票据质押操作规范.docx

XX银行票据质押融资业务操作规范目录1目的32适用范围33职责33.1信贷经营机构33.2总行公司业务部33.3总行合规管理部33.4总行风险管理部33.5授信审批人、授信审批官、高级授信审批官33.6资金业务部33.7其余部门及岗位44定义45产品条件与条款55.1 业务申请条件55.2 商业承兑汇票承兑人的准入75.3担保方式、质押率75.4融资期限和额度85.5产品价格8商业汇票质押贷款利率根据中国人民银行及我行的相关利率规定予以执行。8在票据（池）质押置换业务中，我行承兑的银行承兑汇票付款期限最长不得超过6个月，保证金比例不低于票面金额的10%（含）。86.操作流程96.1申请与受理96.2调查96.3 审查与审批96.4合同签订106.5发放与支付管理106.6票据流通管理106.7贷后管理116.8展期与回收126.9 信贷档案管理127附则128相关文件13本规范批准人： 日期： 年 月 日审核人： 日期： 年 月 日编制人： 日期： 年 月 日修改状态修改日期修改原因及内容提要修改人审核人批准人生效日期1目的为加强本行票据质押融资业务的管理，根据中华人民共和国担保法、中华人民共和国票据法、中华人民共和国物权法、贷款通则及QQ银行银行承兑汇票承兑业务操作规范QQ银行商业承兑汇票贴现操作规范等我行相关制度，制定本操作规范。2适用范围本操作规范适用于我行票据质押融资业务的操作和管理全过程。3职责3.1信贷经营机构 负责办理票据质押融资业务和贷后的日常管理工作。3.2总行公司业务部3.2.1负责票据质押融资业务产品制度的制定，负责全行票据质押融资业务的组织推动，根据业务需求，协同信贷经营机构对我行重点支持的客户进行共同营销，完善营销方案。3.2.2牵头组织对我行信贷经营机构开办票据池业务准入资格的审批。3.3总行合规管理部负责对票据质押融资业务的合同、协议等法律性文本的合规性审查。3.4总行风险管理部负责对票据质押融资业务政策及管理规定进行风险审查，主要包括对本业务的有关制度及操作环节提出风险控制意见，对本业务的贷后检查执行情况进行监督管理和指导。3.5授信审批人、授信审批官、高级授信审批官参见QQ银行授信审批管理办法2.授信审批相关岗位职责。3.6资金业务部3.6.1负责票据池业务开展中涉及真伪辩别、票据贴现等业务的指导、管理、检查。3.6.2对我行认可的银行承兑票据的承兑行、商业承兑汇票的承兑客户的名单进行管理，并及时更新。3.7其余部门及岗位其余部门及岗位职责具体可参见QQ银行公司信贷业务操作指引、QQ银行票据池业务管理办法（暂行）。4定义4.1本操作规范所称票据质押融资业务是指申请人将其合法持有并经我行认可的未到期银行/商业承兑汇票（下称“商业汇票”）质押于我行，由我行为其提供融资或者置换票据的业务。票据质押可用于流动资金贷款、开具银行承兑汇票、信用证开证、开立保函等业务。4.2票据质押置换是指持票人将其持有的一张或多张未到期商业汇票质押于我行，由我行为其承兑一张或多张商业汇票用于支付的业务。在置换过程中，我行协助持票人变更了原有票据的期限结构、金额结构、票据种类等。可分为长票换短票、短票换长票、大票换小票、小票换大票、银票换商票、商票换银票等，以下简称“票易票”业务。4.3票据质押融资业务按票据质押数量分可分为单一票据质押与票据池质押。4.3.1单一票据质押融资指的是以单一商业汇票质押而获得融资的业务。商业汇票可为银行承兑汇票质押融资和商业承兑汇票，商业承兑汇票质押融资业务的承兑人须经过我行授信后，才可办理相关业务。4.3.2票据池质押融资 （1）即票据池增值业务，是指申请人将其合法持有并经我行认可的未到期银行承兑汇票质押给我行，我行根据质押票据情况等因素授予申请人票据池质押融资额度，在该额度项下申请人可申请办理流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证、开立保函等融资融信具体业务。