膨化鱼饲料生产线扩建项目可行性研究报告

湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 0 湛江 国联饲料 有限 公 司 膨 化鱼 饲料 生产线 扩建 项目 可行性研究报告 项 目 名 称： 膨 化鱼 饲料 生产线 扩建 项目 项 目 性 质 ：扩建 项目建设单位：湛江国联 饲料 有限公司 报告编制单位： 湛江国联水产开发 股份 有限公司 报告编制时间： 二 0 一一 年 八 月 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 1 目 录 第一章 总论 一、项目提要 .3 二、项目概况 .3 三、可行性研究结论 .3 第二章 项目背景及必要 性 一、项目背景 .5 二、项目必要性及目的意义 .8 第三章 项目建设条件 一、项目区概况 .9 二、项目建设地点概况 .11 第四章 项目建设单位基本情况 一、公司简介 .12 二、经营情况 .12 三、财务状况 .12 第五章 市场分析与产品方案 一、市场需求分析 .13 二、项目产品方案 .14第六章 项目建设方案 与投资估算 一、扩建方案 .15 二、投资估算 .16 第七章 项目实施计划进度 一、项目扩建周期计划 .19 二、实施计划进度 .19 第 八 章 财务评价 一、 财务评价 依据 .20 二、 营业收入、营业税金和附加估算 .20 三、项目总成本及经营成本估算 .21 四、财务效益分析 .21 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 2 第 九 章 环境影响评价 一、环境影响分析 .24 二、环境保护措施 .25 第 十 章 可行性研究结论与建议 一、 可行性研究结论 .26 二、可行性研究 建议 .26 附 表 ： 表 1：项目固定资产投资情况表 .27 表 1-1：项目原有固定资产投资明细表 .27 表 1-2：项目新增设备投资明细表 .29 表 2： 固定资产折旧及无形和其他资产摊销估算表 .34 表 3：单位产品物料成本估算表 .35 表 4：总成本费用估算表 .37 表 5：流动资金估算表 .38 表 6： 营业收入、税金及附加估算表 .39 表 7：利润及利润分配表 .40 表 8：财务现金流量表 .41 表 9：财务现金流量表（投资增加 5%） .42 表 10：财务现金流量表（收入降低 5%） .43 表 11：财务现金流量表（经营成本增加 5%） .44 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 3 第一章 总 论 一、项目 提要 1、项目名称： 膨 化鱼 饲料 生产线 扩建 项目 。 2、项目性质： 扩建 。 3、项目地址 ：湛江市 坡头区 龙头 镇 广湛路 1 号 （ 湛江国联饲料有限公司 内） 。 4、建设单位： 湛江国联饲料有限公司 5、 企业法人代表 ：李忠 二 、项目 概况 1、 扩建 规模： 新增罗非鱼 膨化 料 3 万吨 /年 、 海水鱼 膨 化料 3 万吨 /年 。 2、 扩建 时间： 2011年 10月 -2012年 9月 3、 主要 扩建 内容： （ 1） 扩建 膨 化 鱼 料 生产车间 3900 650 （层） 6（层） ， 锅炉 房 1 座； （ 2）购置 膨 化 鱼 料 生产线 成套设备 2 套 ， 电力增容 2000KVA。 三 、 可行性研究结论 1、 投资估算与资金筹措 （ 1） 新增投资 9004.6214 万元 。 （ 2） 新增 投资 构成： 建设投资 2751.0714 万元，流动资金投资 6253.55 万元。 （ 3）资金筹措：湛江国联水产开发股份有限公司 上市 募 集资金 中超 募资金 部分 。 2、主要技术经济指标： 1 饲料公司 投资（万元） 12968.3714 备注 1.1 原有固定资产投入（万元） 3963.75 该部分已经在生产 1.2 新增 投资（万元） 9004.6214 拟扩建部分 1.2.1 建设投资 (万元 ) 2751.0714 建筑 工程 483 万元 ， 设备 购置 1972.236 万元 ， 设备 安装295.8354 万元。 1.2.2 流动资金（万元） 6253.55 3 达产年产量 对虾配合饲料 3 万吨、罗非鱼 膨 化料 4 万吨、海水鱼 膨 化料 4 万吨。 含原有产能： 对虾配合饲料 3万吨、罗非鱼膨化料 1 万吨、海水鱼膨化料 1 万吨。 4 年均营业收入（万元） 52086.25 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 4 5 年均营业税金 及附加 （万元） 0 6 年均总成本费用（万元） 48216.975 7 年均利润总额（万元） 3869.275 8 年均所得税（万元） 967.3167 9 年均净利润（万元） 2901.9583 10 财务内部收益率 10.1 全部投资（所得税前） 37.39% 10.2 全部投资（所得税后） 28.79% 11 财务净现值（万 元） 11.1 全部投资（所得税前） 19190.10 Ic 10 11.2 全部投资（所得税后） 12779.02 Ic 10 12 税后 投资回收期（年） 含 扩建 期 1 年 12.1 全部投资（静态） 5.42 12.2 全部投资（动态） 6.27 13 投资净利润率 22.38% 14 销售净利率 5.57% 15 盈亏平衡点 32.82% 16 盈亏平衡收入 (万元 ) 20830.854 3、 研究结论 1、本项目建设符合国家 产业发展 政策 、 行业发展规划 、 地方渔业经济和企业发展的实际需求。 2、项目 单位基础好，现对虾配合饲料销售量达到 3 万吨 /年、罗非鱼 料 1 万吨 /年、海水鱼料 1 吨 /年；品牌实力强 ， 对虾配合饲料、罗非鱼 膨 化料 被评为广东省名牌产品 。项目 技术可行 。 3、 项目 年均营业收入 52086.25 万元 ， 年平均净利润 2901.9583 万元，销售净利率 5.57%，投资净利率 22.38%； 12 年期税后财务净现值 （ Ic 10） 12779.02 万元，税后财务内部收益率为 28.79%； 税后 静态投资回收期为 5.42 年，动态投资回收期为6.27 年 ； 盈亏平衡点 32.82%。 项目 的盈利能力较强 、抗风险能力强 ，在经济上可行。 4、 项目环境保护措施 可行，不会对环境产生不利影响。 本项目可行。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 0 第二章 项目背景 与项目建设的 必要性 一、项目背景 1、 罗非鱼 产 业 现状： 罗非鱼具有适应性强，食性广，广盐性，抗病力强，耐低氧，容易繁殖，生长快，生产周期短，群体产量高，肥大肉厚、肉质细软、口感鲜甜、蛋白质含量和营养价值高等许多特点。