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FIFI 知识概念知识概念 1 1 信贷控制范围与公司代码的关系 信贷控制范围与公司代码的关系 信贷控制范围 多个公司代码可以分配同一个信贷控制范围 信贷控制范围可以在集团公 司层面上进行定义 一个公司代码唯一对应一个信贷控制范围 2 2 科目组的性质及作用是什么科目组的性质及作用是什么 OBD4 OBD4 用于确定该科目的类别 控制科目中的参数 科目组与会计科目表相关而与公司代码无关 此类别可以用来决定如下事项 科目的编码范围 科目主数据的字段维护状态 可选 必输 隐藏等 国网典设把科目分成五类 资产类 损益类 现金类 物料类 一般类 资产负责表科目的特点是 年终是资产负债表科目将本年余额结转到下年的起初 损益科目表所对应的损益类科目年终一般将余额结转到 未分配利润 或者 本年利润科 目 年初余额 3 3 字段状态组的理解和作用 字段状态组的理解和作用 会计科目主数据中的字段状态组可以决定该科目在记账时 那些会计核算辅助信息可以 进行记录 那些必须记录而那些信息字段需要隐藏 也就是说同一个科目 在不同的公司 代码下 可以进行个性化会计核算辅助信息的设定 典设中设置的字段状态组 序号字段状态组字段状态组描述 01G001一般 带文本 分配 02G003材料消耗 03G004成本科目 04G005资金科目 05G006存货科目 06G007资产科目 不包含累计折旧 07G029营业收入科目 08G030主营成本科目 09G045材料采购暂记待结科目 10G067统驭科目 4 4 行项目的作用 行项目的作用 行项目显示 可以确定针对该科目进行记帐时 是将每一笔交易均进行详细记录 还是仅 仅更新该科目的累计发生额 典型设计默认所有科目均需要进行行项目显示 5 5 字段状态变式的作用及与公司代码 字段状态变式的作用及与公司代码 字段状态变式是分配给公司代码的一项重要参数 在其中罗列了很多字段状态组 而字段 状态组是会计科目的一个重要参数 它控制了在输入一张会计记帐凭证时 该科目的那些 辅助核算项目是必须输入的 那些是不允许输入的 那些是可选输入的 一个公司代码有且只有一个字段状态变式 费用科目与支付业务的辅助项目没有关系 一般资产负责类科目不需要 成本中心 之类的附加科目设置 6 6 排序码的作用 排序码的作用 定义该科目的行项目是默认是按什么规则顺序 常用排序码 001 posting date 过账时间排序 002 Doc no fiscal year 凭证编号 会计年度 003 Document date 记账日期 004 Branch account 明细分类帐排序 005 Local Currency amt 本位币金额 006 Doc currency Amount 凭证的本位币金额 007 Bill exch due date 订单到期日 008 cost center 成本中心 009 External document no 外部凭证编号 010 Purchase order no 采购订单号 011 Plant number 工厂代码 012 Vendor number 供应商编码 014 Purchase order 采购订单 015 Personnel number 人事编码 016 Settlement period 结算周期 017 sett per pers no 018 Asset number 资产编号 021 Segment text 段文本 022 One time name city 023 One time city name 024 Document header text 凭证头文件 025 Cpu date 026 Pmnt per bslne date 基准日期 027 value date 重估时间 029 pstng month vendor 031 Customer number 032 Pstng yr month curr 033 Cost center 034 Month cost center 035 rental agreement 036 order 037 Currency key 本位币 039 project number 项目编码 055 fiscal year month 会计年月 101 Cash discnt clearing 150 Nota fiscal 常用词组 Cash discount deduction 现金折扣 payment terms 收付条件 Instruction key for payment 支付指示码 Additional account assignments 附加科目设置 Settlement period 结算期间 CO PP order 管理会计 生产计划费用单 Personnel number 人事编号 Commitment item 承诺项目 plant 工厂 Business Area 业务范围 Profit Center 利 润中心 Hedging 套期 Collective Invoice 托收发票 Inflation Index 通胀指数 Payment transactions 支付交易 Asset