的主要内容和形式我国经济体制改革的中心环节是国有企业改革，而国有企业改革的方向是建立现代企业制度。因此，必须按照产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的要求，对国有大中型企业实行规范的公司制改革，使国有大中型企业成为能够自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的市场竞争主体，成为独立的法人，为社会主义市场体制的最终确立奠定微观基础。而要达到这一改革目标，关键是确立企业的法人财产权。建立现代企业制度，并不意味着要对所有的国有企业都进行公司制改革。某些国有大中型企业，采用国有产权行政代理或其他经济代理方式可能更为适宜。至于一般小型国有企业，有的可以实行承包经营、租赁经营、有的可以改组为股份合作制，甚至可以出售给集体或个人。第二章 市场需求、供给和均衡价格（一）市场需求1.需求的含义需求就是指在一定时间内和一定价格条件下，消费者对某种商品或服务愿意而且能够购买的数量。2.决定需求的基本因素影响需求变动的主要因素有：（1）消费者偏好。（2）消费者的个人收入。（3）产品价格。（4）替代品的价格。（5）互补品的价格。（6）预期。（7）其他因素。3.需求规律在一般情况下，需求与价格的变动成反方向变化，即商品价格提高，则消费者对它的购买量就会减少；反之，商品价格降低，则消费者对它购买量就会增加。价格与需求之间这种呈反向变化的关系，就叫需求规律。（二）市场供给1.供给的含义和影响供给的因素影响供给的因素主要有：（1）产品价格。（2）生产成本。（3）生产技术。（4）预期。（5）相关产品的价格。（6）其他因素，包括生产要素的价格以及国家政策等。2.供给曲线市场上商品或服务的供给量和市场价格呈正向关系变化。一般来说，市场价格越高，供给量越大；市场价格越低，供给量减小。这是因为，在其他条件不变的情况下，价格的上升可以使生产利润率提高，促使生产者增加产量。相反，市场价格下降，会使得生产者的利润率降低，生产者向市场上提供商品的数量也会减少。（三）均衡价格1.均衡价格的形成和变动在现实经济生活中，需求和供给不是孤立地和市场价格发生关系，市场价格是在需求和供给相互影响、共同作用下形成的。下面我们来分析供求关系的变化是怎样使得市场价格围绕着均衡价格而上下波动的。第一种情况：市场需求不变，由于供给量增加引起的市场价格运动。第二种情况：市场供给不变，而需求增加引起市场价格的变动。还有一种更为复杂的情况。这就是市场供给与需求可能同时发生变化。在这种情况下，市场价格的变化取决于两个方面的变动幅度和变动方向及两者的对比关系。尽管市场供求关系变化与市场价格变化有多种组合，极为复杂，但总是有规律可循的。2.均衡价格模型的运用在经济分析中，均衡价格模型非常有用。主要用于分析政府制定的各种价格、税收政策所产生的经济影响。（1）最高限价分析。所谓最高限价，就是由政府为某种产品规定一个具体的价格，市场交易只能在这一价格之下进行。其目标是保护消费者利益或降低某些生产者的生产成本。（2）保护价格分析。所谓保护价格，也叫支持价格或最低限价，就是由政府规定一个具体的价格，市场交易只能在这一价格之上进行，目的是保护生产者利益或支持某一产业的发展。（四）价格弹性1.需求价格弹性（1）需求价格弹性的定义。需求价格弹性是指，需求量对价格变动的反应程度，是需求量变动百分比与价格变动百分比的比率，即：需求价格弹性系数需求量的相对变动/价格的相对变动由于需求规律的作用，价格和需求量是呈相反方向变化的，价格下跌，需求量增加；价格上升，需求量减少。（2）需求价格弹性系数的计算公式。需求价格弹性系数有两种公式，一种是点弹性公式，一种是弧弹性公式。点弹性是指需求曲线上某一点上的弹性，它等于需求量的无穷小的相对变化对价格的一个无穷小的相对变化的比，即：点弹性系数需求量的相对变化价格的相对变化用公式表示：Ed=Q/QP/P=QPPQ弧弹性是指需求曲线上两点之间的弧的弹性，它等于需求量的相对变动量对价格的相对变动量的比值。由于弧弹性能表现两点之间的弹性，所以它适用于价格和需求量变动较大的场合，而点弹性表明的只是一点上的弹性，因此只适用于价格和需求量变动较小的场合。它的计算公式为：Ed=Q (Q0+Q1)/2P (P0+P1)/2式中，Q0为变动前的需求量；Q1为变动后的需求量；Q为需求的变动量；P0为变动前的价格；P1为变动后的价格；P为价格的变动量。