由于罗非鱼其诸多优点，罗非鱼已成为世界上养殖最普遍的鱼类之一，产业的 发展 非常 迅速， 全球共 有 85 个国家和地区 在 养殖罗非鱼 。至 2004 年， 全球罗非鱼产量 已达到 200 万 吨，至 2007 年上升至 256 万吨， 2010 年达到 300 万吨， 其产量仅次于世界主要养殖鱼类 鲤鱼，居第二位。 我国自 80 年代开始大规模养殖罗非鱼， 1984-1998 年间，我国罗非鱼产量以平均87%的速度迅速增长，到 1998 年产量已达到 53 万吨，位居世界首位 ；到 2010 年 ， 产量达到 100 万吨， 约 占世界罗非鱼总产量的 34% 广东淡水资源丰富，气温适宜， 发展罗非鱼产业具有得天独厚的优势， 2000 年全省罗非鱼产量为 25 万吨 ， 2001 年 27.23 万吨 ， 2002 年达到 30 万吨 ，至 2005 年，全省罗非鱼养殖面积达 70 万亩、 产量 44 万吨，占全国总产量的 50%左右。 罗非鱼产业成为湛江市主导农业，湛江市成为广东省乃至全国的主产区。湛江也是我国罗非鱼产业发展最快的地区之一，年产量在 10 万吨以上，约占广东省的 1/5、全国的 1/10 左右。 注： 2009、 2010 年数据为估算值。 罗非鱼符合从穷人到富人、各种文化与宗教背景人们的消费要求，已成为资源不断枯竭的鳕鱼等海洋优质鱼的替代品，深受欧美、亚洲、中东等国家和地区消费者的湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 1 青睐，国际市场的需求量不断增大， 国际贸易量 1999 年 3.8 万吨 ， 2000 年 5 万吨 、 2004 年 13 万吨 、 2007 年 20 万吨 、 2009 年 30 万吨 ， 10 年间 年均增长 23.07%。在全球养殖鱼类贸易中，罗非鱼已跃居第 2 位，仅次于鲑鳟鱼。 美国是全球罗非鱼主要进口国，消费量呈逐年增长趋势，其中 95%依赖进口。罗非鱼在美国人均消费前十位的海产品中从 2000年的第十一位上升至 2007年的第五位，消费量从 0.3 磅增至 1.1 磅，进口罗非鱼量从 2000 年的 4 万吨增至 2008 年 的 18.48万吨 。 2008 年，罗非鱼进口占美国进口食用鱼 253 万吨的 7%，成为继金枪鱼、鳕鱼、鲑鱼之后的最重要的鱼类产品。 欧洲市场主要进口罗非鱼片、生鲜、冷藏和冷冻产品，法国市场生鲜和冷冻罗非鱼片都有销售。但是德国、荷兰、比利时、意大利和西班牙只进口新鲜罗非鱼片。 而墨西哥和俄罗斯的罗非鱼需求量增长迅速， 2007 年墨西哥进口量 3900 吨，比 2006 年增长 20%、比 2005 年增长 100%。 2007 年，俄罗斯进口量 19000 吨，是 2006 年的近 4倍。罗非鱼国际市场需求增长迅速， 2010 年全球交易额 约 50 亿美元 。 随着我国罗非鱼养殖业和加工业的迅猛发展 ， 罗非鱼对外贸易迅速成长，已成为我国水产品出口的优 势产品。 2004 年罗非鱼出口量 8.7 万吨， 出口额 1.6 亿美元 ； 2007年罗非鱼出口量 21.5 万吨， 出口额 4.9 亿美元 ； 2008 年罗非鱼出口量 22.4 万吨， 出口额 7.3 亿美元 ； 2009 年罗非鱼出口量 25.9 万吨， 出口额 7.1 亿美元 ； 2010 年 出口32.28 万吨 、金额 10.06 亿美元， 出口国家达 80 多个，除俄罗斯外 ， 其他市场均出现在大幅增长，以欧盟最为显著。 我国生产冻罗非鱼片在国际市场，特别是美国市场具有无比拟的竞争力，出口量自2002 年的 31627 吨上升到 2006 年的 164492 吨，贸易额占世界总量 的 60%以上。 中国湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 2 是 美国 冻 罗非鱼 片的主要供应商 ， 2006 年，美国从中国 出口 冻罗非鱼片 63300 吨，占美国进口总量的 85.1%。 2、 我国海水鱼养殖 现状： 2009 年全国海水鱼养殖产量约 77 万吨 ，较 2008 年增长 2.7%，增长幅度低于2003-2004 年期间的 11.5%。我国 海水鱼养殖量开始趋于平稳。在主要养殖省份中， 2009年广东海水鱼养殖产量约 28 万吨 ，福建约 16 万吨 ，山东约 13 万吨 ，三省合计占全国海水鱼养殖产量的 74%。海南、广西的海水鱼养殖产量分别为 4.3 万吨 、 2.6 万吨 。 目前，华南地区（福建除 外）海水鱼主要养殖品种为金鲳、海鲈。此外，还有黄鳍鲷、石斑鱼、军曹鱼、美国红鱼等品种的养殖。 根据市场反映， 2011 年金鲳、海鲈的养殖增长势头仍将延续，多数养殖户看好因销路扩展后的商品鱼市场。 2008-2009 年全国海水鱼主要养殖品种 产量情况（单位：万吨） 鲈鱼 鲆鱼 大黄 鱼 军曹 鱼 鲷鱼 美国红鱼 河鲀 石斑 鱼 鲽鱼 2008 年产量 9.6 7.8 6.6 2.3 3.6 5.1 1.6 4.5 0.8 2009 年产量 10.2 8.7 6.6 2.9 4 4.9 1.9 4.4 1.2 2009 年我国主要海水鱼产量省份分布情况（单位：万吨） 鲈鱼 鲆鱼 大黄 鱼 军曹 鱼 鲷鱼 美国红鱼 河鲀 石斑 鱼 鲽鱼 广 东 4 0.08 0.4 1.8 1.1 2.3 0.4 1.8 0.06 广 西 0.8 0.02 0.5 0.3 0.2 海 南 0.2 1 0.2 0.2 0.005 1.3 福 建 1.3 0.2 5.9 0.03 1.6 1.1 0.1 1 0.05 山 东 2.5 5.4 0.02 0.2 0.4 0.5 0.01 0.8 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 3 随着 罗非鱼、海水鱼 养殖业的发展， 作为发展水产养殖业基础之一的饲料业 亦 随之得到 了 快速 的 发展 。特别是，由于养殖技术的不断进步，养殖模式已由粗放式养殖逐步向高密度集约化养殖模式转变，为 饲料 产生 和企业 发展提供了广阔的空间。 二、项目必要性及目的意义 1、发展 膨化饲料 ，促进水产养殖 业的 健康持续 发展。 饲料是影响水产动物生长的最主要因素。好的饲料水产动物使用后 具有 生长速度快、饲料系数低、发病率低、耐运输 等诸多优点 。 优质 饲料对 推动 集约化水产养殖的发展 ，减少鲜杂鱼的使用量以缓解肉食性鱼类对自然资源掠夺的压力， 降低 养殖生产成本 ， 减少 养殖业的自身 污染和病害的发生 ， 保证水产品食用 质量 安全 ， 促进水产养殖 业 的 健康、可 持续发展 等 均 具有重要的意义。 