Accounting 资产会计 Supplement auto posting 自动记账补充处理 valuation group 评估组 Marketing 市场营销 Unloading points 卸货点 Contact person 联系人 Release Group 审核组 Value adjustment key 评估调整码 res items 剩余项目 partial pmt 部分支付 fixed amounts 固定百分比 7 7 创建一般总账科目时的 注意事项 创建一般总账科目时的 注意事项 控制数据 及创建 银行 利息等选项中的设置都是公司代码层的参数 只能自动记账的科目 不允许手工记账而只能通过在收发货是通过集成系统自动记账 8 8 创建统驭科目中注意的事项及统驭科目的作用 创建统驭科目中注意的事项及统驭科目的作用 统驭科目 既是总账科目又需要在明细分类帐定义的明细分类帐户 如客户 帐户及供应商帐户 业务入帐时 只能计入这些明细分类帐户中 通过集成自 动更新总账 不能直接计入总账 作用是可以杜绝明细分类帐和总账不符的情 况出现 统驭科目的使用 典型设计中 应收帐款作为总帐科目不需进行直接记账 应收帐款科目也不 需要设置到客户明细 与客户相关的业务首先根据客户编码进行记账 同时根 据客户主数据中维护的统驭科目自动更新应收帐款余额 应收帐款清账 与客户相关的每一笔应收帐款均进行未清项管理 客户付款 时可以选择针对哪一笔发票付款 系统会自动标记所付款项对应的发票会计凭 证编号 应收帐款帐龄 每一笔客户的应收帐款均可以根据支付条款自动计算其账龄 系统提供标准的帐龄分析报表 可以自由定义分析时间段 对已到期及未到期 的客户应收帐款进行分析 物资销售的集成 物资销售订单开票会自动产生应收凭证 从应收会计凭证 可直接追溯到相应的物资销售订单 员工借款管理 典型设计中将员工作为内部客户进行管理 员工借款相当于 产生其他应收款 员工费用报销相当于对其他应收款清账的业务 9 9 创建材料采购科目创建材料采购科目 Gr IRGr IR 材料采购科目需要逐笔逐清的中间过渡科目 收货 收发票 涉及到一个清帐的过程 对材料采购科目 进行发票匹配 对上的称为 已清项 没有对上得称为 未清项 需 要清帐来管理的一般都是中间过渡科目 这样的科目在公司层参数 需要设置为 未清项 管理 10 10 为科目过账定义容错组的作用 为科目过账定义容错组的作用 对会计人员处理凭证的一些限制 单笔金额不能超过多少 单笔未清项的金额不能超过多 少 每一行的现金折扣不能超过多少 能够处理的支付差额是多少等 11 pk11 pk 记账码 的作用 记账码 的作用 1 Pk 码是将传统的 借 和 贷 标志 2 按业务和账户的类型进一步细分以满足控制和报表的要求 3 定义其他细目的屏幕格式 12 12 税后自动过账 税后自动过账 路径 后台 sap 实例化指南 财务会计 应收账目和应付账目 业务交易 对外支付 手工对外支付 定义容错组 供应商 销项税 mws 销项税 进项税 VST 进项税 13 13 定义应收应付容错组 定义应收应付容错组 客户和供应商的容错组一旦定义 则在创建其主数据时就必须对其指定的容错组 定义 客户及供应商的收付业务的一些控制条件 14 14 定义客户及供应商帐户组的作用及数据组成 定义客户及供应商帐户组的作用及数据组成 不同账户组的供应商所需要的信息是不同的 编码方式及编码范围和不尽相同 供应商主数据分三个层次 一般数据 公司代码层及采购组织层 这就说明 对于同一个供应商 一个集团公司及 下属公司可以共用一个代码和相同的一般数据 而对于不同的公司代码 可以维护这个供 应商和财务不同的相关信息 在公司代码数据中 不同的采购组织 可以维护这个供应商 和采购不同的相关信息 在采购数据中 客户账户组的和供应商帐户组的作用基本相同 15 15 会计凭证中的记账货币有那些 主要作用是什么 会计凭证中的记账货币有那些 主要作用是什么 1 业务交易货币 会计业务发生时所使用的货币 2 记账本位币 更新帐值的货币 即公司代码货币 3 首选并行货币 用于其他评估所使用的货币 例如集团货币 4 次选并行货币 用于其他评估所使用的货币 例如欧元 16 16 留存收益科目定义及作用 留存收益科目定义及作用 0b530b53 菜单路径 SPRO 财务会计 新 总账会计核算 新 主数据 总帐科目 准备 定义 留存收益科目 适应业务 结转余额 此科目属于损益表科目类型 一般帐户为 4101010000 17 17 业务交易中的相关概念的理解 业务交易中的相关概念的理解 1 原因代码 针对每一个公司代码定义原因代码 原因代码相当于会计核算中的现金 流量分类 每一个分类定义成一个原因代码 2 定义客户预收款备选统驭科目 0byr 菜单路径 SPRO 财务会计 新 应收帐目 和应付帐目 业务交易 收到的预付款 定义客户预付款的统驭科目及设置预收账 款的特别总账科目 对客户类型定义预付定金的预收账款款统驭科目标志为 A 3 定义供应商预付款备选统驭科目 菜单路径 SPRO 财务会计 新 应收帐目和应付 帐目 业务交易 已付的预付款 定义预付款的备选统驭科目及设置预付账款的特 别总账科目 对供应商账户类型定义预付帐款的特别总账科目 标志为 A 4 汇兑损益科目在 OB09OB09 或 