（3）需求价格弹性的基本类型。通常可把需求价格弹性分为三种。当需求量变动百分数大于价格变动百分数，需求弹性系数大于1时，叫做需求富有弹性或高弹性。当需求量变动百分数等于价格变动百分数，需求弹性系数等于1时，叫做需求单一弹性。当需求量变动百分数小于价格变动百分数，需求弹性系数小于1时，叫做需求缺乏弹性或低弹性。（4）影响需求价格弹性的因素。替代品的数量和相近程度。商品的重要性。商品用途的多少。时间与需求价格弹性的大小至关重要。需求价格弹性总销售收入的关系。需求价格弹性系数的大小与销售者的收入有着密切联系：如果需求价格弹性系数小于1，价格上升会使销售收入增加；如果需求价格弹性系数大于1，那么价格上升会使销售收入减少，价格下降会使销售收入增加；如果需求价格弹性系数等于1，那么价格变动不会引起销售收入变动。这就是企业实行薄利多销策略的一个主要理论基础。2.需求交叉弹性（1）需求交叉价格弹性的定义和公式。需求交叉价格弹性，是指一种商品价格的相对变化与由此引起的另一种商品需求量相对变动之间的比率。假如有i、j两种商品，那么，因商品j价格的相对变化而产生的交叉弹性系数由下列公式表示：Eij=商品i的需求量的相对变化商品j的价格的相对变化（2）需求交叉价格弹性的类型。第一种类型i、j两种商品为替代品，即Eij0，这时的交叉弹性系数为正数。第二种类型i、j两种商品为互补品，即Eij0，其交叉弹性为负数。第三种类型是当Eij0时，表明i、j两种商品是无关的，即j涨价不影响对i的需求，j跌价也不影响对i的需求。3.供给价格弹性（1）供给价格弹性的定义和公式。供给价格弹性是价格的相对变化与所引起的供给量的相对变化之间的比率。其计算公式为：供给价格弹性系数供给量的相对变动/价格的相对变动（2）供给价格弹性的类型。按照供给量对价格变动反应程度大小，供给弹性可分为五种类型：当某种商品的Es1时，则这种商品的供给弹性充足；当Es1时，则供给弹性不充足；当Es1时，则供给弹性为1。此外，还有两种特殊情况，即Es0时的“供给完全无弹性”和Es时的“供给完全有弹性”。当然，这种两情况在现实的市场供给中是很少见到的。（3）影响供给价格弹性的因素。时间是决定供给弹性的首要因素。资金有机构成不同影响供给弹性的大小。供给弹性还受到生产周期和自然条件的影响。投入品替代性大小和相似程度对供给弹性的影响也很大。第三章 生产成本和市场结构（一）生产成本1.成本的含义成本又称生产费用，是生产过程中企业对所购买的各种生产要素的货币支出。（1）机会成本。是指当一种生产要素被用于生产单位某产品时所放弃的使用相同要素在其他生产用途中所得到的最高收放。（2）显成本与隐成本。显成本是指企业购买或租用的生产要素所实际支付的货币支出。隐成本是指企业本身所拥有的、并且被用于该企业生产过程的那些生产要素的总价格。（3）经济利润。企业的经济利润是指企业的总收益和总成本的差额。2.成本函数（1）成本函数的含义和类型。成本函数就是表示企业总成本与产量之间关系的公式。短期成本函数就可写成：C=b+f(q)式中，C为总成本，q为产量，b为固定成本。长期成本函数可写成：C=f(q)（2）短期成本函数分析。首先来看几个概念：总成本，就是企业在短期内生产一定量产品所需要的成本总和。短期总成本可以分为固定成本和可变成本。固定成本是指在短期内不随产量增减而变动的那部分成本，其中主要包括厂房和设备的折旧，以及管理人员的工资费用等。可变成本是指随着产量变动而变动的那部分成本，其中主要包括原材料、燃料和动力以及生产工人的工资费用等。如果以TC代表短期总成本，TFC代表总固定成本，TVC代表总可变成本，则有：TC=TFC+TVC平均成本也叫平均总成本，平均成本分为平均固定成本与平均可变成本。平均固定成本是平均每一单位产品所消耗的固定成本。平均可变成本是平均每一单位产品所消耗的可变成本。如以Q代表产品，ATC代表平均成本，AFC代表平均固定成本，AVC代表平均可变成本，则有：ATC=TC/Q AFC=TFC/Q AVC=TVC/Q边际成本是增加一个单位产量时总成本的增加额。如以MC代表边际成本，TC代表总成本的增加额，Q代表总产量的增加额，则有：MC=TC/Q由于短期内固定成本为一个常数，不受产量的影响，因而边际成本也就是产量变动引起的可变成本的变动。