挤压膨化加工技术具有其他饲料加工技术无可比拟的优越性，挤压膨 化 有利于水产动物的消化吸收， 可提高饲料的消化利用率 ； 挤压膨化 饲料 在 水中稳定的时间长，水质、环境污染小 ，可 防止饲料颗粒在未被摄食就已溃散，造成营养物质的大量溶失和饲料大浪费 。 挤压膨化水产饲料是一种低污染、低浪费、高效率、高转化率的优质环保型饲料。 它既经济又环保，是当前乃至今后以绿色、环保为主题的水产饲料业产养殖业发展的必然趋势。 2、完善 产业链，从源头上保障产品的质量安全，提高 企业 竞争力。 影响水产品质量安全的因素较多，但与加工、流通等环节相比，种苗、养殖、饲料等的源头污染要来得明显得多。 饲料占整个养殖成 本的 70%左右， 饲料已成为养殖效益、产品质量安全的关键环节。我国饲料工业起步较晚，质量标准 难以 跟上发达国家不断提高的水产品质量标准的要求， 加上部分 饲料生产企业不规范生产、未能诚信经营，而部分养殖户 贪图便宜、未能树立健康 养殖观念，由于饲料原因 造成产品药物残留超标的事件时有发生。 国联公司是我国最大的水产加工出口企业之一，公司已构建起完整的对虾产业链，正在打造罗非鱼苗产业链。 公司正在建设万吨冻罗非鱼加工厂，推广罗非鱼健康养殖技术， 只有解决原料质量安全的可靠性，才能保证出口的长期与稳定。 国联 公司 将 实施“统一供应 种苗、统一供应饲料、统一养殖技术规程”等更 加 紧密的 与养殖户的连结方式 ，从 而 达到从源头上保证产品的质量安全的目的。 因此， 国联 水产饲料将 首先是满足基地养殖场的需要， 在此基础上 加与推广扩大，带动更多的养殖基地达到国际食品原料生产的要求，不断提高我国水产品的国际竞争力。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 4 第三章 项目建设条件 一、 项目区概况 1、地理位置 湛江市位于中国大陆最南端、广东省西南部的雷州半岛上，处于粤桂琼三省（区）的结合部 ， 东临南海、西靠北部湾、南出太平洋，背靠大西南，经济腹地包括贵州、云南、川南、湘南等大片土地，陆路上是我国各地通 往海南省的唯一通道。 随着泛珠三角经济区的建立，湛江从处于珠三角边缘变为泛珠三角中心地区；随着西部大开发的扩大，湛江作为大西南出海主通道的作用进一步发挥；随着中国东盟自由贸易区的建立，湛江成为我国连接东盟各国的最佳海上桥头堡，随着海南国际旅游岛的建设，湛江将成为国际旅游的前哨站。独特的区位优势使湛江成为国家扩大开放、实施西部大开发、建立中国东盟自由贸易区和扩大广东省区域协调发展等重大战略的最佳立足点和结合点。 2、 自然 资源 湛江地处北回归线以南的低纬地带，属亚热带海洋性季风气候，终年受海洋气候的调节，气候温和 、光照充足，冬无严寒、夏无酷暑，年平均气温为 22.7 23.3，年平均日照时数为 1817.7 2106 小时，年平均降雨量为 1417 1802 毫米。 湛江三面临海，海岸线长达 1556 公里，占广东省海岸线的 46%、全国的 1/10， 全市沿海滩涂面积 148.6 万亩，浅海面积 836 万亩 。 目前，湛江已形成以畜牧、水产、种植、林业为主导农业产业结构 ， 水产品产量连续多年居广东省之首 ， 是全国最大的对虾交易中心和加工出口基地。 3、社会经济 湛江市全市面积 1.3万平方公里，总人口 720万人，是广东省人口第二大市。现辖三市、二 县和四区，拥有一个国家级经济技术开发区和 六 个省级经济技术开发试验区。湛江是我国首批对外开放的沿海开放城市，国家一类大市，全国综合实力 50强城市。 2009 年， 全 市 实现生产总值（ GDP） 1156.17 亿元，按可比价格计算，比上年增长10.6。人均生产总值 16639 元，增长 9.2%；按平均汇率折算，人均生产总值为 2435美元。全年全市地方财政一般预算收入 52.65 亿元，比上年增长 15.2。其中，增值税 7.85 亿元，下降 11.6；营业税 9.42 亿元，增长 16.2%；个人所得税 1.82 亿元，增长 10.5%；企 业所得税 2.10 亿元，下降 6.5%。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 5 2009 年，全市农林牧渔业总产值 382 亿元， 增长 6.6%（ 比 2005 年增长 56.2%） ；增加值 238.87 亿元，增长 6.6%，排在全省前列。农民人均纯收入 5760 元，比上年增长 8%，较 1996 年增长了 2.55 倍。 全年水产品产量 100.67 万吨，增长 1.8%。 总产量106.5 亿元。水产养殖总面积 138.5 万亩 ,总产量 73.7 万吨，比同期分别增长 3.23%和8.59%。 2010 年 ， 全市国内生产总值（ GDP） 达 到 1402.77 亿元。 4、行业发展情况 湛江是广东省饲料工业最 为发达的地区之一， 涌现了恒兴、粤海、湛大、粤华等一批大型饲料企业集团。 拥有 1家农业产业化国家重点龙头企业、 2家省农业龙头企业、5家市农业龙头企业。共有各类国内先进的自动化生产线 100条，单班生产能力达 100万吨。年产饲料超过万吨的企业有 24家，其中超 5万吨的有 10家 、 超 10万吨的有 3家。 2005年 全市 饲料总产量突破 100万吨 ， 2006年总产量 120万吨 、 占全省的六分之一。2010年 ， 湛江市工业饲料产品总量 134.07万吨 ， 比 2009年同期增长 3 78%；总产值 50 25亿元 ， 同比增长 2.29%， 其中水产料 48.61万吨，同比增长 7.93%。 5、关联产业发展情况 （ 1）罗非鱼 产业 由于广东省的独特自然条件，加上养殖方式的改进和技术水平的不断提高，罗非鱼生产在广东省迅速发展 ， 是我国养殖罗非鱼最早、养殖面积最大和产量最高的地区。2001年全省罗非鱼产量仅为 27万吨 ，到 2002年达约 30万吨 ， 2006年广东省罗非鱼养殖产量达约 53万吨 ，占全国总产量的近一半，养殖面积达到 89.7万亩 。 养殖方式从池塘混养发展到网箱养殖、海水养殖、池塘精养等，从最先开始的珠江三角洲拓展到内陆山区，罗非鱼产量呈逐年增长之势。现罗非鱼的主 要产区集中在湛江、茂名、肇庆、珠海、汕头和广州等地 。 广东的罗非鱼产业 以湛江和茂名 地区 的 发展最快 ， 已 形成种苗、饲料、养殖、加工、出口的产业化生产 ，年产量占全省罗非鱼产量的 50%以上 。 其中 湛江 已 成为全国最大的罗非鱼加工出口基地 ， 2009年出口 额 1.2亿美元 ， 2010年达到 近 1.7亿美元 。 （ 2）海水鱼养殖 2009 年广东海水鱼养殖产量约 28 万吨 ， 主要养殖品种为金鲳、海鲈。此外，还有黄鳍鲷、石斑鱼、军曹鱼、美国红鱼等品种的养殖。 其中 广东珠海斗门区 由于 地处西江 出海口，咸淡 水交汇，适合海鲈生长，产量约占全国海鲈 养殖量的 70%。 