到期未收回贷款及不良贷款专项稽核重点内容.doc

到期未收回贷款及不良贷款专项稽核重点内容1、贷款基本情况（借款人、借款时间、用途、金额、期限、利率、经办人、调查人、审查人、审批人、贷款调查第一责任人、审查第一责任人、审批第一责任人、管理责任人）2、贷款项目是否符合法律规定，是否符合国家产业政策，是否属控制类贷款项目？3、贷款各环节的流程是否合规？4、借款人和承办社的工作人员是否存在关联交易或是否工作人员的关系人？5、是否存在有关部门或人员点贷行为？6、贷款受理环节中，是否对借款人及其关联人、保证人及其关联人的资信进行了查询？7、借款人、担保人提供的证照资料是否合规有效？8、借款人、担保人的主体资格是否合法合规？9、贷款调查报告或贷款调查表所记录的事项是否真实？是否包含了相关要点？关键要素的分析是否存在明显的逻辑错误？用于分析的有关数据是否完全由借款人提供？10、贷款项目是否真实？客户是否有挪用贷款资金的行为？11、贷款期限是否综合了贷款性质、用途、借款人还款能力等要素进行核定？期限是否合理？12、贷款利率是否执行了规定标准？是否存在人情利率？13、是否执行了面谈面签制度？14、贷款担保是否合法有效？15、贷款第二还款来源是否充分、有效？16、是抵押贷款的，抵押物评估值和实际价值是否有较大出入？是否存在大幅贬值现象？抵押物的变现能力是否有保证？17、是保证贷款的，是否对保证人及其关联人的保证能力进行了调查分析？18、是授信贷款的，对借款人资信等级的评定是否合理、合规？是否按规定进行了报批？19、贷款审查项目是否完整、内容是否真实？20、贷款审查是否对贷款的风险评价进行了分析？21、超权限贷款是否上报审批？22、贷款发放是否落实了防范风险的措施？是否满足了贷款批复中提出的贷款条件？23、大额贷款是否实行了受托支付？24、贷后检查的内容是否真实？客户经理是否按规定实施有效的客户监管？是否按规定进行了贷后首次检查和定期检查？有无文字记录？是否填报了相关表格或形成了文字记录？是否按规定走访客户并形成了走访记录？25、贷款展期是否合规(期限是否符合规定？有无展期申请书？借款人、担保人是否在展期申请、贷款主、从合同上签名等等)？26、贷款主责任人、贷款调查第一责任人、贷款审查第一责任人、是否明确？27、贷款管理责任人是否明确？有无客户经理关于贷款维护的文字记录？28、贷款档案是否完好无损？各种资料是否齐全？重要的信息资料是否缺失或遗漏？29、贷款到期后是否发送了催收通知书？是否取得回执？回执的信息资料是否已录入管理系统？30、贷款到期未收回主要原因是什么？31、贷款面临风险还是已经形成损失？32、贷款责任初步认定：操作责任、管理责任、违规责任（操作责任指贷款从受理到发放之间，未严格按流程要求进行贷款操作而形成的责任；管理责任指贷款发放后因管理不力导致贷款风险的责任；违规责任是指发放超权贷款、跨县域贷款、关系人贷款、自批自借贷款、冒名贷款、借名贷款、假名贷款及违反国家法律法规的贷款所形成的责任）33、适用于贷款责任轻重的评价：一般责任、重大责任、违规责任（一般责任是指贷款已经形成不良、风险已经显现、但是尚能收回利息的贷款责任；重大责任是指贷