3.成本曲线（1）总成本、总固定成本和总可变成本曲线。根据成本函数，可以画出总成本（TC）曲线、总固定成本（TFC）曲线和总可变成本（TVC）曲线，从图1-1可以看出，总成本曲线是从纵轴一个截点即产量为零时总成本等于固定成本的那个点开始，随产量的增加而逐步上升，开始时是以递减的增长率上升，当产量达到一定水平后，便以递增的增长率上升。总固定成本曲线是平行于横轴的一条直线。产量为零时，总可变成本为零，随着产量的增加，总可变成本逐步上升，开始以递减的增长率上升，产量达到一定水平后，便以递增的增长率上升。总可变成本曲线上升的速度和总成本曲线上升的速度之间存在着对应的关系，说明二者的变动规律是一致的。（2）平均总成本、平均固定成本、平均可变成本、边际成本曲线。根据成本函数，也可画出平均总成本（ATC）曲线、平均固定成本（AFC）曲线、平均可变成本（AVC）曲线、边际成本（MC）曲线，如图1-2所示。平均总成本曲线开始时随着产量增加而迅速下降，M点是平均总成本曲线的最低点，过这一点以后，平均总成本曲线又随产量的增加而上升。平均可变成本曲线开始时随产量的增加而逐步下降，M点是平均可变成本曲线的最低点。平均固定成本曲线随着产量的增加而递减，逐渐向横轴接近。边际成本曲线开始时随产量的增加而迅速下降，很快就降到最低点，过最低点以后，便随着产量的增加而迅速上升，上升的速度比平均可变成本曲线的上升速度更快。边际成本曲线上升时先通过平均可变成本曲线的最低点M，然后又通过平均总成本曲线的最低点M。（二）市场结构的类型及其划分标准1.市场结构的含义和划分市场结构的标准所谓市场结构，是指一个行业内部买方和卖方的数量及其规模分布、产品差别的程度和新企业进入该行业的难易程度的综合状态。划分一个行业属什么类型的市场结构，主要依据以下三个方面：第一，本行业内部的生产者数目或企业数目。第二，本行业内各企业生产者的产品的差别程度。第三，进入障碍的大小。根据这三方面因素的不同特点，将市场分为完全竞争市场、垄断竞争市场、寡头垄断市场和完全垄断市场四种市场类型。2.各种市场结构的特征（1）完全竞争市场含义和特征。完全竞争又叫纯粹竞争，是一种竞争不受阻碍和干扰的市场结构。完全竞争市场具有以下特征：市场上有很多生产者与消费者，或买者和卖者，而且这些生产者规模都很小，没有任何一个买者能够影响市场价格，每个生产者或消费者都只能是市场价格的接受者，而不是价格的决定者。企业生产和产品是同质的，即不存在产品差别。资源可以自由流动，自由进入或退出市场。买卖双方对市场信息都有充分的了解。（2）完全垄断市场的含义、成因和特征。完全垄断是指整个行业只有唯一供给者的市场结构。完全垄断是一种十分特殊的情况。形成完全垄断的条件主要包括：政府垄断，即政府凭借其特殊地位，为了实现特定的社会经济目的，而对某一行业实行完全垄断。对某些特殊的原材料的单独控制而形成的对这些资源和产品的完全垄断。对某些产品的专利权而形成的完全垄断。自然垄断。完全垄断市场具有如下特征：只有一个生产者，因而它是价格的决定者，而不是价格的接受者。完全垄断者的产品是没有合适替代品的独特性产品。其他企业进入这一市场非常困难。（3）垄断竞争市场的含义和特征。垄断竞争市场又叫不完全竞争市场，是指一种既有垄断又有竞争、既不是完全竞争又不是完全垄断而接近于完全竞争的市场结构。垄断竞争市场的主要特征有：具有很多的生产者和消费者，这一点和完全竞争市场相同而与完全垄断市场不同。产品具有差别性。进入或退出市场比较容易，不存在什么进入障碍。（4）寡头垄断市场的含义特征。寡头垄断是指少数几个企业控制一个行业供给的市场结构。其主要特征是：在一个行业中，只有很少几个企业进行生产。它们所生产的产品有一定的差别或者完全无差别。它们对价格有较大的控制。进入这一行业比较困难。（三）完全竞争市场分析1.完全竞争市场行业的供求曲线和个别企业的需求曲线整个行业的需求曲线是一条向右下方倾斜的曲线，供给曲线是一条向上方倾斜的曲线，整个行业的均衡价格就是由这种需求与供给的均衡位置决定的。如图1-3（a）所示在完全竞争市场上，个别企业的需求曲线是一条平行于横轴的水平线，如图1-3(b)所示。2.完全竞争企业的收益曲线收益是指企业出售产品的收入，企业出售一定数量的产品获得的全部收入叫做总收益。若以R代表总收益，P代表单位产品价格，Q代表销售量，AR代表平均收益，MR表示边际收益。