OBA1OBA1 KDF 中定义 通常各种 AP AR Recon 科目和 GR IR 都要 定义对应的汇兑损益科目 如果企业应用了外币交易时 18 18 既是客户又是供应商清帐业务处理流程 既是客户又是供应商清帐业务处理流程 1 F 03 手工清 G L account 未清项 2 F 44 手工清 Vendor 未清项 3 F 32 手工清 Customer 未清项 4 F 04 G L account 的带清帐的过帐 5 F 51 Vendor 的带清帐的过帐 6 F 30 Customer 的带清帐的过帐 F 04 F 51 F 30 功能一样只是初始屏幕显示的默认凭证类型不同而已 首先 对客户及供应商主数据进行设置 供应商主数据需要在科目控制选项上设置对应清 帐的客户账户同时勾选自动付款业务下的 结算客户 复选框 客户主数据需要在科目控制设置对应清帐的供应商账户 及公司代码层数据自动付款业务如下图 勾选 与供应商清算 复选框 通过这样的设置后 这样在处理 Vendor customer 未清项 时就能看到 Customer Vendor 的未清项 19 19 业务范围定义及作用业务范围定义及作用 业务范围是一个跨公司代码的核算环境 能够构建次级公司代码之间的资产负责表和损 益表 对应的选项都是必填的 否则会影响业务范围之报表的完整性 20 信用控制 初 某人考察最新市场行情 拟耗20万两白银求购博士帽一顶 后思不如将这些银子在家盖一 四合小院 防古之雅士 自称 四合院士 关起门来岂不比 两院院士 还NB 2倍 于是做罢 某人即在下也 现金销售和预收款销售一般指发生在垄断性行业 多数企业不得不面对产品赊销的两 难选择 赊销是把双刃剑 如果不赊销 不能迅速扩大销量 从而影响企业的成长速度 如果赊销 则生意虽然做大 特别国内信用制度还未完善情况下 大笔坏帐也跑出来了 严 重降低资金周转率和利润率 甚至导致企业资金链的破裂 企业的危机也就跟着出现 处 理这个问题的关健就在于如何处理应收账款管理 进行信用管理和风险控制防范 在争取 尽可能扩大销量和应收帐款回收之间进行平衡 销售部门的工作是接单 而财务部应收小 组的目标是收款 中间环节是启用信用控制 有的企业可能是由销售业务部门控制信用 如果需要 可以单独设置信用风险管理部门 独立于财务部及销售部 指导整个集团或公 司的信用政策和管理信用 为了加强应收管理 除信用管理外 SAP 还利用其他的方式来 做付款担保 如信用证和支付卡等来减少应收帐款的风险 而这部分担保应收额也直接影响 客户信用额度 同 ERP 全面预算体系类似 信用控制体系也分事前规划设计 事中执行控制 事后检 查评估三个阶段 下面详细介绍一下 ERP 信用控制的配置和应用 一一 定义信用控制区域定义信用控制区域 Tcode OB45 信用控制区域信用控制区域为准予和监控客户的信用额度的组织实体 客户信用限额的指定和控制都 在这个组织范围里进行 根据需求可将一个或多个公司代码分配给同以信用控制区域 一个 公司代码只能分配给一个信用控制区域 一个信用控制区域只能一种货币保存信用数据 如上图 假设定义一信用控制区域 9005 下面详细介绍一下 1 4 的相关内容 1 定义信用控制区域的货币 信用控制数据来自 SD 和 FI 模块 数据一般涉及以下三个表 以 以信用控制区域的货币统计 KNKA 客户主数据信贷管理 中心数 KNKK 客户主数据信贷管理 信用控制区域数据 KAKA 保存的是中心数 中心数为一个集团总的信用控制额度 特别对于一个 ERP 集中 应用的跨国集团 比如可以定义客户总的信用额度为 USD 金额 就保留在 KANK 表 格 中 总的信用额度被分配到各信用控制区域 很好理解 同一客可能和集团中国区 日 本或欧洲区的公司发生业务 假设该客户被设置对应三个分别使用 RMB JPY 或 USD 的 信用控制区域 则 KNKK 保留的是该客户在三个信用控制区域的信用数据 当然 集团内中国区 日本或欧洲区的公司使用了不同本位货币会计核算虽然分开 但 对于客户的信用也可以统一管理的 只要将这些不同本位币的公司代码纳入同一信用 控 制范围 信用控制范围货币可以考虑使用总部集团的货币 各公司代码的信用发生额 自 动根据系统设定汇率转换为统一的信用控制范围货币 总之 信用统一或分散管理视 集 团实际需求 非常灵活 再引申一下 最近我比较关心 ERP 的货币问题 这个问题很大 我在相关章节都有 阐述 很多同事或用户都和讨论过集团跨国业务货币和报表转换的问题 目前多家国 内 ERP 也号称其产品为 世界级 的 如果连多货币处理业务都未妥善处理好 何谈 World Class 实际上 ERP 中 因 FI 和 CO 模块的分开 就货币处理而言 FI 货币和 CO 货 币 的处理也存在统一或分散的问题 可以针对中国区 日本或欧洲区设置三个 CO 控制范 围 每个控制范围使用各自的货币 在整个集团盈利分析时 将三个控制范围再集中 分配到一个经营范围 也可整个集团的中国区 日本或欧洲区所有公司代码都分配给 同 一控制范围 各有利弊 此处不再细述 S066 未清订单 信贷管理的 S067 未清交货 发票 信贷管理 2 SD 更新组 可以选择三个更新组 00012 销售定单值 从未清交货计划行来增加未清定单值 未清销售定单 SD 交货单 