金鲳 由于湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 6 适宜规模化养殖且周期短 ， 已成为广东、广西、海南主要的海水养殖品种。 湛江地区的 金鲳 养殖区域较广，各县区均有养殖，养殖模式有网箱和池塘养殖。在粤西地区的茂名、阳光地区， 金鲳 以网箱养殖为主；在珠三角则以池塘养殖为主；在粤东养殖模式有网箱和池塘养殖。 二、项目建设地点概况 项目建设地点 在湛江市坡头区龙头镇广湛路 1 号 （国联饲料公司内） 。 湛江市坡头区 位于湛江市东海岸， 总面积 507 平方公里，总人口 37.75 万， 下辖官渡、龙头、坡头、南三、乾塘、南调、麻斜等七个镇（街） 。 区 内 建有 5 万吨级货运码头 ，中国海洋直升机场、中国民航新塘直升机场，广湛高速公路、 325 国道贯穿全境 ，有 连接湛江海湾东、西海岸的湛江海湾大桥 ， 中国海洋石油西部公司总部设在城区内 。 坡头区东南西三面临海，港湾多，周围海域有湛江海湾、三合窝海峡、湛江银海湾、鉴江入海口和南三岛周围海域，全区海岸线长达 192 公里，可供养殖的海滩涂和浅海 10000 多公顷 ，养殖面积 超过 10 万亩。 国联饲料公司 位于 坡头区龙头镇 东北面 约 1500m 处 ， 占地面积 107 亩，已建成 3万吨 /年 对虾配合 饲料生产线 1 条、 2 万吨 膨 化鱼饲料生产线 1 条 并于 2007 年 投产，办公、生活设 施齐全。 厂址位于 325 国道傍 ， 交通十分便利； 厂外 供电设施齐全，能满足项目所需负荷 ；项目区无文物保护点， 600 米范围内无居民区，能确保项目建成投产后的正常运营。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 7 第 四 章 项目建设 单位基本情况 一、公司简介 湛江国联 饲料 有限 公司是 湛江国联水产 开发股份 有限 公司辖下全资子公司。 公司成立 于 2006 年 11 月 ， 位于 湛江市坡头区龙头镇广湛路 1 号 ，经营范围包括： 制造、销售 水产 配合饲料、编织袋、纸箱；收购农副产品（除烟叶、蚕茧、棉花、粮食）及货物进出口 。法人代表：李忠。 国联种 饲料 司现有 对虾配合饲 料、 膨 化鱼饲料生产线各 1 条， 年产能分别 为 3 万吨和 2 万吨。公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证 和 HACCP 安全管理体系 认证，被评为广东省重合同守信用企业，对虾配合饲料、罗非鱼 膨 化饲料被评为广东省名牌产品。 二、经营情况 2010 年，在气候极端变化、自然灾害频发、鱼虾病患泛滥、同行竞争白热化，水产养殖恢复较慢（比去年约慢一个月），国内养殖产量明显下降，水产饲料需求下滑的情况下（ 2010 年上半年，全国水产饲料产量 463 万吨 ， 同比下降 25.2%），国联饲料克服了各种不利因素，在继 2009 年销量大幅增长 56%的基 础上， 取得了销售量增长超 10%的 好成绩。全年饲料销量 16382 吨，同比增长 10.2%，销售收入 1.1 亿元，同比增长34.67%。在 2009 年开发出鱼虾混养料基础上， 2010 年的鱼虾混养料销售量达到了 1557吨，且产品质量稳定、市场口碑好； 海水鱼料、罗非鱼料的销售量达到 6002 吨，同比增长了 88%。 2011 年 1-6 月 ， 国联 饲料销量 6925.6 吨，比去年同期（ 3786.95 吨）增长 82.88%。至 7 月 ，国联 饲料销量 10792.575 吨，其中：虾料 3546.105 吨 ， 海水鱼料 1643.7 吨，罗非鱼料 4797.1 吨，鱼虾 混 养料 805.67 吨 。 三、财务状况 国 联 饲料 公司 注册资本 1372.63万元 人民币。至 2010年底，公司资产总计 7301.79万元，其中固定资产 净值 2708.32 万元，负债合计 5615.12 万元，资产负债率 76.90%，公司 财务状况良好。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 8 第 五 章 市场 分析与产品方案 一、 市场需求分析 饲料要依据不同鱼类的摄食习性，具有不同的性质浮性、沉性或慢沉性 ， 同时又能在水中完整的保持一定的时间，以便动物有足够的摄食时间 ， 而要达到这些性质只有应用挤压膨化技术。 膨化饲料是未来饲料工业发展的趋势 ， 在欧洲的许 多国家和地区已经形成了以膨化 饲料 为主流的加工与养殖新模式 。 目前许多水产养殖发达的国家和地区都在大量使用膨化水产饲料。例如在挪威，大西洋鲑的养殖全部使用高能低蛋白膨化饲料，饵料系数在 1.1 以下，不仅提高了经济效益，而且减轻了饲料对环境带来的负担。水产膨化饲料也能很好地满足水产养殖业对饲料环保、高效的要求。 1、 罗非鱼 膨 化 料 ： 广东处于中国南端，雨水充足，气候温和，粤中、粤西地区霜冻期短，十分适合罗非鱼的专业化养殖， 养殖区域遍布 湛江、茂名、肇庆、珠海、汕头和广州等地 ， 特别是湛江、茂名地区基本上全年可生长。 目 前， 广东 罗非鱼 养殖面积 约 90万亩 ， 年 产量 约 50万吨 ， 养殖方式从池塘混养发展到网箱养殖、海水养殖、池塘精养等 。在 广东 的 罗非鱼养殖中颗粒料和膨化料均占据一定的市场，不同地区的养殖习惯 影响养殖户对饲料的最终选择 。但 膨化饲料可以提 高饲料中淀粉的糊化度，从而提高罗非鱼对饲料中能量的利用能力， 使用膨化饲料的饲料系数为 1.2-1.5，而使用颗粒饲料 则在 1.8左右 ，因此 膨化饲料 占 有 较大的市场份额，年需求量在 40万吨以上 。 2、 海水 鱼 膨 化料 ： 广东海水养殖面积近 300 万亩 ， 年 养殖产量约 28 万吨 ， 成为 目前国内膨化饲料销量最大的 省份 ， 市场 需求量在 100 万吨以上 。 广东 斗门地区海鲈产量约占全国海鲈养殖量的 70%， 2010 年斗门海鲈饲料市场容量约为 6 万吨。 金鲳 是 广东、广西、海南主要的海水养殖品种。 2010 年广东金鲳饲料市场容量在7 万吨 左右，其中广东湛江 地区约 3.5 万吨 ，阳江 地区约 2 万吨 ，珠三角地区约 2000吨 ，粤东地区 约 1.1 万吨 ；广西市场容量约 1 万吨 ；海南市场容量 1.3-1.5 万吨 。 2010年广东、广西、海南三地金鲳料约 10 万吨 。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 9 黄鳍鲷养殖分布于台湾、广东及福建沿海，在广东省以珠海、汕头、东莞、番禺等地沿海养殖为主，其中龙穴 岛、斗门为集中养殖区域。珠三角地区黄鳍鲷饲料容量约 1 万吨 /年。 