则有：MR=RQ=（PQ）Q=P。正因为价格、平均收益和边际收益都是相等的，所以，企业的平均收益、边际收益和需求曲线都是同一条线。如图1-4中的D3.完全竞争市场上企业产量决策的基本原则在完全竞争市场上，企业只是价格的接受者，企业只能按照市场价格来调整自己的生产规模即产量规模，从而实现利润最大化。企业实现利润最大化的决策原则是边际收益等于边际成本，即边际收益等于长期边际成本。4.完全竞争市场上企业的供给曲线一个追求利润最大化的企业，总是按照边际成本等于边际收益的原则来选择其最优生产规模。当边际成本小于边际收益时，企业扩大产量是可以增加利润的，而当边际成本大于边际收益时，企业就应减少产量。这就说明了，企业的边际成本曲线就是其供给曲线。（四）完全垄断市场分析1.完全垄断市场的需求曲线按照完全垄断市场的定义，一个行业中只有一个企业，它控制了本行业的全部供给，这时企业和行业完全相同。因此，完全垄断企业的需求曲线就是行业的需求曲线，二者完全相同。在完全垄断市场上，企业的需求曲线就是市场需求曲线，按照市场需求曲线，销售量和价格按照相反的方向变化，价格随销售量的增加而下降，因此，完全垄断企业的需求曲线向右下方倾斜，斜率为负。2.完全垄断企业的平均收益与边际收益在完全垄断市场上，企业的平均收益仍然等于单位产品的价格。但是，完全垄断企业的边际收益不等于其平均收益或价格，而是小于其平均收益。这是因为，单位产品价格随着销售量的增加而下降，在这种情况下，边际收益就会小于平均收益。3.完全垄断企业进行产量和价格决策的基本原则完全垄断企业进行产量和价格决策的基本原则是边际成本等于边际收益。4.价格歧视价格歧视也叫差别定价，是指企业为了获取更大的利润，把同一产品按购买者不同而规定的不同价格，一部分购买者所支付的价格高于另一部分购买者所支付的价格。价格歧视一般可分为三类：第一类价格歧视，是指企业按不同的价格出售不同批量单位的产量，而且这些价格还因人而异。第二类价格歧视，是指按不同价格出售单位产量，但每个购买相同数量的购买者支付的价格相同。第三类价格歧视，是指按不同的购买者规定不同的价格。实行价格歧视的基本条件是：第一，必须有可能根据不同需求价格弹性划分出两组或两组以上的不同购买者。第二，市场必须是能够有效地隔离开的，同一产品不能在不同市场之间流动。如果这两个条件能够满足，那么，企业就可以通过对缺乏弹性的市场规定较高的价格，而对富有弹性的市场规定较低的价格，以增加总的收益。企业实行价格歧视的基本原则是，不同市场上的边际收益相等。第四章 市场失灵和政府的干预 (一)市场失灵的含义和类型1.资源的最优配置在市场机制的作用下，如果居民和厂商作为市场主体分别实现了效用最大化和利润最大化，并且在此基础上，产品市场和生产要素市场既不存在过剩，也不存在短缺，即整个经济的价格体系恰好使所有的商品供求都相等时，经济就处于一般均衡状态或瓦尔拉斯均衡状态，当经济处于一般均衡状态时，资源便实现了最优配置。2.市场失灵的含义简单地说，市场失灵，就是指由于市场机制不能充分地发挥作用而导致的资源配置缺乏效率或资源配置失当的情况。3.垄断与市场失灵在现实生活中，完全竞争市场只是一种理论假设。大部分产品都是处于不完全竞争市场，或完全垄断市场，或寡头垄断市场和垄断竞争市场。在这些不完全竞争市场上，生产者不再是完全的价格接受者，而是完全的或不完全的价格决定者，存在着各种各样的进入障碍，资源已不可能在部门之间自由地流动。生产者生产的产量不是最大的产量，市场价格也不是最低的价格，长期来看成本也比完全竞争条件下的生产成本要高，消费者将不再可能获取最大满足。4.外部性与市场失灵所谓外部或外部影响，是指某个人或某个企业的经济活动对其他人或其他企业造成了影响，但却没有为此付出代价或得到收益。由于外部影响的存在，市场机制就不能有效地进行资源配置。对于产生外部经济的生产者来说，由于其私人收益小于社会收益，因而缺乏生产积极性，其产出水平就会低于社会最优产出水平。而对于那些产生外部不经济的生产者来说，由于其边际私人成本低于边际社会成本，于是倾向于扩大生产，其产出水平就会大于社会最优产出水平。外部性可能导致资源配置失当。即使在完全竞争条件下，由于存在外部性的影响，整个经济的资源配置也不可能达到帕累托最优状态。5.公共物品与市场失灵（1）公共物品的含义。