从交货计划行减少未清定单 而增加未清交货值 交货单未开发票 SD 发票单据 减少未清定单值 增加未清发票值 开发票未产生会计凭证 财务会计凭证 减少未清单据值 增加未清项目 应收帐款 00015 SD 交货单 而增加未清交货值 交货单未开发票 增加未清发票值 财务会计凭证 减少未清发票值 增加未清项目 应收帐款 00018 销售定单值 而增加未清交货值 出具发票单据 减少未清交货单值 增加未清发票值 开发票未产生会计凭证 财务会计凭证 减少未清发票值 增加未清项目 应收帐款 选择什么更新组合适 选择什么更新组合适 更新组是决定如何更新客户信用额度 00012 表示未清销售单 表 S066 交货单 S067 SD 开票 表 S067 和相关客户财务凭证 表 KNKK 都将更新信用数据 也 就是说包含了从销售订单 交货 开票 收款全部销售环节都更新信用数据 如果选择 00015 则销售订单将不更新信用数据 现在需要强调两点 I SD 开票并不等于产生应收 因为有的企业可能冻结发票需要审批后才产生应收财务凭 证 此时有 Billing Doc 无 FI Doc 所以更新组将开票和财务凭证作为两类 销售订单实际上包括各种销售订单类型 因销售订单启动了审批功能 某次某用户需 求销售订单在建立时不占信用 经过层层审批完成后才更新信用 这点和国内 ERP 不 同 SAP 信用系统默认不能很好处理此类问题 IIII 信用额度如何更新和信用合适检查是两回事 销售订单不更新信用额并不意味开销 售订单时就不能进行信用检查 关于信用额度的覆盖范围和公式 接下来还会有详细描述 如果信用更新出现问题 可以考虑运行 rvkred77rvkred77 更新信贷值 什么环节检查信用 什么环节检查信用 SAP 中可以选择建立销售订单和交货两个环节进行信用检查 某一用户需求 SD 开票时 进行信用检查 我就比较纳闷 到开票已经是你开票给客户收钱 货都已经交出去了 你不 开票给客户不想要钱客户还不美死呀 所以开票只存在冻结 不再存在信用检查 还有一个用户挺纳闷 为什么客户信用超过依旧可以使用 FB70 记帐系统仅仅是给出 警告信息 答 信用控制 通俗地理解 是对外面客户的 就是在你卖东西和收钱之 间进行平衡 不能将自己卖了还乐呵呵跟外人数钱 财务记帐是企业内部财务人员的 业务 控制不让做业务干啥呢 信用检查分类 信用检查分类 系统提供了静态和动态信用检查 可以同时启动 下面会有详细描述 3 客户的风险类别 如图 将客户分成 5 类 通过对客户的风险类别确定信用等级和信用 额度 详见 Tcode OVA8 比如高风险客户会恶意拖欠 只能允许现金销售 不再允 许赊销业务 实际上注意到 自动创建新客户配置数据 标题 此出的配置表示在创建新客户时系统 可 以自动建立信用数据 这里的设置可以默认 带到客户信用数据中 如何评估客户风险类别如何评估客户风险类别 通常 评估客户风险是有一套严格的程序和方法 作为客户信用评估的基础依据 特 别是在客户履约风险评价方面 比如传统的 5C 要素 品质 character 能力 capacity 资本 capital 担保品 collateral 和环境 condition 都是评价的基础 4 所有公司代码 标志 进行评估时 当显示信用控制区域内的客户 供应商的余额 未 清项目或催款数据时 同时将显示该信用控制区域每个公司代码相关的数据 二二 分配信用控制区域分配信用控制区域 信用控制管理分别涉及销售部门和财务部门 对应 FI 和 SD 两个模块 所以在分配时需要 将信用控制区域分别分配给公司代码和销售范围 1 分配信用控制区域给公司代码 SE16 V 001 X 财务 此步有一个 覆盖CC范围 的选项 表示在过帐时此公司代码的信用控制范围可以使用其 它信用控制范围 有时当一个公司代码的客户需要将信用数据过帐到其它信用控制区域 这 个选择就非常有必要 前面说过 实际上 这更多是从财务模块来考虑 一个公司代码 只能分配给一个信用控制区域 默认的 通过此步 实际上使一个公司代码可对应多个 信用控制区域了 相关配置 分配允许的信用控制范围给公司代码 SE16 T001CM 2 分配信用控制区域给销售范围 SE16 V TVTA KKB 销售 在 SD 模块的信用配置部分 信用管理可以控制得更细 比如某客户虽然已经超出信用 但是如果是现金销售还是可以的 因此可以将现金类 Sales Order type 排除在信用控制 范围之外 Tcode OVAK 也可将 SD 借贷项凭证等排除 因这类业务实际上不涉及产品 交货 或者有些企业认为免费订单不需要进行信用控制 现在 假设将销售范围 FR01 C2 01 分配到信用控制范围 FR01 如图 1 在建立客户主数 据的销售数据时 也可设置一信用控制范围 如图 2 如果公司下使用了多个信用控制范 围 则客户主数据中的信用控制范围优先级要大于销售范围默认的信用控制范围 三三 应收信用管理配置应收信用管理配置 下面简单介绍一下上图 1 6 的配置 1 分配允许的信用控制范围给公司代码 SE16 T001CM 假设你已经分配给公司代码 2331 的信用控制区域为 FR01 并且选择了允许覆盖选项 现 在你可以将其它信用控制区域比如 9005 也分配给该公司代码 则在 2331 公司代码为客 户 记帐时允许修改默认的信用控制区域 