票据池质押融资业务包括于银行承兑汇票质押融资和商业承兑汇票质押融资。（2） 我行票据池分为固定票据池与流动票据池两种，固定票据池指约定票据池中票据总额度；流动票据池指约定票据池中票据额度下限。我行票据池质押融资实行“余额控制”原则，即必须确保票据池余额授信余额，票据池余额未到期用信余额。（3）票据池质押状态下按池内票据能否置换，可分为静态质押池、动态质押池。静态质押池是指融资期间，质押票据不得置换，融资期限亦不得超过质押池最后一笔票据的到期日，票据托收回款只能用于归还我行融资敞口，客户追加保证金的除外，融资敞口随着回款归还而减少。动态质押池是指融资期间，质押项下的票据可以置换，融资期限可以超过质押池每笔票据的到期日，票据托收回款在下述情形下可不用于归还我行融资敞口，客户仍保持原有融资敞口。A. 客户追加保证金；B. 提供新的票据进行质押；C. 提供我行认可的其他担保方式。4.4质押票据托收，指的是出质人委托我行对拟到期的质押票据进行托收。托收分为易票托收与存入保证金托收。5产品条件与条款5.1 业务申请条件5.1.1票据质押融资业务的申请人应符合我行流动资金贷款管理办法中的有关借款人条件。其中，申请商业承兑汇票质押的，其承兑人（票据到期付款人）除具备流动资金贷款管理办法中借款人条件外，还须符合以下条件：（1）买卖双方具有真实合法的商品交易关系并提供相关交易凭据；（2）经我行的评级授信为AA级（含）以上或去年（缴纳）公布的纳税额在500万元以上，如能提供足额抵、质押物的，可适当放宽准入条件；（3） 无不良信用记录；（4）我行开立一般结算账户，并已获得我行核定的商票贴现专项授信额度；（5）我行要求的其他条件。5.1.2质押的票据除应符合法律、法规规定的票据合法有效的条件外，还应符合以下条件：（1）承兑银行属于我行接受的银行承兑汇票承兑行范围；(2)商业承兑汇票的承兑客户属于我行接受的银行承兑汇票承兑客户范围；C(3)票据各项记载要素齐全；票据背书连续；提交的票据与我行的相关规定记载相符；(4) 经查询查复，票据是真实的；(5)已依法办理承兑手续，承兑不得附有条件；(6)在银行承兑汇票及粘单上未记载有任何“不得转让”、“委托收款”、“质押”等字样；未被提起公示催告程序、挂失止付；汇票尚未到期；(7)提交了证明票据项下其与出票人或直接前手之间有真实交易背景的交易合同复印件、增值税专用发票、货运单据等；（8） 我行要求的其他条件。5.1. 3申请开办票据池质押业务除具备5.1.1和5.1.2的条件外，还应符合以下条件：（1）年度销售总额1亿（含）以上；（2）日常收付业务中票据占比较高，票据结算量较大；（3）办理票据池增值业务客户应开立专用保证金账户；（4）办理银行承兑汇票增值业务的应满足我行有关低风险业务客户授权范围，并具备银行承兑汇票承兑、贴现、质押、授信等相关条件；办理商业承兑汇票增值业务的应满足我行关于商业承兑汇票承兑、贴现、质押、授信等相关条件（5）我行要求的其他条件。5.1.5票据池业务仅获得总行授权准入的分支机构才可办理，准入流程及办理要求见QQ银行票据池业务管理办法（暂行）。5.2 商业承兑汇票承兑人的准入5.2.1商业承兑汇票承兑人需获得我行的专项授信额度后才能对外开出，向我行提出申请应提供：（1）经年检的营业执照、企业代码证和税务登记证复印件；（2）企业章程、董事会决议、法人身份证复印件、法人对经办人的授权委托书及经办人身份证复印件；（3） 基本账户开户许可证复印件、贷款卡； （4）近三年财务报表和最近一期财务报表（原则上应经审计），成立不到3年的，提供成立以来的年度和最近一期财务报表； （5）基本情况说明，包括基本生产经营情况、产供销情况、主要客户关系和结算方式、办理商票业务的主要用途以及商票的计划使用规模等；（6）与主要流转企业的交易往来情况资料；（7）商业承兑汇票保贴申请审批表（附件2-1）；（8）我行要求提供的其他资料。5.2.2 经办信贷经营机构应对申请人进行调查、分析，并形成调查报告后，报有权审批人审批。