所谓公共物品，是满足社会公共需要的物品。（2）公共物品的特点。第一，非竞争性。第二，非排他性。（3）公共物品的分类。可以将公共物品分为两大类，即纯公共物品和准公共物品。（4）公共物品和市场失灵。由于公共物品存在非竞争性和非排他性，消费者更愿采取搭便车行为，低报或者隐瞒自己对公共物品的偏好。6.信息不对称与市场失灵信息不对称是指市场上买卖双方掌握的信息量不一样的一种情况。由于信息不对称的存在，市场机制就不能很好地发挥作用，生产者或消费者都会出现一些盲目的行为，有的市场不能得到正常的发展。 (二)政府对市场的干预为了克服市场失灵，弥补市场机制的缺陷或不足，优化资源配置，政府需要对市场进行干预和调控，用“看得见的手”来弥补“看不见的手”。政府应对某些微观经济活动进行干预，主要有以下几个方面：第一，为了保护和促进竞争，提高资源配置的效率，政府可以通过法律手段来限制垄断和反对不正当竞争。第二，消除外部性的传统方法，包括使用税收和补贴手段、将相关企业合并从而使外部性内部化的手段。第三，为了提供适当水平的公共物品，政府承担了主要提供者的职责。第五章 国民收入核算和简单的宏观经济模型 (一)国民收入核算1.国内生产总值的含义国内生产总值（Gross Domestic Product, GDP）是按市场价格计算的一个国家（或地区）在一定时期内生产活动的最终成果。2.国内生产总值的计算方法在实际核算中，国内生产总值的计算方法有三，即生产法、收入法和支出法。其中，支出法和收入法是核算GDP的两种主要方法。（1）用支出法核算国内生产总值。支出法即通过核算在一定时期内全部经济单位，对最终产品的支出总量相加，得出总支出来计量GDP的方法。包括以下几个部分：消费支出。固定投资支出。政府购买。净出口。（2）用收入法核算国内生产总值收入主要是指提供生产要素所取得的收入，也包括一部分非生产要素的收入。用收入法核算GDP，应当包括以下一些项目：生产要素收入。非生产要素收入。按收入法核算所得的国内生产总值公式为：国内生产总值=工资+利息+租金+利润+间接税和企业转移支付+折旧+统计误差第一项为劳动者报酬，指劳动者因从事生产活动所获得的全部报酬。第二项为生产税净额，指生产税减生产补贴后的余额。第三项为固定资产折旧，指一定时期内为弥补固定资产损耗按照核定的固定资产折旧率提取的固定资产折旧。第四项为营业盈余，指常住单位创造的增加值扣除劳动者报酬、生产税净额和固定资产折旧后的余额。3.国内生产总值和国民总收入等其他国民收入指标的关系（1）国民总收入（GNI），即国民生产总值（GNP），是指一个国家（或地区）所有常住单位在一定时期内收入初次分配的最终结果。它等于国内生产总值加上来自国外的净要素收入。（2）国内生产净值（NDP），是指一个国家在一定时期内所生产的国内生产总值扣除生产过程中所消耗的资本设备的价值后的净增的价值。（3）国民收入（NI），这里的国民收入是指狭义的国民收入，是一国生产要素在一定时间内提供服务所获得的报酬的总和，即工资、利息、租金和利润的总和。4.国内生产总值指标的局限性（1）国内生产总值无法反映全部经济活动。（2）国内生产总值无法全面反映社会福利的变动。 (二)简单的宏观经济模型1.两部门经济中的储蓄投资恒等式2.三部门经济中的储蓄投资恒等式3.四部门经济中的储蓄投资恒等式 (三)消费和储蓄1.消费函数边际消费倾向（MPC）是指消费的增量和收入的增量之比率，也就是增加的1单位收入中用于增加消费的部分的比率。平均消费倾向（APC）是指消费总量在收入总量中所占的比例。APC=CY平均消费倾向可能大于、等于或小于1，因为消费可能大于、等于或小于收入。如果消费和收入之间存在线性关系，则边际消费倾向为一常数，这时消费函数可以用下列方程表示：C=+Y式中，代表必不可少的自发消费部分，就是当收入为0时即使动用储蓄或借债也必须要有的基本消费，为边际消费倾向，和Y的乘积表示由收入引致的消费。因此，上式的含义就是，消费等于自发消费和引致消费之和。2.储蓄函数储蓄是收入中减去消费的余额。储蓄与收入之间的依存关系被称为储蓄函数。储蓄函数的公式：S=-+（1-）Y其中，（1-）为边际储蓄倾向（MPS），平均储蓄倾向同平均消费倾向相似：APS=SY消费函数和储蓄函数的关系是：消费函数和储蓄函数互为补数，二者之和总是等于收入，因此，APC和APS之和恒等于1，MPC和MPS之和也恒等于1。