FR01 为 9005 下图是 F 29 时做预收 PK 码 19A 图 示 按 其它数据其它数据 按钮切换信用控制区域 这个和客户 供应商主数据中只允许一个统驭科目 却允许手工输入其他统驭 或采用特 殊总帐标志 道理一样 一个公司代码只能有一个默认的信用控制范围 但允许手工输 入 其它信用控制范围 或者 在 FB70 时 可在 明细 Tab 屏切换信用控制范围 这样间接使一个公司代码对应 到多信用控制范围 有的集团要求所有的公司代码都对应一个信用控制范围 有的企业要求 一个公司代码对应到多个信贷控制范围 萝卜白菜 各有所爱 信用集中还是分散管理 信用集中还是分散管理 在 ERP 集中实施的零售企业 比如一个省级销售公司下包含若干个市级销售分公司 假设只 使用了一个省级公司公司代码 市级分公司被做为利润中心或业务范围 销售方式分为零售 直销或批发等 那么可以根据不同的业务范围 利润中心 不同分销方式或不同的产品类别在 同一公司代码下设置多个信用控制范围 当然也可集中设置一个信用控制范围 集中的信用控制提供了更加统一的 稳健的销售风险管理 很显然 可以防止某客户在 A 市欠了一屁股钱未还然后跑到 B 市分公司继续赊购 分散的信用管理可以发挥地市公司熟 悉对当时当地销售环境这一优势 争取更多良好信用的客户 扩大市场份额 各有利弊 无非又是在扩大销售规模和风险控制平衡及其权利下放的东东 如果更改了公司代码信用控制区域的分配 可SE38 RFDKLI20 Tcode F 28 2 定义客户信贷管理组 Customer Credit Group SE16 T691B 客户信贷管理组和下面将介绍的信贷组信贷组 Credit Group 不同 应该只是一个放置在信用数据中 的分类用于分析 Tcode FD32 在设置客户信用数据时可看到这个东西 3 定义风险类别 每一个信用控制区中的客户可分别对应多个风险类别 根据不同的级别采用不同的信用控 制 方法 Tcode OVA8 如下图 将客户定义为 5 个风险类别 你也可简单设置高中低三个 级 别 比如 最低风险类的客户可为集团内部客户 信誉很好口碑甚佳的大公司 和这类公 司 大可进行赊销 而最高风险客户 人们都送外号 老赖 了 除非给现金概不赊欠 4 5 定义信用代表组和代表人 可以为每个信用控制区定义信用代表组 一个信用代表组负责一组客户的信用 可将信用代表 人分配到信用代表组 比如 企业设置有专门的信用管理部门 伙伴功能大家已经很熟悉了 比 如 一个客户可设置送达方 售达方和开票方三个业务合作伙伴 现在 你也可以使用伙伴功 能 Tcode VOPA VOPAN 将信用代表或信用经理作为一个伙伴写入客户主数据 这个代表人 将负责改客户的信用和催款 如果其负责的客户信用出了问题 就唯他是问 一个典型的客户伙伴如下图 你可定义销售雇员和信用负责经理作为客户伙伴 在工作流模 块中 可以定义超过信用即发送邮件或其他方式通知信用代表 信用代表组和客户的信贷管理组可填写到客户的信用数据 Tcode FD32 可复制到订单中作 为评估和释放的选择标准 VBAK SBGRP 销售订单抬头的信用代表组 VBAK GRUPP 销 售订单抬头的客户信贷组 SE11看一下表就知道 作为销售订单的审批 Tcode VKM1 可 以信用代表组和客户的信贷管理组作为释放条件 6 定义不带信用管理更新的统驭科目 Tcode AKOF 我们知道 SAP 的会计科目是扁平化的 客户的主数据只有一个统驭科目比如应收帐款 如果该客户还对应其它应收款 预收款或应收票据等统驭科目 则可采用以下两种方法 I 特殊总帐标志 相关 Tcode OBXR OBYR OBXT 等 II 允许记帐时手工输入统驭科目以替换默认的从主数据中带出的统驭科目 这点有点类似 刚才第 1 步的允许输入其他信用控制区域的做法 如上图 企业一般不大喜欢收取潜在风险的商业承兑汇票 则可以将它排除在信用管理之外 1 设置应收商业承兑汇票不在信用管理范围 此时如果采用手工输入该科目的记帐 该笔金 额不会冲信用去增加客户的剩余可用信用额 你也可设置应客户违反销售合同而获得的其他应收 罚款赔款不占信用 否则美死客户了 2 如果是采用特殊总帐标志的方式实现应收商业承兑汇票 你直接设置该标志 Tcode OBXR 的特征是 与信贷限额无关 实际上 即使 1 不设置也是起作用的 它 死活都不更新信用 如果 OBXR 设置了应收商业承兑汇票 与信贷限额相关 而 1 设置 了无关 则还是无关 如果是预收帐款特殊总帐标志 则需要选上 与信贷限额相关 要不客户会跟你急 最后需要说明的是 假设以前设置了应收商业承兑汇票是在信用管理之内 现在需要修改 为 不纳入信用管理 则在增加配置后使用 SE38 RFDKLI20 Tcode F 28 重建信用数据 练习和观察练习和观察 做一销售订单和预收业务 然后观察客户某一信用控制范围下的信用数据 Tcode FD33 如下图的 1 2 3 4 是如何更新的 接下来对这些字段会有详细描述 四四 销售信用控制和风险管理配置销售信用控制和风险管理配置 1 如果有 BT 的信用计算需求 可以使用增强 比如使用出口程序 LVKMPTZZ 和 LVKMPFZ1 如果用户有很 BT 的要求 ERP 顾问可以以 此等需求不属于SAP最佳实 践 潜在风险和后果难料 