二、项目产品 方案 1、质量标准 （ 1）罗非鱼 膨 化饲料质量标准 单位为 % 产品名称 项目及指标 水分 粗蛋白质 粗脂肪 粗纤维 粗灰分 钙 总磷 食盐 赖氨酸 浮性膨化罗非鱼幼鱼料 606 12.0 33.0 3.0 16.0 15.0 2.00 0.60 3.00 1.40 浮性膨化罗非鱼小鱼料 607 12.0 33.0 3.0 16.0 15.0 2.00 0.60 3.00 1.40 浮性膨化罗非鱼中鱼料 608 12.0 30.0 3.0 16.0 15.0 2.00 0.60 3.00 1.10 浮性膨化罗非鱼成鱼料 609 12.0 30.0 3.0 16.0 15.0 2.00 0.60 3.00 1.10 浮性膨化罗非鱼成鱼料 610 12.0 28.0 3.0 16.0 15.0 2.00 0.60 3.00 1.00 （ 2）海水鱼 膨 化饲料质量标准 单位 为 % 2、产品方案 项目扩建达产后，水产饲料年产力达到 11 万吨，其中： 对虾配合饲料 3 吨，罗非鱼 膨 化料 4 吨，海水鱼 膨 化 饲料 4 吨 。 产品名称 项目及指标 水分 粗蛋白质 粗脂肪 粗纤维 粗灰分 钙 总磷 食盐 赖氨酸 海水鱼膨化配合饲料幼鱼 1 号料 12.0 42.0 4.0 5.0 18.0 4.00 1.20 4.00 2.20 海水鱼膨化配合饲料幼鱼 2 号料 12.0 42.0 4.0 5.0 18.0 4.00 1.20 4.00 2.20 海水鱼膨化配合饲料幼鱼 3 号料 12.0 42.0 4.0 5.0 18.0 4.00 1.20 4.00 2.20 海水鱼膨化配合饲料中鱼 4 号料 12.0 41.0 4.0 5.0 18.0 4.00 1.20 4.00 2.00 海水鱼膨化配合饲料中鱼 5 号料 12.0 41.0 4.0 5.0 18.0 4.00 1.20 4.00 2.00 海水鱼膨化配合饲料成鱼 6 号料 12.0 38.0 4.0 5.0 18.0 4.00 1.20 4.00 1.60 海水鱼膨化配合饲料成鱼 7 号料 12.0 38.0 4.0 5.0 18.0 4.00 1.20 4.00 1.60 海水鱼膨化配合饲料成鱼 8 号料 12.0 38.0 4.0 5.0 18.0 4.00 1.20 4.00 1.60 海水鱼膨化配合饲料成鱼 9 号料 12.0 38.0 4.0 5.0 18.0 4.00 1.20 4.00 1.60 海水鱼膨化配合饲料特种料 12.0 33.0 3.0 16.0 15.0 2.00 0.60 3.00 1.40 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 10 第 六 章 项目建设 方案与投资估算 一、 扩建方案 1、总体方案 项目计划新 增 膨 化 鱼饲料生产线 2 条， 建 设期为 1 年 ，计划建设时间为 2011 年10 月 -2012 年 9 月 。项目扩建期间 ， 原对虾配合饲料、 膨 化 鱼料生产线 正常 生产。 2、扩建规模 扩建 膨 化 鱼料生产车间 3900 (650 6)、锅炉房 1 座，购置 膨 化 鱼料生产线成套设备 2 套， 新增罗非鱼 膨 化 料 3 万吨 /年、海水鱼 膨 化 料 3 万吨 /年。 3、规划布局 国联饲料公司占地面积 107 亩，已建成水产饲料生产线 2 条 ，办公、生活设施齐全。 项目土地已平整，可直接进行工程建设， 扩建车间 、锅炉房 位于厂区正 西 面 。 附：项目规划平面图 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 11 4、生产技术方案与工艺流程 （ 1）生产工艺流程 （ 2）工艺说明 物料初清、粉碎 ： 按生 产要求，精确地对物料 投入、除纯、筛选 ，初步粉碎后投入不同的配料仓 。 计量配料： 将粉碎后待制粒之物料外的组分，及人工增添的各种微量组分进行正当的异化，到达生产所要求的均匀度， 以保证各种营养成份的均衡。 超微粉碎 ：经超微粉碎使粒度更细，以提高饲料的消化吸收率。 配料、混合： 配备微量元素，进行二次混合。 制粒、膨化 ： 物料被定量送入到调量机内，加入适量的水和蒸汽， 通过蒸汽调质，使饲料 熟化 并 到达一定的均匀度，再进入到膨化从机或颗粒机内 ， 经过糊 化 、挤压，再由切刀切为均匀粒状被送入下一工序进行烘干。 烘干、 冷却 ： 膨化饲料含水量高， 必须 进行烘干 、 冷却， 才能 到下一工序。 精选： 颗粒料在此工段被破碎成符合不同养殖阶段要求的各种规格型号饲料。 二 、 投资估算 1、 投资估算依据： （ 1） 总投资依照生产规模、工程建设方案及工艺设计方案估算； （ 2） 建筑工程费用根据广东省建筑工程预算定额（ 2006）、广东省建筑工程量计价办法（ 2006），并 参照同类企业的有关经济技术指标 和 结合本项目实际用地情况 进行估算； （ 3） 各类设备价格根据设备供应商提供的价格及 市场价格估算； （ 4） 材料价格按湛江市 2010 年市场价取值。 2、 投资估算范围： 总投资估算范围 包括原有固定资产投入、新 建设投资和 项目 生产经营所需的流动原料初清、粉碎 配料、混合 超微粉碎 计量配料 干 燥 冷 却 精 选 包装入库 制粒、膨化 无需粗粉碎原料 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 12 资金。 3、 资金构成： 项目投资总额 12968.3714 万元， 其中： 原有固定资产投入 3963.75 万元，新增投资 9004.6214 万元（其中： 新增 建设投资 2751.0714 万元，流动资金 6253.55 万元。 ） （ 1） 原有固定资产投 入 ： 建筑工程 ： 1476.45 万元 序号 工程或费用名称 建设面积 ( ) 造价 (元 / ) 投资额 (万元 ) 1 主车间 2283 950 216.885 2 辅助车间 1900 1100 209 3 包装车间 90 700 63 4 锅炉房 278 200 5.56 5 办公楼 2037 800 162.96 6 原材料库 2376 800 190.08 7 成品库 2376 800 190.08 8 配件库 112 800 8.96 9 宿舍饭堂 4319 750 323.925 10 道路 5000 212 106 生产设备 ： 1493.6 万元 序号 设备名称 规格型号 数量 投资额 (万元 ) 1 虾料产品生产线 972.6224 2 膨化产品生产线 238.3776 3 公用工程 232.6 4 检验检测设备 50 土地费： 993.7 万元 （ 2） 新增建设投资 ： 建筑工程 ： 460 万元 序号 工程或费用名称 建设面积 ( ) 投资额 (万元 ) 备注 1 生产车间 3900 400 6 层钢结构 1.1 基础工程 120 含桩基工程 1.2 钢结构 280 2 锅炉房 60 