包装用品加工厂建设项目可研报告.doc

包装品加工厂项目建设可行性报告*有限公司 年 月第一章 项目总论1.1项目背景1.1.1项目名称关于*公司在*建设包装品加工厂的可行性研究1.1.2项目承办单位*公司*陶瓷工业园区包装品加工厂筹建处。1.1.3项目拟建地区、地点黑吉辽省*县陶瓷工业园区1.1.4承担可行性研究工作的单位和法人代表承担可研的单位：*有限公司法人代表：*1.1.6研究工作依据（1）中共*县委 *县人民政府关于招商引资的若干规定（2006年12月30日）（2）项目承办单位提供的基础数据及厂区平面示意图1.1.7研究工作概况（1）项目建设的必要性该项目是的建设，是*县陶瓷产业和膨润土及杂粮加工等产业发展的急需，是发展出口创汇的需要，是充分利用本地资源，提高县域经济效益的需要。包装品加工厂项目的建设，将大幅度提升我县的生产加工能力，保证全县产品包装箱的供应，为促进*经济做出重要贡献。（2）项目发展及可行性研究工作概况该项目的提出是在对*包装品市场充分调查的基础上，在我县招商引资优惠政策的吸引下，为填补我县包装品出口空白，促进县域经济发展而兴建的一项非常有发展前途的项目。在厂址的选择上，考虑土地面积、周围环境、交通、产品销售用户等诸多因素，拟在陶瓷工业园区建厂，目前，加工厂正在积极筹建中。1.2 项目概况1.2.1拟建地点 *县陶瓷工业园区1.2.2拟建规模与目标 建一座包装品加工厂，年产纸箱1.5亿只，出口木包装箱120万只。1.2.3主要建设条件 *具有丰富的森林资源，木材不用外购，本地市场完全满足需要；人力资源丰富，*是人口大县，待业和下岗人员很多，劳动力工资相对较低。1.2.4项目投入资金及效益情况 预计项目总投资600万元，投产 1.25年后可收回投资，财务净现值（10年）20036.88万元，盈亏平衡点很低，经济效益明显，技术简单易行。1.3可行性研究结论该产品由具有出口包装资质和雄厚经济实力的企业组成。全部资金由建设方自筹。该产品用户多，数量大，客源稳定，资源充足，原料供应完全满足生产需要，项目的财务效益明显，社会效益显著，对提高我县的经济和缓解社会就业压力具有十分重要的意义。第二章 市场分析2.1市场需求预测目前，*的建筑陶瓷、膨润土深加工、杂粮精加工等具有相当规模和出口能力，需要大量的符合国际标准的包装品与之配套，这为包装箱的生产加工提供了广阔的市场和无限的发展空间。而*县目前尚无足够规模和出口资质的包装品生产厂家，许多产品包装需要从外地购进，导致生产成本增加，直接影响企业的经济效益。据调查，*陶瓷年生产能力可达一亿平方米，年需包装箱7000万只。出口瓷砖100万平方米，需达到国际标准的包装箱12万只。预计“十一五”期间，陶瓷生产能力有望达到12亿平方米，年需包装箱1.4亿只；膨润土和杂粮精加工等行业目前年包装箱需求已达到6万只，出口需要木制包装箱120万只。这些产业对包装箱的需求为*的包装箱生产厂提供了广阔的市场。2.2产品定价及销售收入预测 根据市场价格，目前每只木包装箱售价为60元，随着物价波动影响木制包装箱预计售价为62元/只；纸箱平均每只售价2元左右，预计售价为2元/只。第3章 建设条件与厂址选择3.1资源和原材料3.1.1资源评述 （1）项目投产后需要的主要原料是木材，我县具有丰富的林业资源，据调查，我县有林地面积320万亩，其中适合包装材料的成材林有210万亩，年销售木材达5万立方米。目前，大量木材半成品流入域外市场，经过外地加工后再卖回本县，其价格提高了一倍。对我县而言，不仅是一种资源浪费，也是一项经济损失。 （2）生产纸箱所需的半成品为瓦楞纸，另外，我县有多家造纸企业，年生产能力可达到20万吨，为加工纸箱提供了丰富的半成品资源。 3.1.2原材料及动力供应 （1）拟建项目预计年消化木材4万立方米，年需要瓦楞纸14万吨，所需原料由当地木材市场和本县造纸企业购买，原料充足，不需要外购，产量完全有保证。 （2）工程所需的动力材料主要为机器用电，日耗电量为400KVA，需建100KVA配电所一处，以满足工程动力需要。 （3）工程所需水资源很少，每月耗水量仅为10吨，可自打井或者采用自来水都可以满足需要。3.2建设规模与产品方案 根据市场调查和资源情况，拟建一家占地面积20亩，各类建筑面积5400平米。年出口木包装向120万只，纸包装箱1.5亿只加工能力的生产厂。3.2 厂址选择 厂址可选地址有3处，分别位于万寿镇、沙海镇和县城内，这些地区都是我县膨润土、杂粮、陶瓷生产基地，靠近销售客户，可以减少运输费用，从而降低产品销售成本。 在综合考虑资源、区域地质、交通运输等因素，包装品加工厂拟建厂址在*县陶瓷工业园区，占地面积20亩。此处是陶瓷生产基地，位于县城区内，地理位置十分优越，交通条件更为便利，电力设施更加完善，具有良好的投资环境，享受减免税费等一些特殊的优惠政策。对于包装厂的长远发展具有十分有力的外部条件。