搪塞之 百试百灵 并非所有的用户需求都是 BT 需求 有些 顾问比较喜欢滥用集团标准和最佳实践来做推拿动作 比如某企业要求在建立销售订 单时只要有根据支付条款 Tcode OBB8 有任何一笔逾期未还的应收 这就是比较严重的 信用问题 则冻结后续销售订单 我们知道信用和应收的风险控制体系分事前 事中和事 后控制 事后的应收要是赖着不还在国外那是要计算利息的 可惜国内很难做到 很多时 候 国内欠钱就是大爷 尤其是你能有本事欠上国家十亿八千万的 那更是超级 NB 人物 相关 Tcode OMO1 MC26 VOFM 比如 允许将销售额 扣一百分比去更新信用额 这个时候可以使用增强 如果需要 你甚 至可以更改未清销售订单的信用信息结构 S066 的更新规则 比如从使用 Tcode OMO1 默认的月份更新到天 这个在分析信用的展望期 Horizon 会有更详细描述 2 定义销售订单行项目类别是否被激活用于检查信用和更新信用数据 下面还会对整个销 售订单类型分配信用检查 Tcode OVAK 更新信用数据和信用检查更新信用数据和信用检查 你一定记得 在 OB45 定义信用控制范围时如果选择了更新组 000012 意味着未清销售订 单数据将更新信用数据 那么如何将销售订单未清项数据将作为信用的销售值 如下图为 信用的数据 在上图中 可以看到一个客户的信用这么一些字段 该信用控制范围下有以下相关公式 I 客户的信贷风险总额 4 应收未清项 1 特别往来债务 2 如预收或其他应收 一 般为负数 未清销售值 3 II 未清销售值 3 未清销售订单信用 未清交货信用 未清发票信用 举一个实例 你就很容易理解 假设一个新的客户 以前未发生任何业务 开第一个销售 订单 销售某产品 销售数量 1000 个 单价 10 元 如果销售订单就开始占信用额度 即 OB45 设置更新组 000012 和产品对应的行项目类别设置为更新信用 则保存销售订单 后 销售信用值为 10000 元 全部在未清销售订单上 Table S066 然后交货 50 个 则未 清销售订单值为 5000 未清交货信用为 5000 Table S067 然后开票了 50 个 假设开 票后发票冻结 未产生财务凭证 则未清销售订单值为 5000 未清交货信用为 0 未清发 票为 5000 总的销售值在未形成应收时还是 10000 简单地说 就是销售值将从未清 销售订单 未清交货 未清发票流走 最后当这笔销售订单全部交货完毕发票全部开 除时 整个销售值就为 0 了 信用值到什么地方去了 对 最后全部转到应收未清 既上 图 1 的应收总额 III 已使用的信贷限额 信贷限额 5 客户已占用的信贷风险总额 4 销售订单如何进行信用更新 销售订单如何进行信用更新 前面讨论什么时候进行信用检查 那么什么时候更新信用呢 OB45 更新组 000012 告诉 系 统从建销售订单时就开始更新信用数据 但是在此你依旧可选择什么销售订单行项目类别 才 更新 举一个实例 有一个家企业的某些销售合同中约定 某些滞销产品的销售合同 订单总金额 中 50 占用客户的信用额度 另外 50 不占信用额度 有一个人出了这样一个方案 这个方 案 可以帮助你很好地理解行项目类别如何更新信用数据 姑且不论刚方案的可行性 设置了两个销售订单行项目类型 TAN 和 ZTAN 其中 TAN 设置为更新信用 ZTAN 为不相关 在创建销售订单时 按照是否占用信用额度 将产品分成两行 开票过帐到财务前信用销售 值一直确实只是一半 现在有人问 为什么在销售开票形成应收账款时依旧是按全部销售额 更新应收信用值的 如何理解 可以这样理解 信用控制的最终目的本来就是应收 你确确 实实是要收人家全部的钱 所以尽管前面的销售信用值是一半 到应收这边还应是全部值 3 为了防止应收帐款的风险 支付卡 付款担保和不可撤消的信用证都可有效防止应收风 险 比如在对外贸易中 通常使用的信用证 可撤消信用证 Recovadle Credit 和不可撤消 信用证Irrevocadle Credit 4 定义信用组 可根据不同业务交易定义信用组 比如定义订单 交货和发货三个信贷组 实现在订单 交货和发货的自动信用控制自动信用控制 如下图 SAP 提供了简单信用检查简单信用检查和详细 的信用控制即自动信用控制自动信用控制两种方式 对这两种方式稍后会有介绍 自动信用控制将 用到信用组 5 在此步 你决定信用如何进行控制检查 信用检查发生在建立销售订单或交货时 由于 SD 外向交货分两步骤 对于交货 你可分开选择是在建立外向交货单 Tcode VL01N 还是发 货 Tcode VL02N 时进行信用检查 对于销售订单的信用检查 你可选择两种方式 简单的信用检查还是自动信用控制 如上 图 顾名思义 简单的信用检查只能在信用检查时出现警告 错误或交货冻结如图 4 的 ABC D 表示使用自动信用控制 此时需要选择一对应的信用组 如图 2 3 6 自动信用检查设置 Tcode OVA8 自动信用控制将针对同一信用控制范围的不同的客户风险类别和信贷组执行不同的信用控 制政策 如上图 现在以最高风险客户为例来说明系统如何进行信用控制的 1 你可以对销售订单行项目级就进行信用检查 2 超过信用检查的响应 A 警告 B 错误 C 警告 显示超出的信用额 D 错误 超出的信用额 罗嗦 