含 炉基及除尘系统 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 13 设备 购置费 ： 1878.32 万元 序号 设备名称 规格型号 数量 投资额 (万元 ) 1 主车间内原料接收系统 30.3 2 粉碎系统 34.456 3 配料混合系统 95.138 4 二次粉碎系统 173.792 5 二次配料混合系统 45.486 6 膨化烘干系统 768.052 7 喷涂、冷却、包装系统 129.116 8 辅助设施系统 22.68 9 其他设施 579.3 合 计 1878.32 其他费用： 131.0034 万元 ，其中： 设备安装费（设备购置费的 15%）： =1878.32 15% =281.748（ 万元 ） 基本预备费（建筑工程费用、设备购置与安装费的 5%） ： （ 460+1878.32+281.748） 5% =131.0034（ 万元 ） 项目固定资产投资估算表 （增量全部投资） 序 号 工 程 或 费用名称 原有固定资产投入 新增固定资产投资估算 合 计 建 筑 设 备 其 他 建 筑 设 备 安装工程 1 工程费用 1476.45 1493.6 0 460 1878.32 281.748 5590.118 2 土地费用 993.7 993.7 3 基本 预备费 0 0 0 23 93.916 14.0874 131.0034 4 固 定 资 产投资合计 1476.45 1493.6 993.7 483 1972.236 295.8354 6714.8214 合 计 3963.75 2751.0714 6714.8214 （ 3） 流动投资估算 ： 通过估算，项目 扩建 第 1 年 （原有生产线 正常 生产） 需要流动资金 1388.11 万元 、第二年 新增加流动资金 868.40 万元 、 第 三 年 新增加流动资金 1212.53 万元 、 第 四 年 新增加流动资金 1040.94 万元 ， 第 五 年 达产，需 新增加 流动资金 1743.57 万元 ， 本项目（包括原有项目） 需要流动资金共计为 6253.55 万元 。 具体详见 附表 5： 流动资金估算表 。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 14 第 七 章 项目计划进度安排 一 、 项目 扩建 周期计划 项目计划建设时间为 2011 年 10 月 -2012 年 9 月， 从 2011 年 10 月开始筹备，建设期为 1 年 （ 2011 年 10 月 -2012 年 9 月 ） 。 二、 实施进度计划 本 扩建 项目的实施主要分为 7 个阶段 ，其中： 1、 制定 扩建 方案、完成设计 任务 2 个月 ； 2、 完成 打桩、车间基础 土建工程 2 个月 ； 3、 钢结构制作 工程 4 个月 ； 4、 设备购置 2 个月 ； 5、 设备 安装 、 调试 3 个月 ； 6、 试产 1 个； 7、 竣工 验收 1 个月。 具体 实施计划进度安排 如下图表： 时间 工程进度 2011 年 10 月 -2012 年 9 月 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 制定建设方案及设计 土建工程 装修、水电工程 设备仪器购置 安装调试 试生产 竣工验收 项目实施进度图 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 15 第 八 章 财务评价 一、财务评价依据 1、 财务评价参照国家发改委、建设部 2006 年颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）； 2、 所得税 按 企业 现行 税率为 25%； 3、 根据行业特点，财务基准收益率 10%，项目计算期定为 12 年（含建设期和生产期）； 二、营业收入、营业税金和附加估算 本扩建项目建设期为 1 年，扩建期间原有生产线正常生产，其生产 和销售计划 安排如下： 第 1 年年产 虾料 10000 吨、海水鱼料 5000 吨、罗非鱼料 10000 吨 ，第 2 年年产 虾料 15000 吨、海水鱼料 10000 吨、罗非鱼料 15000 吨 ，第 3 年年产 虾料 20000 吨、海水鱼料 20000 吨、罗非鱼料 20000 吨 ，第 4 年年产 虾料 25000 吨、海水鱼料 25000 吨、罗非鱼料 30000 吨 ，第 5 年达产，年产 虾料 30000 吨、海水鱼料 40000 吨、罗非鱼料40000 吨 。 1、项目营业收入 第 1 年（扩建期） 13905 万元，第 2 年 22670 万元，第 3 年 35060 万元，第 4 年45640 万元，第 5-12 年 63470 万元。 具体详见 附表 6： 营业收入、税金及附加估算表 。 2、营业税金和附加估算 根据 饲料 行业特点， 免增值税 ,因此 本项目 无 营业税金和附加 。 三 、 项目 总成本和经营成本 估算 1、 单位产品物料成本估算 项目产品包括：对虾配合饲料、罗非鱼膨化饲料和海水鱼膨化饲料，生产成本 主要包括 鱼粉、豆粕 、 花生粕 、 面粉、包装袋及燃料与动力 等 。其中：对虾配合饲料吨产品物料成本为 5931 元、罗非鱼膨化饲料为 3187 元、海水鱼膨化饲料为 6306 元。 具体详见 附 表 3：单位产品 （吨） 物料成本估算表 。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 16 2、 总成本和经营成本估算 （ 1） 本项目总成本费用按照满足生产所需的原材料费、燃料及动力费、直接工资及福利费、包装材料费、制造费用、管理费用、财务费用和营业费用等内容进行估算。其中： 第 1 年为 13118.68 万元 ，第 2 年为 21438.84 万元，第 3 年为 32761.30 万元，第 4 年为 42469.96 万元，第 5 年为 58745.00 万元， 第 6-11 年为 58610.58 万元 ，第12 年为 58406.45 万元 。 具体见 附表 4： 总成本费用估算表 。 （ 2） 项目经营成本即为总成本费用扣除折旧费、摊销费、财务费用后的成本。 其中：第 1 年为 12897.95 万元，第 2 年为 20992.24 万元，第 3 年为 32314.70 万元，第4 年为 42023.36 万元，第 5-12 年为 58298.40 万元 。 具体见 附表 4： 总成本费用估算表 。 三、 财务效益分 析 1、销售净利率 ： 年均净利润 /年均营业收入 100% =净利润总额 /营业总收入 100% =34823.5/625035 100% =5.57% 2、投资净利率： 年均净利润（生产期） /总投资 100% =34823.5 12 12968.3714 100% =22.38%。