手工账自动编制报表.xls

常常用用摘摘要要 11月份发出周转材料 11月份盘亏商品属叶志华失职 公司处罚其赔款 从11月份工资中扣除 11月份配发加盟商专项促销包装用品 代垫11月份员工社保个人承担部分 发放10月份员工工资 防伪税控维护费用抵减增值税应纳税额 购入广东华君皮具公司商品 购入广东华君皮具公司商品 暂估入账 购入广东天力皮具公司商品 购入广东吴天包装材料公司商品 购入广东中天小皮件公司商品 暂估入账 购置设备抵减增值税应纳税额 恒企学员报销参加开票员证培训费用 胡娟报销11月份公司汽车加油费和维修保养费用 汇总11月份销售领用材料 计提11月随征税 计提11月份堤围防护费 计提11月份固定资产折旧 计提11月份员工工资 计提11月份员工工资和奖金 计提11月份员工奖金 计提11月份员工社保公司承担部分 缴纳10月份个人所得税 结转11月份库存商品销售成本 结转本期损益 劳灵报销仓库打包用品 劳灵报销仓库打包用品 补付现金 劳灵报销购买办公用品费用 李泽民报销差旅费和业务招待费用 李泽民报销差旅费用 李泽民报销业务招待费用 盘亏商品 收到11月14日30万汇票的余款 收到佛山市建平公司加盟保证金 收到深圳利华公司加盟保证金 收到中山市红光公司保证金 收到清远市春中公司加盟保证金 摊销11月份办公室装修费 摊销11月份仓库装修费 摊销11月份无形资产 提取备用金 提现备发工资 韦晶报销购买专卖店陈列道具 韦晶报销招待客户费用 销售商品给东莞市光军公司 销售商品给东莞市光军公司 收到银行承兑汇票 销售商品给佛山市建平公司 销售商品给广州市国土局 销售商品给批发散客 销售商品给深圳市利华 叶志华报销11月份发货费用 预付广州华怡装饰公司装修费 支付10月份电信费用 银行划扣 支付10月份公司电话费用 支付10月份公司宽带网络费用 支付11月份办公室和仓库租金 支付11月份办公室租金 支付11月份仓库租金 支付11月份员工社保费 支付办公室10月份水电费用 支付办公室10月份物业管理费用 支付办公室和仓库10月份物业管理费用和水电费用 支付北京路和中山路11月租金款 支付北京路和中山路门面押金及11月租金款 支付北京路和中山路门面押金款 支付北京路专卖店装修余款 支付中山路专卖店装修余款 支付仓库10月份水电费用 支付仓库10月份物业管理费用 支付防伪税控技术维护费用 支付购买增值税专用发票费用 支付购买增值税普通发票费用 支付购置ERP商贸管理软件款 支付购置防伪税控开票设备款 支付购置金蝶财务核算款 支付广东电台加盟招商广告费用 支付中山路专卖店装修余款 支付专卖店装修余款 一一级级科科目目名名称称明明细细科科目目名名称称 资资产产类类科科目目 资资产产类类科科目目 库存现金 银行存款 工行7153 银行存款 应收票据 东莞市光军商贸有限公司 应收票据 应收账款 佛山市建平商贸有限公司 应收账款 其他应收款 劳灵 其他应收款 其他应收款 叶志华 库存商品 其他应收款 代垫员工社保费 周转材料 其他应收款 广州华怡装饰有限公司 固定资产 其他应收款 广州万宝地产有限公司 累计折旧 固定资产 防伪税控系统专用设备 无形资产 固定资产 防伪税控开票电脑打印机 累计摊销 无形资产 ERP商贸管理软件 长期待摊费用 无形资产 金蝶财务核算软件 待处理财产损溢 长期待摊费用 办公室装修费 负负债债类类科科目目 长期待摊费用 仓库装修费 应付账款 长期待摊费用 北京路专卖店装修费 预收账款 长期待摊费用 中山路专卖店装修费 应付职工薪酬负负债债类类科科目目 应交税费应付账款 暂估入库 广东华君皮具工贸有限公司 其他应付款应付账款 暂估入库 广东中天小皮件工贸有限公司 递延收益 预收账款 东莞市光军商贸有限公司 权权益益类类科科目目 应付职工薪酬 工资 实收资本 应付职工薪酬 社会保险费 本年利润 应交税费 应交增值税 进项税额 损损益益类类科科目目 应交税费 应交增值税 销项税额 主营业务成本 应交税费 应交增值税 进项税额转出 主营业务收入 应交税费 应交增值税 减免税款 营业税金及附加 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 其他业务收入 应交税费 未交增值税 其他业务成本 应交税费 应交城市维护建设税 销售费用 应交税费 应交教育费附加 管理费用 应交税费 应交地方教育费附加 财务费用 应交税费 应交堤围防护费 营业外收入 应交税费 应交个人所得税 营业外支出 其他应付款 深圳市利华商贸有限公司 所得税费用 其他应付款 佛山市建平商贸有限公司 其他应付款 清远市春中商贸有限公司 其他应付款 中山市红光商贸有限公司 损损益益类类科科目目 销售费用 工资 销售费用 奖金 销售费用 社保费 销售费用 办公费 销售费用 通讯费 销售费用 差旅费 销售费用 业务费 销售费用 促销费 销售费用 广告费 销售费用 包装费 销售费用 运输费 销售费用 水电费 销售费用 租赁费 销售费用 物业费 销售费用 装修费 销售费用 折旧费 销售费用 低值易耗品摊销 管理费用 工资 管理费用 奖金 管理费用 社保费 管理费用 办公费 管理费用 通讯费 管理费用 水电费 管理费用 车辆费 管理费用 堤围防护费 管理费用 租赁费 管理费用 物业费 管理费用 装修费 管理费用 折旧费 管理费用 无形资产摊销 管理费用 其它费用 财务费用 手续费 20122012 年年 1111 月月记记账账凭凭证证 日期凭证号摘要 会计科目 一级科目 11月30日53 结转本期损益主营业务收入 11月30日53 结转本期损益其他业务收入 11月30日53 结转本期损益本年利润 11月30日53 结转本期损益本年利润 11月30日53 结转本期损益主营业务成本 11月30日53 结转本期损益其他业务成本 11月30日53 结转本期损益营业税金及附加 11月30日53 结转本期损益销售费用 11月30日53 结转本期损益管理费用 11月30日53 结转本期损益财务费用 本本月月合合计计 借借贷贷平平衡衡 借方金额贷方金额 明细科目 20122012 年年 1111 月月记记账账凭凭证证 会计科目 自动生成 营业税金及附加 本本月月合合计计 科目名称期初借方余额期初贷方余额本期借方发生额本期贷方发生额余额方向 库存现金1619 000 000 000 00借 银行存款1547412 320 000 000 00借 应收账款0 000 000 000 00借 应收票据0 000 000 000 00借 其他应收款198142 900 000 000 00借 周转材料0 000 000 000 00借 库存商品0 000 000 000 00借 固定资产635964 