只搞 C D 就可以嘛 3 是否进行信用冻结 信用冻结后除非审批 Tcode VKM1 否则不占信用 注意只是信用冻只是信用冻 结要到审批后才占信用结要到审批后才占信用 实际上销售订单有很多原因可能需要冻结 比如 美国企业搞了 一个比较变态的 DPL Denied Party List 检查 比如美国所谓的高科技产品需要审批才能 销售 武器产品不能销售给某些国家或恐怖分子个人 如果未通过 DPL 销售冻结 有趣的 是 此类冻结实际上是占信用的 除非你确定不能销售后再删除该订单 在这一点上 国内 软件审批一般做的比较好 信用公式可以相对灵活地设置是否审批后的订单或交货单 才占信用 中国国情是什么业务都是要将领导同志拉过来审批审批 也不管领导他人家是 否有时间是否真的会仔细去审 其实很多不起眼的业务真的无需审批 审批也不过是给领 导练习 同意 二字 4 自动信用控制所有的信用控制功能 一一介绍一下 A 静态信用检查 系统将不考虑时间因素 只要有任何销售订单进来 立即扣减信用额度 尽管有的 销售订单是 6 个月才预计会交货 B 动态信用控制 动态信用控制时 可以设置一个展望期 交货日期在这个展望期之后的 暂时不计 算信用额度 注意上图中的是天 T 默认是 M 月份 那是我根据需要使用 Tcode OMO1 更改的 你只能选择静态或动态检查中的一个 但可同时结合使用接下来C I的信用检查方式 C 最大单据值 比如高风险客户最多只能给它 20000 元一单 相传有些比较狡猾的家伙今天小赊一 点 明天小赊一点 都按时还钱了 当你以为他很讲信用时 他赊了一笔大单 溜 了 抓住企业想扩大销售的心理 这么简单的招数往往屡试屡爽 防人之心不可无 这 里可控制一下 D 关键字段 意思是客户信用相关的关键字段发生变更 可进行信用冻结 比如支付条款 附加 起息日 价值等 支付条款决定什么时候应收到期 信用控制的最高境界无非就是 要确保客户都很乖巧都能按时还上银两来 E 下一个信用校验日期 指出系统是否在下个信用评估日期的基础上执行信用检查 如下图 1 为 FD33 客户信 用数据截图 表示上次信用复查的时间和下次开始检查信用的时间 如果信用检查 期到了未做动作 可以决定是信用先冻结 F 未清项目检查 可设置截止某天所有的到期未清项占客户的百分比超过一百分比时 即进行信用冻结 G 最早的未清项目 理论上 只要每个客户心中充满按期还钱的使命感 也就不存在信用控制了 在这里 可以设置客户最早的未清项已经超期多少天即信用冻结 想象一下 一个家伙 5 个月前 就应还你某笔钱可现在还拖着不给 还能赊销给他吗 H 最高拖欠级别 整个信用管理体系中 催款已经是事后环节了 你可以设置多级催款 直到最高级别的 要求法律诉讼 关于催款 请看相关章节 在此可以设置只要有最早一级的催款 就信 用冻结 有一个人跟我说 如果信用真这么认真折腾 在国内你就不要做生意了 洋鬼子的东西也 不能一味照搬 I 用户自定义信用检查逻辑 最 BT 的是 系统居然留下了三个出口让用户自定义信用控制逻辑 说 国内曾有某家企业应收竟被拖欠多达数亿说 国内曾有某家企业应收竟被拖欠多达数亿 USD 如果当时他来我这学习一下动态信用 如果当时他来我这学习一下动态信用 控制 何至于此 控制 何至于此 7 选择使用简单的信用检查 这里只说信用检查 不说信用控制 自然就和自动信用控制 区分出来 至此 信用的配置基本结束 接下来讲述如何确定客户信用额度和输入客户信用数据 客户信用数据输入 客户信用数据输入 Tcode FD32 21 FI21 FI 模块的主要业务流程与事务码对应表 模块的主要业务流程与事务码对应表 记账码记账码 记帐码说明 01 客户借方 09 客户特别总帐借方 11 客户贷方 19 客户特别总帐贷方 21 供应商借方 29 供应商特别总帐借方 31 供应商贷方 39 供应商特别总帐贷方 40 总帐科目借方 50 总帐科目贷方 70 资产借方 75 资产贷方 注 以上不含自动记帐码 业务流程与事务代码对照表业务流程与事务代码对照表 流程流程描述流程描述角色描述角色描述交易码交易码交易码描述交易码描述 会计科目会计科目 AL001 总分类帐科目创建总分类帐科目创建 FS00FS00 会计科目主数据维护 FS04FS04 会计科目主数据显示更改 OKKSOKKS 设置控制范围 KE51KE51 利润中心主数据创建 KE52KE52 利润中心主数据更改 KE54KE54 利润中心主数据删除 6KEA6KEA 利润中心主数据显示更改 KCH1KCH1 利润中心组的创建 KCH5NKCH5N 利润中心标准层次结构更改 AL002 利润中心主数据利润中心主数据 总账主数据维护总账主数据维护 岗岗 KCH2KCH2 利润中心组更改 过帐过帐 F 02F 02 一般会计凭证一般记帐 FB50FB50 一般会计凭证快速记帐 AL003 一般过帐一般过帐 F 04F 04 一般会计凭证过帐并清帐 FB02FB02 会计凭证更改 FB09FB09 会计凭证改变行项目 FB04FB04 会计凭证显示更改 AL004 凭证处理凭证处理 总账会计总账会计 FBRAFBRA 会计凭证重置已结清项目 FKMTFKMT 科目分配模型创建 F 01F 01 样本凭证创建 FBM2FBM2 样本凭证更改 FBM4FBM4 样本凭证显示更改 