具体见 附表 7： 利润及利润分配 表 。 3、现金流量分析： 项目 12 年期 ， 税后财务净现值 （ I=10%） 为 12779.02 万元，税后财务内部收益率为 28.79%；静态投资回收期为 5.42 年，动态投资回收期为 6.27 年。 具体见 附表 8：项目 投资 现金流量表 。 4、不确定性分析 ： （ 1）盈亏平衡分析 ： 生产能力利用率盈亏平衡点（ BEP）： BEP 生产能力利用率 年固定总成本 ( 年营业收入年可变成本年营业税金和附加 )100% 2373.9 （ 63470 56236.68 0） 100% 32.82%； 收入 (万元 )盈亏平衡点 BEP： BEP 32.82% 63470 万元 20830.854 万元 。 计算表明，在设定条件不变的情况下，项目只要达到设计生产能力的 32.82%或者营业收入达到 20830.854 万元 即可保本，说明本项目适应产出品变化 的能力比较大，抗风险能力比较强。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 17 项目 盈亏平衡分析图 （ 2） 敏感性分析 ： 在项目经营期间，对项目影响较大的因素主要有销售收入、经营成本 和 固定资产投资。 假设在其它因素不变的情况下，作单项因素分析，结果如下 表 ： 单因素敏感性分析表（税后内部收益率） 单项因素变化 -5% 0 5% 经营成本变化 46.15% 28.79% 10.97% 销售收入变化 9.34% 28.79% 47.64% 投资变化 29.86% 28.79% 27.79% 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 18 0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%-5% 0 5%经营成本变化 销售收入变化 投资变化项目敏感性分析图 单项因素分析表明： 固定资产投资 变化 基本 对项目财务收益 无影响； 销售收入 和经营成本 变化对项目的收益有较大影响 。本项目 在 经营成本 增加 5%的情况下，项目财务 收益率为 10.97%， 在收入减少 5%的情况下，项目财务 收益率为 9.34%，均 接近 基准收益率（ 10%）。 产品的 经营成本 和 销售收入 ， 与主原料的价格有 极大的 直接关系， 经营成本 随着 原料价格的变动而变动 ， 产品销售价格 可以根据主要原料价格的变动进行适当调整。因此，在 经营成本 增加或销售收入减少 时 ， 总成本费用亦在相应降低，本项目的实际收益要较单项因素分析时好得多。 但项目仍应加强成本控制，并建立健全服务体系， 以服 务带动产品的销售。 4、财务评价结论 项目 年均营业收入 52086.25 万元， 年平均净利润 2901.9583 万元，销售净利率5.57%，投资净利率 22.38%； 12 年期税后财务净现值 （ Ic 10） 12779.02 万元，税后财务内部收益率为 28.79%；税后静态投资回收期为 5.42 年，动态投资回收期为 6.27年 ； 盈亏平衡点 32.82%。 盈亏平衡点 32.82%。 项目的盈利能力 强 、抗风险能力强 ，在经济上可行。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 19 第 九 章 环境影响评价 一、 环境影响 分析 1、项目主要产污环节 ： 噪声、粉尘 噪声、粉尘 噪声、粉尘 噪声、粉尘 本项目主要产污环节为： （ 1）原料粉碎、配料、混合环节产生的噪声和粉尘； （ 2）燃煤锅炉产生的废气； （ 3）锅炉废气除尘产生的污水； （ 4）锅炉燃煤产生的煤渣。 2、 环境影响分析： （ 1）生产产生的粉尘： 粉尘主要 源于车间生产过程中的原料粉碎和混合。该粉尘经由车间内的收集除尘系统处理后，由 38 米高的烟筒向高空有组织排放。粉尘的排放浓度、排放速率均符合广东省大气污染物排放限值 （ DB44/27-2001）中二级标准 ，对大气环境影响不大。 （ 2）锅炉排出的废气 ： 本项目用煤作为锅炉燃料，达产年耗 7400 吨，日均耗量 24吨。锅炉燃煤产生的废气 经麻石灰水膜式除尘器处理后，由高的烟 囟 向高空有组织排放。粉尘的排放浓度、排放速率均符合广东省大气污染物排放限值（ DB44/27-2001）中二级标准，对大气环境影响不大。 （ 3）锅炉废气除尘产生的污水 ： 本项目每天锅炉除尘用水约 240 立方米，除尘水经沉淀处理后可循环使用，每天排放量约 40 立方。废水中的主要污染物为 COD、动植物油、 SS 和 BOD， 其指标符合广东省水污染物排放限值（ DB44/26-2001）中的一级标准，对水环境境影响不大。 （ 4）原料粉碎、混合产生的噪声 ：项目产生的噪声较大，但由于项目厂区远离居原料初清、粉碎 配料、混合 超微粉碎 计量配料 干 燥 冷 却 精 选 包装入库 制粒、膨化 无需粗粉碎 原料 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 20 民区，对附近敏感点的影响不大。 （ 5） 煤渣 ：煤渣可作铺路材料或制砖原料，有回收价值，对环境无影响。 二 、环境 保护措施 1、 车间除尘设计要本着密闭为主、吸风为辅的原则，选用密闭性能好的设备。另外在要有关设备进出口或有尘源的地方布置吸风点，组成合理的组合风网，确保无粉尘 泄漏。 2、 在用烟煤作锅炉燃料时，要保证烟囟的高度高于 38 米；在烟囟高度低 于 38米时，应选用含硫量 0.5%、灰份 12%的优质煤（或用水煤浆）作燃料，并配置高效的脱硫除尘设施。 3、 尽量选用低噪声的生产设备，采取隔振垫、隔音屏障等措施来控制噪声的产生。 4、 建设一小型地埋式污水处理站，对除尘水和生活污水进行集中处理，并回用于厂区绿化。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 21 第 十 章 可行性研究结论 一、可行性研究结论 1、本项目建设符合国家 产业发展 政策 、 行业发展规划 、地方渔业经济和企业发展的实际需求 ，有利于充分发挥项目区丰富的水产养殖资源优势，培育壮大区域优势产业，推动 罗非鱼和 海水 鱼 养殖 业 的 发展 。 2、 项目 单位基础好，现对虾配合饲料销售量达到 3 万吨 /年、罗非鱼料 1 万吨 /年、海水鱼料 1 吨 /年； 品牌实力强 ，对虾配合饲料、罗非鱼膨化料 被评为广东省名牌产品 。项目 技术可行 。 3、 项目 年均营业收入 52086.25 万元， 年平均净利润 2901.9583 万元，销售净利率 5.57%，投资净利率 22.38%； 12 年期税后财务净现值 （ Ic 10） 12779.02 万元，税后财务内部收益率为 28.79%；税后静态投资回收期为 5.42 年，动态投资回收期为6.27 年 ； 盈亏平衡点 32.82%。 