5.2.3商业承兑汇票承兑（保贴）额度纳入统一授信管理，信贷经营机构在额度内办理。承兑企业不得向我行直接贴现自己承兑的商业承兑汇票。5.2.4商业承兑汇票承兑人在获得我行专项额度后，应与我行签订商业承兑汇票业务合作协议（附件2-2）才可办理商业承兑汇票业务。5.3担保方式、质押率5.3.1除票据质押外，信贷经营机构可视业务风险情况，要求申请人提供补充担保。75.3.2质押率（1）银行承兑汇票质押率90%，商业承兑汇票质押率70%。（2）质押票据到期晚于融资到期，并约定届时以票据贴现回款归还融资或追加保证金的，质押率可考虑扣除贴现利息因素，则质押率上述质押率标准（5.3.2质押第（1）款）-贴现利率标准。其中，亦可采取要求客户就两张票据直接价差（即息差）以银行存款方式存入银行办理质押，以定期存款方式补充质押的，可考虑未来存款利息，采取准全额定期存款式质押，即质押额度=（定期存款金额+到期存款利息）*定期存款质押率（90%）。（3）上述质押率若遇我行信贷担保管理办法相关规定发生调整，以调整后的规定为准。5.4融资期限和额度5.4.1票据质押融资额度=质押项下的相应票据相应质押率-当前质押项下的融资敞口5.4.2授信期限原则上为一年。用信期限依据用信产品及客户需求、票据池状况综合评定。其中，用信工具为银行承兑汇票、国内信用证的，期限不得超过6个月；用信工具为电子票据的，期限不得超过1年；静态质押池融资期限不得超过质押池最后一笔票据的到期日，动态质押池融资期限可以超过质押池每笔票据的到期日。5.5产品价格5.5.1融资利率商业汇票质押贷款利率根据中国人民银行及我行的相关利率规定予以执行。5.5.2保证金比例在“票易票”业务中，保证金比例不低于票面金额的10%（含）。5.5.3票据置换：10元/张；票据池业务服务费：500元/月；开出银承/信用证/保函，适用我行相应收费标准。6.操作流程6.1申请与受理我行各信贷经营机构为票据质押融资业务的受理部门。票据质押融资业务申请人除了提交所质押的票据及相应的有关交易合同与交易背景证明材料（如增值税发票或其他凭证）外，申请人还须根据融资用途提交相应材料，可参见QQ银行流动资金贷款操作规范、QQ银行银行承兑汇票承兑业务操作规范、QQ银行保函业务操作规范、QQ银行国内信用证业务实施细则等相关制度。6.2调查我行各信贷经营机构为票据质押融资业务的调查部门，调查过程必须实行客户经理双人调查制。各信贷经营机构应严格按照QQ银行公司信贷业务操作指引及我行相关制度进行调查。其中重点调查：a. 质押票据及其贸易背景的真实性、合法性和有效性；b. 申请人经营情况、支付能力、资信情况、承兑能力等方面；c. 融资用途所涉及的交易背景、合同等是否真实；d. 涉及商业承兑汇票质押融资的，还须重点对承兑人进行尽职调查，最后形成调查报告，连同相关材料提交有权审批人。6.3 审查与审批6.3.1有权审批人应对融资申请人提供资料的真实性、合法性、完整性，质押物的合法性、贸易背景的真实性、借款用途的合规性进行审查，并按QQ市商业银行授权管理暂行办法、QQ银行授信审批管理办法及本行授权书授予权限进行审批，不得越权审批。6.3.2 银行承兑汇票质押业务为低风险业务，商业承兑汇票质押业务为非低风险业务，审批时应遵守我行相关授权规定。999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999 理部：9999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999996.3.3审批结果处理（1） 对通过审批的，通知申请人办理签订相关合同及其它事宜。（2）对未通过审批的，经办客户经理及时将申请材料退还申请人，同时做好解释工作。6.4合同签订6.4.1经审批同意后，经办客户经理通知申请人签订相关合同、协议，并且填写借款借据或凭证。最高额质押担保合同见附件2。