第4章 工程、技术和设备方案4.1工程方案4.1.1土建工程 （1）主要建筑物与建筑面积： 纸箱生产加工厂房2000m2，木箱加工厂房1200m2，熏蒸房（两处交替使用）500m2，纸箱、木箱成品库各1000m2，办公用房500m2，生产用房200m2。 （2）建筑材料：工程所需的主要原材料为钢筋、水泥、沙子，全部在本地购买，运输方便。4.1.2仓储方案 （1）加工所需的木材、煤炭等原材料直接堆放在露天堆放场，码放成垛，整齐一致。存放场地面积3000m2。 （2）加工的成品分别放在纸箱、木箱成品库内暂存。4.2技术方案 包装品加工是一项技术比较简单，只是对原材料进行简单的加工，主要加工机械为电锯车床，工作人员只进行简单的技术培训即可胜任此工作。 *公司自2001年开始加工经济木材，生产各类包装品，现有生产加工能力、技术人才、经营管理能力和经济实力完全可以适应生产出口包装的能力和资质，经过优化整合与引进组合，生产加工能力将大幅度提升，保证全县产品包装箱的供应。 本项目通过采用先进科学的管理模式，严格成本核算，严把产品质量关，严格按照ISO9001质量体系管理，年产值可达上亿元。 4.3设备方案 （1）主要生产设备：生产线设备20台套，木箱加工设备10台，熏蒸设备2套。 （2）供电设备：100KVA配电所一处。 （3）运输设备：车辆3台。 第五章 环境保护与劳动安全 5.1环境影响评价 本项目中生产木包装箱的主要原材料是木材，由当地木材市场采购，在加工过程不存在废水、废气污染，只有少量的粉尘产生，在设计厂房时已考虑了除尘系统，对环境不构成影响。 生产纸箱所用的瓦楞纸由当地的造纸企业购买，经过简单包装即成，加工过程只产生少量废水、废气，对周围环境不构成影响。完全符合环保要求。 5.2安全生产与消防卫生 由于加工过程中使用的电锯等加工设备具有一定的危险性，对加工人员进行定期安全教育，制定安全生产管理制度，设专职安全员，负责全厂的安全工作，最大限度地减少安全事故的发生。 厂区生产的原料和产成品都是易燃物品，所以加强消防管理非常重要。厂区设计消防系统，安全人员对消防设备设施随时进行检查，发现隐患及时处理，并积极配合消防部门对消防设施的检查。 同时，做好环境卫生保护工作，保证厂区整洁文明。 第六章 组织机构与人力资源 根据生产规模和行业情况，本项目拟采用两级管理（厂和科室、车间），设管理人员3名，技术人员4名，工人140名，后勤服务人员3名。根据生产需要采用间断工作制，即白天工作8小时，晚上休息。 第七章 项目实施进度 项目计划工期为2年，其中一期工程拟在2008年完成，二期工程于2008年8月末正式投产后开始，年后形成新的生产加工规模。 2007年10月2008年1月办理拟建手续，完成土地征用审批；2008年4月开工兴建，2008年6月土建工程完工；2008年7月前完成设备安装、人员培训；2008年8月前试生产；2008年8月末正式投产。表7-1 包装品加工厂项目实施进度横道图序号建设内容年20072008月101112123456789.1拟建手续办理2土建工程建设3人员培训4试生产5正式投产第八章 投资估算和资金筹措8.1投资估算 本项目总投资为600 万元，其中固定资产投资估算为440万元，流动资金160万元。8.1.1固定资产投资 1、建筑安装工程费： （1）各类房屋建筑238万元； （2）打井一眼，投资3万元； （3）变压器（100KVA）安装，投资9万元； 合计：250万元 2、设备及工器具购置费用： 160 万元。其中（1） 购买设备投资110万元；（2） 设备运输费50万元。 合计：160万元 3、工程建设其他费用：（1） 建设单位管理费（包括管理人员工资、办公、咨询、业务招待费等）8万元；（2） 工程咨询费2万元；（3） 生产准备费（生产人员培训及安装调试费）2万元 合计：12万元 4、预备费：10万元 5、固定资产投资方向调节税：0 固定资产投资1+2+3+4+5440万元8.1.2流动资金 流动资金作为购买原材料、动力设备职工工资设备维修等费用的支出。经过初步测算，流动资金需要280万元。8.2资金筹措 工程全部投资由建设方自筹。本项目分两期实施，其建设期为1年，投产期为1年，第三年进入达产期，边建设边生产，具有投资少见效快的特点。项目在2年后可完成全部固定资产投资。第一期流动资金为160万元，第二年增加流动资金120万元。一期总投资600万元，二期投资120万元。详见投资计划表8-1。 