第六章 宏观经济运行分析 (一)经济增长1.经济增长与经济发展经济增长是指一个国家或地区在一定时期内的总产出与前期相比所实现的增长。经济增长率的高低体现了一个国家或一个地区在一定时期内经济总量的增长速度，也是衡量一个国家总体经济实力增长速度的标志。2.决定经济增长的基本因素决定经济增长的基本因素主要有：（1）劳动的投入数量。（2）资本的投入数量。（3）劳动生产率。（4）资本的效率。3.经济增长因素分解（1）两因素分解法。经济增长率=工作小时数的增加率+每小时产出的增加率（2）三因素分解法。经济增长率=技术进步率+（劳动分额劳动增加率）+（资本份额资本增长率）4.经济增长方式及其转变（1）粗放型经济增长方式和集约型经济增长方式。所谓粗放型增长，是指在劳动生产率或全要素生产率不变或提高很少的情况下，主要依靠增加劳动或资本等要素投入数量而实现的经济增长；集约型增长则是指在生产要素投入数量不变或增加很少的情况下，主要依靠技术进步或提高生产率而实现的经济增长。（2）经济增长方式的选择和转变。5.经济周期和经济波动（1）经济周期波动的类型。经济周期又称商业循环，是指总体经济活动沿着经济增长的总体趋势而出现的有规律的扩张和收缩。经济的周期性波动主要有三种类型，即长周期、中周期和短周期。（2）经济周期的阶段划分和阶段特征。可以把经济周期首先划分为两个阶段，即扩张阶段和紧缩或衰退阶段，如果衰退特别严重，则可称为萧条。扩张阶段又可以再细分为复苏阶段和繁荣阶段，在经济的复苏和繁荣阶段，经济上可能出现的一般特征是，伴随着经济增长速度的持续提高，投资持续增长，产量不断扩大，市场需求旺盛，就业机会增多，企业利润、居民收入和消费水平都有不同程度的提高，但也常常伴随着通货膨胀。在经济的衰退或萧条时期，伴随着经济增长速度的持续下滑，投资活动萎缩，生产发展缓慢，甚至出现停滞或下降，产品滞销，就业机会减少，失业率提高，企业利润水平下降，亏损、破产企业的数量增多，居民收入和消费水平呈不同程度的下降趋势。（3）经济波动的一般原因。投资率的变动。消费需求的波动。技术进步的状况。预期的变化经济体制的变动。（4）我国的经济波动。改革开放以来，我国的经济波动幅度出现明显缩小的趋势，宏观经济运行更加稳定，这一方面说明了我国政府对经济运行的调控能力在不断增强，另一方面也显示出了市场机制配置资源的优越性。 (二)价格总水平1.价格总水平的含义和度量价格总水平也叫一般价格水平，是指一个国家或地区在一定时期（如月、季、年）内全社会各类商品和服务价格变动状态的平均或综合，一般用价格指数来度量。2.决定价格总水平变动的因素（1）货币供给量、货币流通速度和总产出。（2）总需求和总供给。3.保持价格水平基本稳定的意义（1）价格总水平变动对工资的影响。（2）价格总水平变动对利息率的影响。（3）价格总水平变动对汇率的影响。 (三)就业和失业1.就业和失业的一般含义就业的含义是一定年龄段内的人们所从事的为获取报酬或经营收入所进行的活动。失业是指有劳动能力并愿意就业但在目前没有从事有报酬或收入的工作的现象。2.我国的就业和失业的含义和统计口径3.就业与失业水平的统计在发达国家，失业率是反映一个国家或地区劳动力资源利用状况的最重要的指标，是失业总人数与民用劳动力总人数的比率，即：失业率=失业总人数/民用劳动力总人数100%就业率=就业人口/民用成年人口总数100%目前，我国统计部门计算和公布的就业和失业水平方面的指标主要是城镇登记失业率，城镇登记失业率=城镇登记失业人数/城镇单位就业人员（扣除使用的农村劳动力、聘用的离退休人员、港澳台及外方人员）+城镇单位中的不在岗职工+城镇私营业主+个体户主+城镇私营企业和个体就业人员+城镇登记失业人员100%4.失业的类型（1）自愿失业。（2）需求不足型失业（非自愿失业）。5.失业的经济影响由于失业是劳动力资源的一种闲置或浪费，因此，失业总是会影响到经济增长的速度的，使经济增长速度低于正常的水平或者说潜在的增长率。6.我国就业和失业问题的特点由于二元结构和体制转轨，在目前和今后一个时期，我国的就业和失业矛盾将比较严重。第七章 宏观经济调控目标和手段 (一)政府的经济职能和宏观经济调控的目标1.政府的经济职能在社会主义市场经济体制中，政府的经济职能主要有四项：经济调节、市场监管、社会管理和公共服务。