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蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇袁袇羅蒀蚄螃羄薂衿肂羃节蚂羈肂莄袈袄肁蒆蚀螀肀蕿蒃膈聿莈虿肄聿蒁薂羀肈薃螇袆肇芃薀螂肆莅螅肁膅蒇薈羇膄薀螄袃膃艿薆蝿膃蒁螂螅膂薄蚅肃膁芃袀罿膀莆蚃袅腿蒈袈螁芈薀蚁肀芇芀蒄羆芇莂蚀袂芆薅蒂袈芅芄螈螄芄莇薁肃芃葿螆罿节薁蕿袄莁芁螄螀莁莃薇聿莀蒆螃肅荿蚈薆羁莈莇 第一章1. 怎样理解商业银行的性质与功能（1）性质：商业银行是企业；商业银行是金融企业；商业银行是特殊的金融企业。 （2）功能：信用中介；支付中介；信用创造；金融服务。2. 我国商业银行包括哪些银行业金融机构？（1）国有商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行； （2）股份制商业银行：中信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、 招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行； （3）城市商业银行 （4）农村银行业金融机构：农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村资金互助社； （5）中国邮政储蓄银行3. 影响商业银行发展的主要因素包括哪些方面？（1）社会制度：股权结构、银行治理、国家对经济的宏观调控、银行客户、政治稳定、担保。 （2）宏观经济：宏观经济状况、经济结构、经济全球化。 （3）信息技术 （4）金融环境：金融市场、非银行金融机构、货币政策、金融稳定。 （5）银行监管 （6）金融基础设施：法律环境、征信体系。 （7）人文社会环境：信用文化，消费文化，社会环境。第二章1. 商业银行三性原则的含义？商业银行的三性原则是指安全性原则、流动性原则、效益性原则。 （1）安全性原则是指银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，能经得起一定的风险和损失，保持客户对银行的坚定信心。 （2）流动性原则是指银行能够随时满足客户提取存款、借入贷款、对外支付的需要，保证资金的正常流动。 （3）效益性原则包括两个方面，一是经济效益，即商业银行在经营中必须获得利润，即通过所说的盈利性；二是社会效益，即商业银行在经营中还必须承担相应的社会责任。2. 商业银行经营目标与原则之间的关系？商业银行的经营目标是银行价值最大化。商业银行的“三性”，是指“安全性、流动性、效益性”，这“三性”是商业银行经营管理的目标，也是商业银行进行日常管理的三个原则。 商业银行的“三性”原则既有相互统一的一面，又有相互抵触的一面： 统一面： 流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。盈利性原则是商业银行最终目标，保持盈利是保持商业银行流动性和保证银行安全性的重要基础。 矛盾面： （1）商业银行的安全性与流动性之间浮现正相干。流动性较大的资产，风险就小，安全性也就高。 （2）商业银行的盈利性与安全性和流动性之间呈反方向变动。盈利性较高的资产，由于时间一般较长，风险相对较高，因此流动性和安全性就比较差。3. 举例说明何为杜邦分析体系？杜邦分析法，又称杜邦财务分析体系，简称杜邦体系，是利用各主要财务比率指标间的内在联系，对企业财务状况及经济效益进行综合系统分析评价的方法。该体系是以净资产收益率为龙头，以资产净利率和权益乘数为核心，重点揭示企业获利能力及权益乘数对净资产收益率的影响，以及各相关指标间的相互影响作用关系。例如，分析企业资本利润率的主要模型就是杜邦模型，其核心是通过分解资本利润率ROE来分析影响企业盈利水平的各种因素。ROE=ROAEM 其中ROE=净利润/总资本 ROA=净利润/总资本 EM=总资产/总资本资本利润率（ROE）和资产利润率（ROA）是衡量银行总体盈利程度的两个重要指标，表示每一单位银行所能动员的、能为银行带来利润的银行资产的金额，反映了银行资本的“杠杆”作用。4. 骆驼评级体系有哪些要素？骆驼评级体系有六大要素，其分别为：资本充足性、资产质量、管理、营利性、流动性和市场风险敏感度。5. 商业银行评级的内容？