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如何通过ERP NC实现会计集中核算和会计信息服务 用友软件股份有限公司NC事业部产品专家高翔 主要内容 NC会计集中核算解决方案能为你做什么 NC会计集中核算解决方案是怎样实现的 为什么要进行会计集中核算 NC会计信息服务体系 典型案例 进入新世纪企业面临的挑战 知识经济 科技及其对企业流程的影响 企业集团在会计核算工作中所存在的问题 多行业运作 跨地域经营的集团企业 管理分散 财务报表经过层层汇总和上报 信息滞后 无法及时了解整个集团公司的经营情况和财务状况 监控难 风险大 决策延迟 不能严格贯彻集团企业即定的会计制度和财务政策 会计信息管理成本高 管理效率低 信息失真 以及由此而产生的分析数据的失真 和决策的失误 主要内容 NC会计集中核算解决方案能为你做什么 NC会计集中核算解决方案是怎样实现的 为什么要进行会计集中核算 NC会计信息服务体系 典型案例 NC会计集中核算解决方案 会计集中核算 数据集中分析 财务业务一体化 对业务进行实时财务描述 实时监控整个企业的财务状况 快速 准确 全面辅助企业战略决策 集中核算单位账 集中核算处理业务 从最底层直接获取数据来集中数据加工处理 通过建立企业的集中会计核算体系 来实现企业有效的财务管理与监控 极大程度的降低企业的经营风险 应用目标与价值 通过建立科学 合理的核算流程 来不断完善企业的内部控制制度 提高运行效率 提供真实 准确 完整 实时的会计信息服务 保障会计信息质量 建立起全面完整的财务分析体系 为企业的决策提供及时 准确的支持 主要内容 NC会计集中核算解决方案能为你做什么 NC会计集中核算解决方案是怎样实现的 为什么要进行会计集中核算 NC会计信息服务体系 典型案例 会计集中核算 实现基础 数据集中 整个集团企业一套账 最底层数据直接采集 整个账套全部统一 由集团来制定 下级单位只能查询 集团编制部分数据 下级单位能否新增通过参数控制 档案分级管理 每个层次管理内容不同 完全由单位设置 无须集团统一 到库存组织 集团可以制定统一的基础档案 会计集中核算 实现基础 集团公司 子公司 子公司 子公司 孙公司 孙公司 孙公司 集团控制公司的会计核算政策 二级公司控制下级公司的会计核算政策 多级参数控制实现统一的会计政策 会计集中核算 实现基础 多级参数控制 如 可选择是否进行科目控制 并可选择控制到几级 进行集团控制的科目下级单位不能录入 删除 修改 而只能录入其明细科目 可选择是否对下级单位进行控制可定义对下级单位控制的程度 会计集中核算 实现基础 公司权限 功能权限 会计集中核算 实现基础 细化的权限管理实现集团应用 功能权限 数据权限 业务字段权限 公司权限 数据权限 审批流平台 请款 报销 请购 预算等内容都可以通过审批流进行 面向工作流的管理 可以制定审批流程 界定审批权限 明确岗位 人员责任 加强完善企业的内部控制制度 会计集中核算 实现基础 动态会计平台 业务数据一经确认就自动进入财务系统 满足财务核算对业务的及时反映和监控 标准的接口 满足任何行业财务业务一体化的要求 会计集中核算 实现基础 动态会计平台 通过动态会计平台实现动态的财务业务一体化 固定资产 工资管理 项目成本 报账中心 实时凭证 会计凭证 科目分类定义凭证模板定义 动态会计平台 外部系统 NC数据交换平台 动态会计平台 模版设置 影响因素 科目设置 凭证模版 实时凭证 业务单据 实时凭证 会计凭证 实时凭证 会计凭证 1 1 n 1 实时性 开放性 灵活性 动态会计平台 执行方式 立即取数 生成会计凭证立即取数 生成实时凭证条件取数 生成会计凭证条件取数 生成实时凭证不生成凭证 预警方式 预警条件 会计集中核算 实现基础 预警平台 对未来事件的预警和对异常及重要情况的报警 预警条件自由定义 预警方式自由定义 依托一套NC应用产品 塑造集团企业多组织结构 会计集中核算 应用效果 集团内不同的核算结构并存 制造业 流通业 会计集中核算 应用效果 不同行业并存 日常的财务核算流程 会计集中核算 应用效果 会计集中核算 应用效果 集团代下属单位制单 集团操作员 单位1业务 单位2业务 单位N业务 跨单位制单 会计集中核算 应用效果 选择审核单位 跨单位审核 会计集中核算 应用效果 实时查询整个企业的财务状况和经营情况 查询统计基本都提供了多单位选择 可以按任意维度进行汇总统计分析 通过严密的权限管理 控制只能对已授权单位进行查询 跨单位查账 跨单位查询 会计集中核算 应用效果 跨单位审批 上级领导 下级单位预算执行情况 下级单位库存情况 下级单位收入情况 预警平台 会计集中核算 应用效果 预警集中 会计集中核算 应用效果 预警集中 