经济调节职能包括对社会总需求和总供给进行总量调控，对收入分配的调节、对经济结构的调节、对进出口贸易、国际收支等国际经济关系的调整和控制等方面。市场监管职能就是依法对市场主体及其行为进行监督和管理，维护公平竞争的市场秩序。社会管理职能就是通过制定社会政策和法规，依法管理和规范社会组织、社会事务，化解社会矛盾，维护社会公正、社会秩序和社会稳定。公共服务职能就是提供公共产品和服务，包括加强城乡公共设施建设，发展社会就业、社会保障和教育、科技、文化、卫生、体育等公共事业，发布公共信息等，为社会公众生活和参与社会经济、政治、文化活动提供保障和创造条件。此外，政府还要作为国有资产的代表，通过专门的国有资产管理机构，行使国有资产管理的职能。2.宏观调控的目标宏观调控的基本目标包含四个方面，即促进经济增长、增加就业、稳定价格和保持国际收支平衡。(1)促进经济增长。促进经济增长的目标就是要在结构优化、效益提高的基础上保持经济持续、快速、稳定地增长。(2)增加就业，保持合理失业率。(3)稳定价格总水平。稳定物价是指价格总水平的稳定。通常用价格指数的变化来衡量。(4)平衡国际收支。国际收支通常是指一个国家在一定时期内与其他国家经济往来的全部货币收支状况。宏观政策目标的互补关系是指，政府对某一目标的追求或某一目标的实现，同时也能够促进其他目标的实现。经济增长的目标与增加就业目标之间，就存在着这种互补关系。这种互补关系表现在：从长期看，一国经济越是能够持续均衡地增长，就业率就越高，失业率就越低；反之亦然。从短期的经济波动来看也是这样，当一国经济处在复苏和繁荣的景气上升时期，随着增长率的提高和经济总量的增加，就业机会随之增加；相反，当一国经济处在衰退和萧条的景气下降时期，随着经济规模的收缩，就业机会就会减少，失业率就会上升。宏观调控的经济政策目标之间不仅存在着一致性和互补关系，也存在着矛盾和冲突。即政府要实现某一目标，就无法同时实现另一目标，甚至要以牺牲另一目标为代价。这主要表现为经济增长、增加就业与价格稳定目标之间的矛盾和冲突。 (二)宏观经济调控的手段在西方国家，宏观经济调控的基本手段就是财政政策和货币政策。而在我国，宏观经济调控的基本手段除了财政政策和货币政策，还有国家计划或规划。(1)国家计划或规划。在宏观调控体系中，国家计划的作用主要是提出明确的宏观调控目标和总体要求，为制定财政政策和货币政策提供依据。(2)财政政策。财政政策包括财政收入政策和财政支出政策。财政收入政策的基本内容是税收政策。当需要扩大需求时，一般采取减税政策，这样可以使消费者或企业拥有更多的收入，有利于促进消费和投资；当需要压缩需要时，一般采取增税政策。财政支出政策的主要内容是，在需要抑制需求时，采取紧缩财政支出的政策；在需要扩大需求时，采取扩大财政支出的政策。财政政策的功能主要是促进经济增长、优化结构和调节收入。(3)货币政策。我国目前的货币政策的主要工具包括法定准备金率、公开市场业务、贴现率，还有利率、汇率以及窗口指导等。(4)财政政策或货币政策的协调。在宏观经济调控中，财政政策或货币政策的基本目标是完全一致的。但是，由于两种政策的运行机制不同，需要相互协调。财政政策或货币政策的协调有多种方式，从政策取向来看，一般有四种搭配方式：双松、双紧、一松一紧和均为中性。目前实行的是一种稳健的财政政策和稳健的货币政策的组合模式，也可以称为双稳健的政策。第八章 国际贸易和国际资本流动（一）国际贸易1.国际贸易的含义和分类国际贸易是指一个国家（或地区）同其他国家（或地区）之间进行商品和劳务的交换活动。2.国际贸易理论的演变（1）绝对优势理论。（2）比较优势理论。（3）赫克歇尔俄林理论。（4）规模经济贸易理论。3.影响国际贸易的因素从出口贸易方面来看，影响一国出口贸易的因素主要有：（1）自然资源的丰裕程度。（2）生产能力和技术水平的高低。（3）汇率水平的高低。（4）一国出口贸易水平的高低，不仅取决于本国的经济状况，还受国际市场需求水平和需求结构变动的影响。影响一国进口贸易的因素主要有：一国的经济总量或总产出水平。汇率水平。一国进出口贸易水平的高低同国际市场商品的供给情况和价格水平的高低也有直接的联系。4.政府对进出口贸易的干预政府对进出口贸易进行干预或限制的目的，主要是为了保护国内产业免受国外竞争者的损害，维持本国的经济增长和国际收支平衡。政府对国际贸易的干预包括对进口贸易的干预和对出口贸易的干预两个方面。