商业银行评级共分为三个部分，分别为：商业银行财务评级；商业银行监管评级；商业银行信用评级。商业银行财务评级：主要依据为财务报表，利用杜邦分析法分析资本利润率进行评价。商业银行监管评级：利用骆驼评级体分析资本充足性、资产质量、管理、营利性、流动性和市场风险敏感度六大因素来进行评价。商业银行信用评级：通过外部专业评级机构对银行信用质量做出综合评价，一般包括个体评级和支持评级两方面。第三章（选作七题）1. 试列举商业银行负债有哪些构成？按照资金来源划分，商业银行负债主要包括存款负债，借款负债，结算性负责和应付账款。其中银行需对前两项来源支付利息，称为计息负债；而对后两项来源一般不需要支付利息称为非计息负债。存款负债是商业银行的主要负责和经常性自己来源；借款负债的比重随着金融市场的发展而不断上升；结算负责主要是指商业银行在结算过程中所占用的客户资金；应付款项是商业银行按照权责发生制应当履行对外支付义务但尚未实际支付，而在表内科目内计提和反映的有关款项名目。2.存款重要性的原因是什么 （1）、存款是居民积蓄收入的基本工具，是居民稳步提高生活质量、防范各种外部冲击的基本手段。（2）、存款是社会储蓄的基本形式，而储蓄是投资的基础，投资是经济增长的引擎。（3）、存款是支付体系的基础，而支付体系在现代市场经济中处核心地位。3.存款导致银行脆弱性的原因是什么存款的随时支取性史致使其脆弱的主要原因，具体来看，主要是由存款的部分准备、存款支取的先来后到原则和存款支取的低成本决定的。4.比较活期存款、储蓄存款和定期存款的特点活期存款账户；是没有确定存款期限，存款人可以随时支取现金或使用支票进行转账支付的存款账户，开户人可以是个人也可以是企业、政府部门以及非营利机构。无利息且银行会收取较高的账户管理费储蓄存款；存款人为积累货币和取得利息收入而开设的账户，不能签发支票，支取凭证是存折，存折不能流通、转让，存款人也不能透支。存款人仅限于非营利机构。定期存款；是银行与客户事先约定存款期限并支付利息的存款。包括定期存款好热大额可转让定期存单。5.我国银行有哪些存款业务单位结算存款 单位定期存款 单位协定存款 个人结算存款 个人储蓄存款 个人教育储蓄存款 单位与个人通知存款 单位与个人保证金存款 同业存放6. 比较下列存款业务：（1）单位与个人结算存款（2）单位与个人通知存款3）单位与个人可转让定期存单（1）单位结算存款也成为单位活期存款，是一种存款人可以随时支用的存款。个人结算存款是指自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款。（2）单位与个人通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。（3）单位与个人可转让定期存单是指是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。7. 存款保险的目的是什么？（1）保护小额存款人的利益：社会公正的需要、社会稳定的需要、银行稳定的需要（2）创造公平竞争环境（3）促进银行加强风险管理8. 借款负债有哪些不同与存款的特点？(1)主动性强（2）利用率高（3）流动性风险低（4）非利息成本低（5）需要以发达的金融市场为基础（6）利息成本高（7）波动性大9. 商业银行短期借款的具体形式?同业拆借、债券回购、大额可转让定期存单、向中央银行借款10. 同业拆借的概念及特点？概念：同业拆借是商业银行从其他金融机构借入短期资金的行为，主要用于支持资金的临时周转。特点：期限短、金额大、风险低、手续简便11. 质押式回购与买断式回购有何区别？主要区别在于标的券种的所有权归属不同。在质押式回购中，融券方不拥有标的券种的所有权，在回购期内，融券方无权对标的债券进行处置，而在买断式回购中，标的债券所有权发生了转移。12. 比较次级债券与混合资本债券？次级债券是指在清偿顺序上排在存款和高级债券之后，优先股和普通股之前的债券品种，混合债券是指商业银行发行的既带有股本性质又带有一定债务性质的资本工具。他们的区别主要在于1 次级债卷可计入银行附属资本 2 发行人进行清算时，混合资本债券的本金和利息的清偿顺序先于次级债券。13. 可转换债券的特点是什么？债权性、股权性、可转换性第四章作业（选作六道题）1.贷款的特殊性表现在哪些方面？表现在以下几个方面：从银行的角度看：贷款时其收入的主要形式和主要来源。从借款人角度看：贷款是其外部融资的主要方式。