000 000 000 00借 累计折旧0 000 000 000 00贷 在建工程0 000 000 000 00借 工程物资0 000 000 000 00借 固定资产清理0 000 000 000 00借 无形资产0 000 000 000 00借 累计摊销0 000 000 000 00贷 长期待摊费用90000 000 000 000 00借 待处理财产损溢0 000 000 000 00借 短期借款0 000 000 000 00贷 应付账款0 000 000 000 00贷 预收账款0 000 000 000 00贷 应付职工薪酬0 0052137 100 000 00贷 应交税费0 00 12648 000 000 00贷 应付利息0 000 000 000 00贷 应付股利0 000 000 000 00贷 其他应付款0 0050000 000 000 00贷 递延收益0 000 000 000 00贷 实收资本0 002500000 000 000 00贷 资本公积0 000 000 000 00贷 盈余公积0 000 000 000 00贷 本年利润0 00 116350 880 000 00贷 利润分配0 000 000 000 00贷 主营业务收入0 000 000 000 00平 其他业务收入0 000 000 000 00平 投资收益0 000 000 000 00平 营业外收入0 000 000 000 00平 主营业务成本0 000 000 000 00平 其他业务成本0 000 000 000 00平 营业税金及附加0 000 000 000 00平 销售费用0 000 000 000 00平 管理费用0 000 000 000 00平 财务费用0 000 000 000 00平 营业外支出0 000 000 000 00平 所得税费用0 000 000 000 00平 合计2473138 222473138 220 000 00 0 期末余额 1619 00 1547412 32 0 00 0 00 198142 90 0 00 0 00 635964 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 90000 00 0 00 0 00 0 00 0 00 52137 10 12648 00 0 00 0 00 50000 00 0 00 2500000 00 0 00 0 00 116350 88 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 4946276 44 资资产产负负债债表表 资 产期末余额年初余额 流动资产 货币资金1 549 031 32 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款198 142 90 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计1 747 174 22 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产635 964 00 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用90 000 00 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计725 964 00 资产总计2 473 138 22 负债和所有者权益 或股东权益 期末余额年初余额 流动负债 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 52 137 10 应交税费 12 648 00 应付利息 应付股利 其他应付款50 000 00 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 89 489 10 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 89 489 10 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 2 500 000 00 资本公积 减 库存股 盈余公积 未分配利润 116 350 88 所有者权益 或股东权益 合计2 383 649 12 负债和所有者权益 或股东权益 总计2 473 138 22 资资产产负负债债表表 利利润润表表 项 目本期金额 一 营业收入 减 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加 公允价值变动收益 损失以 号填列 投资收益 损失以 号填列 其中 对联营企业和合营企业的投资收益 二 营业利润 亏损以 号填列 加 营业外收入 减 营业外支出 其中 非流动资产处置损失 三 利润总额 亏损总额以 号填列 减 所得税费用 四 净利润 净亏损以 号填列 本年累计 利利润润表表 8158 2376 2640 2897 2640 1426 2646 5676 7974 4410 6379 3474 2509 3860 1531 3764 21120 4224 7336 12671 7002 8959 2904 5808 12671 6669 2668 1956 6432 6432 7536 6647 7114 3505 68640 4802 7047 18480 14256 7128 4330 10146 3360 781 969 1548 2021 2278 1111 11133 3658 6384 8645 1165 5589 5589 4268 3926 3046 2124 4868 781 969 1548 2021 2278 1132 11133 3658 6384 8645 1165 5646 5632 4302 4012 3112 2124 4868 781 980 1820 2049 2264 1068 10779 3658 6401 8645 1165 5718 5632 4302 4005 3107 2124 4868 2981 2321 1039 2293 1493 5603 5603 3168 3977 3084 2124 4868 2140 3031 3085 3067 3067 3536 3085 3076 3505 781 980 1705 2064 2293 1060 10999 3658 6424 8645 1165 5503 5675 4335 3998 3101