表8-1 投资计划表 单位：万元项目名称 合计建设期投产期 达产期 序号年份20082009201020171固定资产投资440440002流动资金28016012003合计7206001200 第九章 项目经济和社会评价9.1项目经济评价9.1.1产品成本预测表9-1 产品总成本费用估算表 单位：万元序号项 目投产期达产期2345.10生产负荷601001001001001001原材料、燃料动力4200700070007000700070002工资及福利费1220202020203制造成本781061061061061063.1折旧费3636363636363.2工资及福利费1830303030303.3维简费1220202020203.4其他制造成本1220202020204产品制造成本（1+2+3）4290712671267126712671265管理费用1220202020206 财务费用3555557销售费用1220202020208期间费用（5+6+7）2745454545459总成本费用（4+8）4317717171717171717171719.1其中：（1）固定成本1171711711711711719.2（2）可变成本42007000700070007000700010经营成本（9-3.1-3.3）4269711571157115711571159.1.2销售收入和税金预测 （1）销售收入 第2年 销售收入62元/只120万只+2元/只490万只 8420万元； 第310年 销售收入62元/只120万只+2元/只3780万只 1.5亿元 （2）税金 a.销售税金及附加 第2年 销售税金及附加84206505.2万元； 第310年 销售税金及附加150006900万元；表9-2 产品销售收入和销售税金及附加估算表 单位：万元序号项目投产期达产期234.10生产负荷60%100%100%100%100%1销售收入8420150001500015000150001.1木包装箱销售收入74407440744074407440单价(元/只)6262626262销售量(万只)1201201201201201.2纸包装箱销售收入9807560756075607560单价(元/只)22222销售量(万只)49037803780378037802销售税金及附加(6%)505.2900900900900 b.所得税33 第2年 所得税（8420-4317-505.2）331187.27万元 第310年 所得税（15000-7171-900）332286.57万元9.1.3利润预测 表9-3 损 益 表 单位:万元序号项目投产期达产期234.10生产负荷60%100%100%100%100%1销售收入8420.0 150001500015000150002销售税金及附加(6%)505.20 900.00 900.00 900.00 900.00 3总成本费用4317.0 7171.07171.07171.07171.04利润总额(1-2-3)3597.8 6929.06929.06929.0 6929.0 5所得税(33%)1187.27 2286.57 2286.57 2286.57 2286.57 6税后利润(4-5)2410.53 4642.43 4642.43 4642.43 4642.43 7盈余公积金241.05 464.24 464.24 464.24 464.24 8应付利润241.05 464.24 464.24 464.24 464.24 9.1.4经济分析表9-4 财务现金流量表(自有资金) 单位:万元序号项 目建设期投产期达产期1234.10生产负荷60%100%100%100%100%1现金流入8420150001500015000153161.1产品销售收入8420150001500015000150001.2回收固定资产余值361.3回收流动资金2802现金流出6006081.4710301.5710301.5710301.5710301.572.1自有资金6001202.2经营成本426971157115711571152.3销售税金及附加505.29009009009002.4所得税 1187.272286.572286.572286.572286.573净现金流量-6002338.534698.434698.434698.435014.434累计净现金流量-6001738.536436.9611135.39.39641.97（1） 财务净现值 按折现率ic12，项目计算期n10年计算。 n FNPV（CI-CO)t（1+ic)-t= 20036.88万元 i=1（2） 投资回收期 Pt=2-1+600/2338.53=1.25年（3） 盈亏平衡分析（以木包装箱为例） a.产品盈亏平衡点年固定成本/产品单价（1-销售税及附加税率）-单位产品可变成本3000000/62（1-6）-3010.6万只 b.单价盈亏平衡点（年固定成本+设计生产能力可变成本）/设计生产能力（1-销售税及附加税率）（300+12030）/120（1-6）34.57元/只9.1.5经济分析结论 从以上分析可知，该项目财务净现值远远大于零，投资的盈利能力超过了行业基准水平；投资回收期只有1.25年，回收期短，见效快；投资利润率相当高，盈亏平衡点很低，