从银行角度看：贷款的特殊性主要体现在贷款与商业银行的另一主要资产形式债券投资的差别上。具体来说：贷款与发行股票的比较，贷款是债务性融资，具有如下优点：直接资金成本低税务负担低控制全部分散融资费用低贷款与发行债券的比较，贷款时费标准债务性融资。能满足客户的差异化需求，并且适合于所有规模所有类型的企业，通话四也适用于普通消费者。具体来说，具有以下优点：无巨额标准化成本获得融资的难度较低可同时获得银行提供的咨询服务再出现财务困境时银行的救助2.企业流动资产循环特点？其与银行贷款之间的关系？其特点为：循环周期短，在一个营业周期中就循环周转一次。一次性投资，一次性收回。投资的收回与实物形态的转移一般是同步发生的。与银行贷款之间的关系：银行贷款为企业提供现金以购买原材料或支付应付款，企业收回全部销售货款后偿还全部银行贷款本息。3.企业固定资产循环特点？其与银行贷款之间的关系？其特点为：循环周期长，一个固定资产循环要包括多个流动资产循环。一次性投资，逐渐收回。固定资产的投资的收回和实物更新在时间上分离。与银行贷款之间的关系：银行贷款为企业提供现金以构建固定资产，企业收回全部销售产品收回部分现金以偿还部分银行贷款本息，后企业通过销售产品收回全部现金后偿还银行全部贷款本息。4.银行贷款政策的内容有哪些方面？其内容为：贷款基本管理制度审贷分离制度&贷款分级审批制度贷款规模分析资本充足率不低于8%；贷款余额与存款余额的比例不超过75%；流动性资产余额与流动性负债余额的比例不低于25%；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。贷款投向政策贷款种类政策；行业政策以及地域政策。统一授信政策指对单一法人客户，单一集团客户或地区统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。关联交易政策指商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的授信、资产转移、提供服务等事项，而商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。贷款档案管理制度。完整的贷款档案可以帮助银行提高贷款质量并减少贷款损失。贷款禁止政策。5.银监会规定的贷款新流程是什么？流程为：贷款营销与借款人申请贷款营销：寻找符合银行业务发展规划和风险战略的贷款机会。借款人要提出正式书面贷款申请。信用评级与授信额度核定贷款调查、审批与发放：贷款调查与分析；贷款审批；借款合同；贷款发放。贷后管理：贷后检查；贷款风险预警；贷后管理责任制。6.贷款风险分类的概念？贷款风险分类的标准是什么？概念：指银行的信贷分析的管理人员，或金融监管当局的检查人员，通过调阅信贷档案和相关文件材料等方式，获得与贷款相关的信息，在此基础上对影响贷款质量的财务和非财务的信息进行分析判断，进而根据一定的标准和原则解释贷款遭受损失的风险程度，据此对贷款质量作出评价并标明相应类别的过程。标准：正常（Normal）：借款人能够履行合同，有充分把握按照足额偿还本息。关注（SpecialMention）：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级（Substandard）：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。可疑（Doubtful）：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。损失（Loss）：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。7.贷款损失准备的概念？我国对贷款损失准备的分类？概念：贷款损失准备金是银行为了弥补贷款将来可能出现的损失，而预先从银行税前利润或税后利润中提取的专门准备金。分类：一般准备：其年末余额不得低于年末贷款余额的1%.专项准备：不同标准的贷款风险对应不同额度的计提比例。特种准备：针对特殊地域计提的准备。8.不良贷款的概念？管理原则有哪些？概念：是银行从事贷款业务必然存在的一种副产品，商也银行出现不良贷款是正常的，不出现是不正常的。管理原则：建立不良贷款管理的常规机制。尽可能减少不良贷款发生。明确回收不良贷款的目标。及早承认问题、及早采取措施。设立专门机构、由专人负责。