6.4.2签订相应借款合同或银承协议后，票据为实物票的，申请人应在质押票据背面的背书人栏签章、记载背书日期、记载“质押”字样和在被背书人栏记载被背书人（信贷经营机构）名称，并且及时将质押票据交付我行予以保管。经办信贷经营机构还应就银行承兑汇票质押事项通过大额支付系统通知承兑行。票据为电子商业汇票的，应在“电子商业汇票系统”中予以登记，以该票据为我行设立质权。电子商业汇票质押.时，必须记载下述事项：（1）出质人名称； （2）质权人名称； （3）质押日期； （4）表明“质押”的字样； （5）出质人签章。 6.4.3质押的票据到期日晚于融资期限，应提供填制好的贴现申请书、贴现凭证等资料，准备准备可能的贴现，以备用信到期补平用信敞口需要。银行承兑汇票贴现相关申请书、协议参见附件3.商业承兑汇票贴现相关申请书、协议参见附件4.6.5发放与支付管理 6.5.1客户经理办妥相应审批、合同签订等手续后，提交放款中心审查人员审核，审核标准参见QQ银行放款中心放款审核标准。6.5.2审核通过的，客户经理提交借据、放贷通知书等，通知会计部门进行会计处理。6.5.3会计部门应按借款合同、银承协议等相关融资合同约定的方式进行划款/开票，客户经理按贷款用途监控资金的使用。6.6票据流通管理6.6.1信贷经营机构应对质押票据池进行限额管理，静态质押池的票据不可自由办理票据进出、置换；动态质押池以融资敞口对应质押部分为限额 ， 限额以上的票据可自由办理票据进出，限额以下的票据须加入新的质押票据或存入保证金或我行认可的其他担保方式才可办理出库，票据的进出库均应坚持“双人经办、进出有据”原则予以操作。6.6.2质押池项下票据的更换（1）遵循先进后出原则，即先收妥经审核的新入池票据或追加保证金后再予以办理票据的出库手续。（2）申请人填写QQ银行“票据池”业务申请审批表（附件5），经办人员对拟进入票据池的质押票据进行真实性查询，填写新的质物清单（参见附件2），并由出质人签章确认。新入池的质押票据和相应手续费收妥后，方可办理出库票据的相关工作，并让客户签收，登记QQ银行票据池业务台账（附件6）。6.7贷后管理6.7.1各经办分支机构应根据QQ银行票据池业务管理办法进行定期对账， 经办客户经理应建立票据（池）专用台账对所管理的票据进行规范管理，并按照我行贷后管理相关制度的要求进行贷后管理。6.7.2对于质押的商业汇票到期日等于/晚于我行承兑的银行承兑汇票到期日的，信贷经营机构客户经理应按照QQ银行银行承兑汇票承兑业务操作规范的规定，于我行承兑的银行承兑汇票到期日前10个工作日，书面通知承兑申请人按规定足额存入票款或依据本规范6.6.1予以办理，避免发生垫款。6.7.3对于质押票据的到期日早于我行承兑的银行承兑汇票的到期日或票据质押贷款的到期日的，应在质押票据到期前，通知出质人存入等额新票或在质押物置换追加保证金账户中存入保证金，并在质押票据下一背书人栏作成“委托收款”背书，信贷经营机构按支付结算制度的有关规定向质押票据的承兑人办理收款。6.7.4我行承兑的银行承兑汇票到期，申请人未能足额交存票款的，信贷经营机构履行承兑义务后，对申请人尚未支付的银行承兑汇票金额转为逾期贷款，按不良贷款进行管理，并按照规定计收逾期利息。质押票据到期，信贷经营机构应比照银行承兑汇票贴现到期收回的处理手续，在汇票背面背书栏加盖结算专用章并由授权的经办人员签名或盖章，注明“委托收款”字样。同时填制委托收款凭证，在“托收凭据名称”栏注明“银行承兑汇票”及其汇票号码，并在托收凭证“款项内容”栏注明“质押票据收款”字样，连同质押票据向付款人办理收款。6.7.5质押票据的付款人拒绝付款的，信贷经营机构应按照QQ银行银行承兑汇票贴现业务操作规范中有关“退票处理”的有关规定执行，同时要求申请人提前交存我行承兑的银行承兑汇票的票款或提前宣布贷款到期，归还贷款。信贷经营机构应根据我行的有关规定从申请人的保证金专户或结算账户中扣划票款或剩余贷款本金、利息及其它费用。6.7.6申请人主债务履行完毕，实物商业汇票质押解除，我行应按规定返还质押物，信贷经营机构应解除票据质押，以单纯交付