预警提示 预警信息 应收单 收款单 付款单 资产调出 资产调入 应付单 公司间交易使得集团对账和财务合并极为便捷 会计集中核算 应用效果 合并报表 会计集中核算 应用效果 组织 地点 单组织单地点 单组织多地点 多组织单地点 多组织多地点 会计集中核算 应用模式 单一组织模式 会计集中核算 应用模式 总分厂模式 会计集中核算 应用模式 母子公司模式 会计集中核算 应用模式 总分公司模式 会计集中核算 应用模式 事业部模式 会计集中核算 应用模式 主要内容 NC会计集中核算解决方案能为你做什么 NC会计集中核算解决方案是怎样实现的 为什么要进行会计集中核算 NC会计信息服务体系 典型案例 会计核算工作所面临的新任务 为决策分析提供信息 财务将转变成为向经营业务的发展提供信息的来源 分析 数据 信息 决策 会计信息服务的对象 会计信息 财务管理 业务管理 评价 分析 决策 政府部门 股东 债权人 金融机构 其它 不同对象 不同层次 中介机构 NC会计信息内容 分析时间 相同时期 不同时期 期间可以是月 季 年 分析方法 结构分析 对比分析 趋势分析 环比分析 分析方式 账表分析 指标分析 图形分析 分析模式 横向分析 纵向分析 总账 库存 销售 预算 资金 商业智能 简称BI 面向大型ERP软件的数据分析功能 其主要功能是对企业ERP系统积累的数据进行分析处理 形象地说就是帮助用户发现企业管理系统积累的数据的潜在价值 可以这么说 普通的ERP系统能够帮助用户规范企业的管理 而拥有强大数据分析功能的企业管理系统则能够使用户从这种规范的管理中获得更大的效益 NC的商业智能产品包含两部分 数据仓库平台和数据展现工具 其中前者是核心和基础 数据仓库 是一个面向主题的 集成的 不同时间的 稳定的数据的集合 用来支持管理决策 本质区别于操作型数据库 NC BI商业智能 NC U8 OTHER 数据仓库 分析模型 预测模型 决策模型 杜邦体系 业务分析 决策支持 线性预测 信息发布平台 NC BI商业智能 NC BI商业智能 业务数据源 自定义报表 使复杂的查询 分析与正常业务系统脱离 彻底解决了效率问题 可以把不同系统中的数据收集起来 集中分析 真正为企业提供了全方位监控自身发展状况的 管理驾驶仓 提供全面的用户定制的灵活功能 满足了企业业务不断发展的需要 NC BI商业智能的客户价值 根据IDC的调查 使用数据仓库的投资回报率平均超过400 尤其是从小型数据仓库开始实施平均超500 管理驾驶仓 主要内容 NC会计集中核算解决方案能为你做什么 NC会计集中核算解决方案是怎样实现的 为什么要进行会计集中核算 NC会计信息服务体系 典型案例 典型案例 酒泉钢铁集团 从 采 选 烧 到 铁 钢 材 完整配套的生产体系和以钢铁产品为主 多元化经营的新格局 拥有跨地区 跨行业 跨所有制的分 子公司共40余家 用户背景 典型案例 酒泉钢铁集团 动因分析 酒钢集团公司自成立始 一直十分重视管理信息化建设 从成立之初就开始财务电算化的应用和推广作 在采用用友NC管理软件之前 原有的财务软件已经运行了近5年 基本解决了公司初期会计核算的需求 但随着计算机技术的发展 公司业务的拓展和财务管理水平的不断提高 旧系统已经不能满足公司财务管理的需要 特别近两年内分支机构在全国范围内快速发展 旧的财务软件在总 分公司之间的管理中存在着断层 总公司不能随时了解分公司的财务经营情况 无法深入进行财务工作的垂直化管理 典型案例 酒泉钢铁集团 业务解决方案 1 集中设置单位账 财务集中管理的第一步 2 统一基础设置 实现财务集中管理的必要条件 3 合理使用项目核算 强化横向比较和项目监控 4 建立起集中的报表体系 完成及时准确的财务分析 应用效果 满足多行业会计核算需求 提高工作效率和会计核算质量 典型案例 酒泉钢铁集团 上级机构对下级机构的财务数据能够做到即时查询 审计 严格集团内部监管制度 强化财务集中式管理模式 会计报表的及时性 准确性 真实性得到极大提高 用户背景 典型案例 申银万国集团 申银万国证券股份有限公司是中国国内第一家股份制证券公司 经营业务包括证券自营和证券经纪业务等 在全国拥有下属单位128家 股份公司下设北京和上海等十几个总部 在每个总部下面又分设多个营部 动因分析 典型案例 申银万国集团 是国内最早实行会计电算化的证券公司 随着公司业务的不断拓展和规模的扩大 原有分散化财务信息系统所固有的缺陷 给集团公司的管理带来一系列问题 已经不能适应申银万国公司现代化管理的需要 财务核算分散化无法满足集中管理的需求 不支持证券自营业务的核算和管理 总部对各营业部的情况无法及时掌握 风险大 证券业务系统与账务不能实现数据共享和传递 事前 事中控制困难 业务解决方案 1 集中设置单位账 实现数据集中 2 统一基础设