9.不良贷款的处置方法有哪些？方法：贷款重组；人员重组；机构重组；债转股；转让；以物抵债；起诉破产；贷款核销第五章作业（选作八道题）1.信用分析的概念？从哪些方面分析？概念：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给与贷款及相应的贷款条件。方面：财务分析：商业银行针对借款企业的财务分析是以财务报告及其相关资料为主要依据，对企业的财务状况、经营成果以及发展趋势进行分析和评价，从而为判断银行贷款的风险程度提供一个基本依据。财务分析包括：财务比率分析、现金流量分析预计财务报表与敏感性分析等。非财务因素分析：进行非分财务因素分析的原因在于一方面，财务分析有前述局限性，不能全面准确的反映企业的财务状况；另一方面企业还款能力和还款意愿的因素还有很多，是借款人的财务状况所不能完全反映和涵盖的。包括：行业因素分析、经营因素分析、管理因素分析。贷款担保分析：指法律为保证特定债权人利益的实现而特别规定的一第三人的信用或者以特定财产保障债务人履行债务，保障债权人实现债权的制度。包括：贷款抵押担保分析、贷款质押担保分析、贷款保证担保分析。贷款风险的综合分析与贷款风险度：因为贷款集中使得各比贷款之间不再是相互独立的，一个风险因素的变化可能会导致多笔贷款的损失的增加。因此在分析企业贷款的风险时，需要充分考虑贷款集中的影响。贷款风险度指银行在综合考察企业财务分析、非财务分析、贷款担保以及贷款集中度等影响以后，对于一笔贷款的风险程度的综合性量化表述。 2.怎样分析企业的偿债能力？企业的偿债能力分为短期偿债能力和长期偿债能力。通过分析相应的财务比率来分析企业的偿债能力。（1）反映短期偿债能力的财务指标有流动比率，速动比率，现金比率。其中流动比率越高，短期偿债能力越强；并且可用速动比率和现金比率辅助进行分析。（2）反映长期偿债能力的财务指标有负债比率和利息收入倍数。对债权人而言，负债比率越低越好，偿债能力越强。利息收入倍数越高，企业支付利息能力越强，债权人的利息就越有保障。3. 怎样分析企业的营运能力？通过（1）应收账款周转率=销售净额/应收账款平均余额；（2）存款周转率=销售成本/存货平均余额；（3）流动资产周转率=销售净额/流动资产平均余额；（4）固定资产周转率=销售净额/固定资产平均净值；（5）总资产周转率=销售净额/总资产平均值。分析以上指标来反映企业的营运能力，上述指标越高，企业的经营效率越高，营运能力越强。4. 怎样分析企业的盈利能力？反映企业的盈利能力的指标有销售毛利率、营业利润率、销售净利率、资产利润率、资本利润率和每股利润。上述指标中，销售毛利率、营业利润率、销售净利率越高，企业获利能力越强；企业的资产利润率、资本利润率和每股利润是否合适，要通过和同行业的其他企业的水平相比较才能得出结论。5. 怎样分析企业的现金流？主要分析指标包括：（1）现金到期债务比=经营现金净流量/本期到期的债务；（2）现金流动负债比=经营现金净流量/流动负债；（3）现金债务总额比=经营现金净流量/债务总额。上述指标越大，说明企业经营活动所产生的现金流速越快，流量越大，企业的财务基础越稳固，内部控制合理有效，从而偿债能力与对外筹资能力就越强，公司流动性越好，抗风险能力越高。6.企业非财务分析的内容？（1）行业因素分析：成本结构，成熟期，周期性，盈利性，依耐性，产品替代性，相关法律政策，经济、技术环境。（2）经营因素分析：总体经营特征、产品分析、市场分析、采购环节分析、生产环节分析、销售环节分析。（3）管理因素分析：组织形式、管理层的素质和经验、管理层的稳定性、经营思想和风格、关联企业的经营管理、员工素质、内部控制与管理、财务管理能力、法律纠纷。7.贷款抵押担保具有哪些特征？贷款抵押担保具有以下特征：（1）提供担保的抵押人可以是借款人，也可以是借款人以外的第三人；（2）低压时“不转移财产的占有”；（3）银行可以在两类情形下是先抵押权：一是债务人不履行到期债务，二是发生当事人约定的实现抵押权的情形；（4）银行实现抵押权的方式有折价、拍卖和变卖三种；（5）银行在实现抵押权时，应首先与抵押人达成“协议”，即事先征得抵押人的同意；（6）“抵押权人在债务履行期届满前，不得与抵押人约定债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有”；（7）银行的抵押权只保证银行优先受偿，多余的部分归抵押人所有，不足部分则仍然要由债务人清偿。