F 57F 57 样本凭证删除 FBD1FBD1 周期性凭证模板制作 FBD2FBD2 周期性凭证模板修改 FBD4FBD4 周期性凭证模板显示更改 F 56F 56 周期性凭证模板删除 F 14F 14 周期性凭证模板执行 F 15F 15 周期性凭证模板清单显示 AL005 参考凭证创建参考凭证创建 凭证冲销凭证冲销 FB08FB08 会计凭证单一冲销 AL006 凭证冲销流程凭证冲销流程 F 80F 80 会计凭证批量冲销 FAGLB03FAGLB03 科目余额显示 FAGLL03FAGLL03 科目行项目显示更改 定期处理定期处理 AL007 帐户余额查询帐户余额查询 F 03F 03 总帐科目清帐 F 13F 13 自动清帐 F 19F 19 月末暂估记帐 S ALR 87S ALR 87 003642003642 打开 关闭记帐期间 FAGLGVTRFAGLGVTR 总帐科目年末余额结转 SM35SM35 批输入执行 AL008 定期处理流程定期处理流程 应付帐款应付帐款 供应商主数据供应商主数据 FK01FK01 供应商主数据创建 FK02FK02 供应商主数据修改 FK05FK05 供应商主数据冻结解冻 FK06FK06 供应商主数据设置删除标识符 FK04FK04 供应商主数据显示更改 AP001 应付帐款应付帐款 供应商主数供应商主数 据据 总账主数据维护总账主数据维护 岗岗 采购发票 付款采购发票 付款 MIROMIRO 采购发票校验输入 MIR4MIR4 采购发票显示 MR8MMR8M 采购发票取消 MIR5MIR5 采购发票清单显示 F 51F 51 付款凭证记帐 带清帐 AP002 采购发票 付款采购发票 付款付款会计付款会计 帐户余额查询帐户余额查询 FK10NFK10N 供应商帐户余额显示 FBL1NFBL1N 供应商帐户行项目显示更改 F 44F 44 供应商清帐 AP003 帐户余额查询帐户余额查询查询岗查询岗 定期处理定期处理 F 07F 07 年末供应商 客户余额结转 AP004 定期处理定期处理付款会计付款会计 应收帐款应收帐款 客户主数据客户主数据 FD01FD01 客户主数据创建 FD02FD02 客户主数据修改 FD05FD05 客户主数据冻结解冻 FD06FD06 客户主数据设置删除标识符 FD04FD04 客户主数据显示更改 AR001 应收帐款 客户主数据 收款清帐收款清帐 F 30F 30 收款凭证记帐 带清帐 AR002 收款清帐 帐户余额帐户余额 FD10NFD10N 客户帐户余额显示 FBL5NFBL5N 客户帐户行项目显示更改 F 32F 32 客户清帐 AR003 客户余额及清帐 应收会计应收会计 AM001 资产主数据创建流程资产会计 AS01 创建资产主数据 AS02 修改资产主数据 AS05 锁定资产主数据 AS06 删除资产主数据 AM002 资产主数据维护流程资产会计 AS11 创建资产次级编码 KO01 创建内部订单 KO22 制定内部订单预算 AS01 创建在建工程和固定资产 MIRO 进行发票校验 AIAB 维护在建工程结算规则 AM003 工程无关资产新增流程资产会计 AIBU 在建工程结算到固定资产 KO01 创建内部订单 KO22 制定内部订单预算 AS01 创建在建工程和固定资产主数据 MIRO 进行发票校验 KO02 维护内部订单规则 KO88 内部订单结算在建工程 AM004 工程相关资产新增流程资产会计 AIAB 在建工程结算固定资产 AM005 无采购订单资产新增流 程 资产会计 F 09 购置资产直接入账 AIAB 维护在建工程结算规则 AM006 在建工程转资流程资产会计 AIBU 在建工程结算到固定资产 KO01 创建内部订单 KO22 制定内部订单预算 AS01 创建在建工程和固定资产主数据 MIRO 进行发票校验 KO02 维护内部订单规则 KO88 内部订单结算在建工程 与工程相关采购 AIAB 在建工程结算固定资产 KO01 创建内部订单 KO22 制定内部订单预算 AS01 创建在建工程和固定资产 MIRO 进行发票校验 AIAB 维护在建工程结算规则 AM007 资产后续支出管理流程 与工程无关采购 AIBU 在建工程结算到固定资产 F 90 资产增值记账 AM008 资产价值重估流程 AWAB 资产减值记账 资产在成本中 心间转移 AS02 更改主数据中成本中心 资产在公司代 码内转移 ABUMN 在公司代码内部进行资产转移 AM009 资产转移流程 资产在公司代 码间转移 ABT1N 在公司代码间进行资产转移 AM010 资产报废处置流程资产会计 ABAVN 资产报废与处置 AM011 资产清查流程 包括 AM001 AM009 AM010 AM012 安保基金资产新增流程 包括 AM001 AM006 AM015 AS01 创建低值资产主数据 AM013 低值资产处理流程 F 02 总账凭证录入 AS01 创建租赁资产主数据 AM014 租赁资产处理流程资产会计 F 02 总账凭证录入 KO88 结算性内部订单结转在建工程 AM015 资产月结流程资产会计 AFAB 运行折旧 KO88 结算性内部订单结转在建工程 AFAB 运行折旧 ABST2 总账与资产模块对账 AJRW 资产会计年度变更 AM016 资