差旅费管理办法.doc

南京石鼓路证券营业部制度差旅费管理办法第一章 总则第一条 为加强对中国银河证券股份有限公司南京石鼓路证券营业部（以下简称营业部）差旅费支出的管理，明确管理职责，规范审批流程，加强成本控制，严明财经纪律，根据公司费用支出管理等有关规定，制定本办法。第二条 本办法所称差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。城市间交通费和住宿费在本办法规定标准内据实报销，乘坐火车按票价的一定比例给予火车补助费，伙食补助费和公杂费实行定额包干。第三条 本办法适用于营业部所有正式员工。第二章 差旅费管理规定第四条 城市间交通费（一）出差人员乘坐交通工具的等级见下表，超过规定等级超支部分的费用自理，不予报销。员工级别交通工具等级营业部总经理、副总经理飞机经济舱、火车软卧、轮船一等舱其他员工飞机经济舱、火车硬卧或软卧、轮船二等舱（二）往返机场、车站、码头的出租车票、机场建设费、过路费、航空保险费（限每人每次一份；或营业部统一购买一年期交通意外险，一年报销一次）、退票手续费，据实报销。（三）出差乘坐火车单程超过500公里的，按下列标准给予火车补助费：1、购买硬卧车票的，按其票价的30%予以补助。2、购买硬座车票的，按其票价的70%予以补助。第五条 住宿费（一）出差人员应住宿在协议宾馆，相应级别人员按协议价支付的住宿费据实报销。无法安排在协议宾馆住宿的，在本办法规定的限额内据实报销。出差人员住宿宾馆的等级、限额见下表：员工级别协议宾馆星级非协议宾馆住宿费限额（间）备注营业部总经理、副总经理四星及以下北京、上海、广州、深圳600元；其他地区500元行政间、标准间。其他员工三星北京、上海、广州、深圳400元；其他地区300元标准间，同性别两人住一间。或单人住宿北京、上海、广州、深圳不超过250元；其他地区不超过200元。（二）确因工作需要，如陪同客户、参加会议等特殊情况，需超标准住宿的，应事先报经营业部负责人书面批准。（三）确因工作需要，其他级别员工需单人住宿的，应事先报经营业部负责人书面批准。（四）不得将在宾馆消费的洗衣费、饮料费等其他费用打入住宿费内报销。工作需要必须消费时，并事先报经营业部负责人书面批准，结账时列明清单，单独结算。（五）最新协议宾馆统计表,由公司总部财务会计部统一通过公司内部邮箱(公用文件夹财务会计部公司协议宾馆)公布，出差人员可随时查阅。第六条 伙食补助费（一）伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天100元。（二）出差期间因工作需要支出的业务招待费不得作为差旅费报销。确因工作需要开支业务招待费的，应纳入各单位业务招待费管理，与差旅费同时办理报销手续，并相应扣减伙食补助费（早餐20元、中晚餐各40元）。第七条 公杂费出差人员的公杂费包括出差期间的市内交通费、通讯费、托运费等杂费，按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元。第八条 参加会议、培训的差旅费（一）员工经批准外出参加各种会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费、公杂费按照会议主办单位规定的标准开支，开具会议费发票，作为会议费报销；在途期间的城市间交通费、伙食补助费、公杂费，按照差旅费规定报销。不统一安排食宿，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费、公杂费、城市间交通费，按照差旅费规定报销。（二）员工经批准外出参加各种培训，培训统一安排食宿，培训期间的住宿费、伙食补助费、公杂费按照培训主办单位规定的开支标准，开具培训费发票，作为培训费报销；在途期间的城市间交通费、伙食补助费、公杂费，按照差旅费规定报销。不统一安排食宿，培训期间和在途期间的住宿费、食补助费、公杂费、城市间交通费，按照差旅费规定报销。第九条 员工出差或调动工作期间，经批准就近回家省亲办事的，其绕道城市间交通费，扣除出差直线单程城市间交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费、公杂费。第十条 员工出差应填报出差审批表（附件），一并作为报销凭证。严格控制出差人数和天数。出差人员应尽量为营业部节约成本，在不影响工作的前提下，自觉购买打折机票、降低乘坐交通工具和住宿宾馆的等级。第三章 费用支出审批流程第十一条 在规定标准和预算范围以内的，营业部员工的差旅费用，由营业部负责人审批后，财务部门按营业部制度审核并予以报销。第十二条 营业部总经理的费用，报公司指定部门或授权负责人审批后，由营业部财务部门按公司制度审核并予以报销。第四章 差旅费报销相关规定第十三条 报销人应及时填写、提交报销单据，以保证审批人、审核人以及财务记账的时效性。出差发生的相关费用同差旅费一并在10个工作日内提交，未一并报销的费用，此后不再受理，计算时间以回程票日期为准。第十四条 超过规定时限报销的，财务部门不予受理。第十五条 报销票据真实且各项要素齐全（定额发票除外），发票上要有税务局监制的印章（事业单位有财政局的票据专用章）和开具发票单位的财务专用章（或发票专用章），发票上要注明日期（必须是本年度的发票）和内容；客户名称填营业部全称（即：中国银河证券股份有限公司南京石鼓路证券营业部）。使用公司信用卡付费，需凭银行扣款单随发票一同报销。第五章 附则第十六条 本办法由营业部业务保障部负责解释和修订。第十七条 本办法自下发之日起执行。第 8 页 共 8 页附件：中国银河证券股份有限公司出差登记表编号： 填报时间： 年 月 日部门：出差人姓名：出差目的地：交通工具：住宿宾馆：宾馆星级：出差天数： 出差人数：项目名称：出差事由：是否超标：是否具体原因：审批人签字：（本登记表总分支机构通用）中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司差 旅 费 报 销 单户 名：卡 号：部 门：