8.何为抵押率？影响因素有哪些？抵押率是指贷款本息总额与抵押财产的评估价值的比率，它在某种意义上反映了抵押财产作为次要还款来源的保障程度。影响因素：抵押财产类型、抵押财产所处位置、使用年限、折旧程度、功能状况、抵押财产的流动性、市场条件、贷款期限的长短、通货膨胀等。9.贷款的质押担保与抵押担保比较？共同点：（1）都属于物的担保；（2）债权人实现担保物权的情形都包括如下两种：债务人不履行到期债务；发生当事人约定的实现抵押权的情形；（3）抵押权人、质权人在债务履行期届满前，都不能与抵押人、出质人约定债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有；（4）债权人实现担保物权的方式都有折价、拍卖和变卖三种，且都需要与抵押人、出质人先达成协议，协议不成，都可请求人民法院出面变卖或拍卖；（5）债权人都可以就担保财产优先受偿，且担保财产折价或者拍卖、变卖后的价款超过债权数额的部分归出质人所有，不足部分由债务人清偿。（6）可以协议设立最高额抵押权和最高额质权；（7）银行均要对担保财产的价值进行评估，对贷款额与担保财产价值之间的比率（抵押率和质押率）确定一个适当的限额，而且在担保财产价值发生变化时，银行也需要采取类似的措施。不同点：（1）担保财产不同；（2）财产的占有不同；（3）担保物权生效的程序不同。10.一般保证与连带责任保证有何不同？（1）一般责任保证是指保证人仅对债务人不履行负补充责任的保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债务人可以拒绝承担保证责任。因此，在一般保证中，保证人仅在债务人的财产不足以完全消偿债权的情况下，才负保证责任。 （2）连带责任保证是指保证人在债务人不履行债务时与债务人负连带责任的保证。在连带责任保证中，只要有债务人履行期届满不履行债务的事实，保证人的保证责任即发生效力，债权人既可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任，而不论债权人是否就债务人的财产实行强制执行。 （3）二者的区别在于： 一是承担责任的具体作法不同。一般保证的保证人只是在主债务人不履行时，有代为履行的义务，即有补充性；而连带责任保证中的保证人与主债务人为连带债务人，债权人在保证范围内，可以向债务人求偿，也可以向保证人求偿，债权人无论选择谁，债务人和保证人都无权拒绝； 二是连带责任保证中保证人与主债务人的权利义务及其责任问题适用于连带债务的法律规定。而一般保证人与主债务人间不存在连带债务问题，只是在保证人向债权人履行债务后，保证人对主债务人享有求偿权； 三是连带责任保证中的债务人无先诉抗辩权，即不能以债权人是否催告主债务人作为是否履行保证义务的抗辩理由；而一般保证中的保证人享有先诉抗辩权，即当债权人要求保证人代为履行时，保证人可以要求债权人保证人先就主债务人的财产诉请强制执行或设有物的担保时先执行担保物权为由而拒绝清偿； 四是连带责任保证是由法律规定或当事人约定，无规定或约定的亦按连带责任保证承担；一般保证则由当事人约定。 五是连带责任保证的担保力度较强，对债权人颇为有利，保证人的负担较重，而一般保证的担保力度相对较弱，保证人的负担相对较轻。11.贷款担保的作用与局限性表现在哪些方面？作用：（1）为银行贷款提供额外保障；（2）贷款分类时的重要参考；（3）能在一定程度上减少资本仅要求。局限性：（1）贷款担保不会改变借款人的经营和财务状况；（2）担保财产具有价值风险和变现风险；（3）担保权的实现依赖于法律体系的完整。（4）担保权的实现具有很高的成本。12.贷款集中的概念？它有哪些类型？贷款集中是指银行具有某一共同特性的贷款、贷款组合或与贷款类似的其他授信业务的总量达到一定程度，从而使银行面临的信用风险因素聚集在一起而加大。类型：客户集中行业集中地区集中国家集中币种集中第六章作业（选作七道题）1.个人住房贷款的概念及其类型？个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。类型：个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款、个人住房组合贷款、个人住房转让贷款、个人住房最高额抵押贷款2.商业用房贷款的概念及其类型？商业用房贷款是指向借款人发放的用于