（二）国际资本流动国际资本流动含义和类型国际资本流动是指资本在国家之间或地区之间的转移。国际资本流动可以从不同的角度分类。从时期的长短来分，可以分为长期资本流动和短期资本流动两种类型。从资本流动方式来分，可以分为外国直接投资、国际证券投资和国际贷款等。2.国际资本流动的影响对资本输入国来说，资本流入的积极作用主要表现在：资本流入可以缓解本国资本的不足，促进本国经济增长和就业，同时也有利于资源的合理配置。资本流入意味着本国外汇收入的增加，从而有利于平衡国际收支。资本流入还能够促进本国对外贸易的发展。资本流入也可能带来如下消极影响：短期的资本流入容易造成本国货币金融秩序的混乱，并有可能引发金融危机。资本流入过多会加重外债重担，并有可能隐入债务危机。对长期投资如果利用不当，还可能成为资本输出国的附庸。对资本输出国来说，资本流出的积极作用是：资本的流出，可以为相对过剩的资本找到更为有利的投资场所，获得高额利润。资本流出会带动本国出口贸易的发展，扩大本国商品在外国的市场份额和占领世界市场。资本流出的消极作用主要表现为：长期会导致资本输出国经济增长的停滞。干预的手段主要有：实行外汇管制；颁布专门的政策法规与条例；对偿债能力进行控制；制定财政政策和金融政策，利用政策手段对资本的国际流动加以控制。3.我国利用外资和对外投资积极利用外资是我国长期的战略方针。利用外资主要有两种形式：一种是外商直接投资，另一种是对外借款。第二部分 财 政第九章 公共财政职能 (一)公共财政的含义财政，是一种以国家（政府）为主体，通过政府的收支活动，集中一部分社会资源用于履行政府职能和满足社会公共需要的理财活动或经济活动。公共财政是指国家（政府）集中一部分社会资源，用于为市场提供公共物品和服务，满足社会公共需要的分配活动或经济行为。公共财政具有以下基本特征：(1)公共财政是弥补市场失灵的财政。(2)JP3公共财政是为市场主体提供一致性服务的财政。JP(3)公共财政是非盈利性的财政。(4)公共财政是法制化的财政。 (二)公共财政的职能1.资源配置职能(1)公共财政的资源配置职能的含义。公共财政的资源配置职能，主要是将一部分社会资源集中起来形成财政收入，然后通过财政支出分配活动，由政府提供公共物品和服务，引导社会资金的流向，弥补市场的缺陷，最终实现全社会资源配置效率的最优状态。（2）公共财政配置社会资源的机制和手段。2.收入分配职能(1)公共财政收入分配职能的含义。公共财政收入分配职能，是指财政调整收入分配的职能。(2)财政实现收入分配职能的机制和手段。3.经济稳定和发展职能(1)公共财政经济调控职能的含义。公共财政经济稳定和发展职能，是指通过财政活动对生产、消费、投资和储蓄等发生影响，达到稳定和发展经济的目的。(2)财政实现经济稳定和发展职能的机制和手段。第十章 财政支出概述(一)财政支出原则与分类1.财政支出的含义及原则财政支出，是指政府为履行职能、取得所需商品和劳务而进行的财政资金支付，是政府行为的成本。在安排和执行财政支出时必须坚持一定的反映客观规律性的基本原则。（1）公平分配原则。（2）效益原则。（3）稳定与发展原则。2.财政支出分类比较常见的财政支出分类方法主要有：（1）按政府职能分类。根据新的政府收支分类体系，我国按功能分类的财政支出分为17类，即一般公共服务、外交、国防、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、社会保险基金支出、医疗卫生、环境保护、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、工业商业金融等事务、其他支出、转移性支出，相应设置了17个“类”级科目。（2）按支出使用部门分类。通过按支出使用部门分类，可以了解财政资金在各个政府部门之间的配置结构和各个部门支出的情况，有利于政府对各职能部门的发展进行协调，监督检查部门支出的效果。（3）按支出经济分类。根据新的政府收支分类体系，我国财政预算支出经济分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、对企事业单位的补贴、赠予、债务利息支出、债务还本支出、基本建设支出、其他资本性支出、贷款转贷及产权参股、其他支出等共12类，相应设置了12个“类”级科目。（4）按财政支出能否直接得到等价补偿分