项目 盈利能力 强 、抗风险能力强 ，在经济上可行。 4、 环境保护措施 可行，不会对环境产生不利影响。 本项目 符合国家 产业发展 政策及行业发展规划 ， 产品 市场前景看好， 项目 盈利能力 强、 抗风险能力 强 ， 项目 单位基础好、品牌实力强、 技术可行 。 本 项目可行。 二、 可行性研究建议 1、 加强 项目 建设期间 的组织和控制， 确保项目顺利实施和如期完成； 2、 加强 优质环保饲料配方的开发，强化 项目运行期间的技术培训，培育好品牌 ； 3、充分发挥国联水产企业和 国联饲料现有 品牌优势， 做好售后服务， 扩 与周边 养殖户的联结规模，保证 产品的 多渠道销售，实现 全 年均衡生产，提 高综合 经营 效益。 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 22 表 1: 项目 固定资产投资情况表 序号 工程或费用名称 原有固定资产投入 新增固定资产投资估算 合计 土建工程 设备购置 其他 土建工程 设备购置 安装工程 1 工程费用 1476.45 1493.6 0 460 1878.32 281.748 5590.118 2 土地费用 993.7 993.7 3 基本预备费 0 0 0 23 93.916 14.0874 131.0034 4 固定资产投资合计 1476.45 1493.6 993.7 483 1972.236 295.8354 6714.8214 合计 3963.75 2751.0714 6714.8214 表 1-1: 项目 原有固定资产投入情况表 序号 工程或费用名称 投资额 (万元 ) 一 土建工程投资 建设面积 ( ) 造价 (元 / ) 1476.45 1 主车间 2283 950 216.885 2 车间 1900 1100 209 3 包装车间 90 700 63 4 锅炉房 278 200 5.56 5 办公楼 2037 800 162.96 6 原材料库 2376 800 190.08 7 成品库 2376 800 190.08 8 配件库 112 800 8.96 9 宿舍饭堂 4319 750 323.925 10 道路 5000 212 106 二 生产设备购置 数量 (台 /套 ) 单价 (元 /台 ) 1493.60 1 虾料产品生产线 972.6224 超微粉碎机 TDLWF 13 台 制粒机 TDZL 350 2 后熟化 TD5H 18*18 12 抛棱机 TDC5H90 2 2 膨化产品生产线 238.3776 制粒机 TDZL 350 后熟化 TD5H 18*18 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 23 抛棱机 TDC5H90 3 附属生产设备 89.6 十吨锅炉 4T、 6T 2 79.6 空压机 2 10 4 水、电工程费用 143 自来水 DN80 15 电力工程 3000 伏安配电 1 128 5 检验检测设备 50 扦样器 5 30、 50、 70 公分 液体取样器 3 套 电子天平 BS224S 1 台 电子天平 JA2003 1 台 XSP-双目显微镜（电光源） XSP-8C 1 台 NPC-02 氮磷钙测定仪 NPC-02 1 套 CXC-粗纤维测定仪 CXC-06 1 套 SZF-06A 粗脂肪测定仪 SZF-06A 1 套 JFSD-100 样品粉碎机 JJSD-100 2 台 SRJX-4-9 箱式电阻炉 SRJX-4-9 1 套 DHG-电热恒温鼓 风干燥箱 DHG-9140 1 台 NDJ-度计 NDJ 1 台 723N 可见分光光度计 723N 1 台 78-1 磁力加热搅拌器 1 台 MF-50 水分测定仪 2 台 YZD-20 电热蒸馏水器 20 升 /小时 1 台 单联可调 1000W 电炉 2 台 200 克托盘天平 2 台 三 土地费 993.70 四 固定资产投资总额 3963.75 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 24 表 1-2: 项目 新增设备投资明细表 序 号 设备名称 数量 功率（ KW） 单价（万元 /台） 投资额（万元） 一、主车间内原料接收系统 1 投料斗及栅栏 1 0.35 0.35 2 脉冲除尘器 1 1.38 1.38 3 风机 1 3 0.28 0.28 4 刮板输送机 1 4 2.6 2.6 5 斗式提升机 1 5.5 5 5 6 圆筒初清筛 1 0.55 1.32 1.32 7 永磁筒 1 0.828 0.828 8 气动圆三通 1 0.298 0.298 9 投料斗及栅栏 1 0.35 0.35 10 脉冲除尘器 1 1.38 1.38 11 风机 1 3 0.28 0.28 12 刮板输送机 1 4 2.6 2.6 13 斗式提升机 1 5.5 5 5 14 圆锥粉料筛 1 11 2.15 2.15 15 永磁筒 1 0.828 0.828 16 分配器 2 0.55 1.86 3.72 17 脉冲除尘器 1 1.12 1.656 1.656 18 风机 1 3 0.28 0.28 小计 19 41.22 30.3 二、粉碎系统 1 待粉碎仓（仓容共约 30 立方 米） 2 2.4 2 上料位器 2 0.09 0.18 3 下料位器 2 0.09 0.18 4 气动闸门 2 0.298 0.596 5 缓冲斗 1 0.15 0.15 6 叶轮喂料器 1 1.5 3.48 3.48 3 超越微粉碎机 1 110 14.8 14.8 4 粉碎机现场控制箱 1 0.6 0.6 5 脉冲除尘器 1 2.38 2.38 6 风机 1 11 1 1 7 沉降室 1 0.35 0.35 8 料封螺旋输送机 1 3 1.48 1.48 5 斗式提升机 1 5.5 5 5 6 分配器 1 0.55 1.86 1.86 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 25 小计 18 131.55 34.456 三、配料混合系统 1 配料仓（仓容共约 300 立方米） 22 24 2 上料位器 22 0.09 1.98 3 下料位器 22 0.09 1.98 4 大出仓机 12 36 1.28 15.36 5 小出仓机 10 22 1 10 6 配料秤 2 5.8 11.6 7 配料秤门 2 0.78 1.56 8 小料添加脉冲除 尘器 1 0.75 1.06 1.06 9 投料口及栅栏 1 0.15 0.15 10 检验秤 1 2.8 2.8 11 配料秤门 1 0.58 0.58 12 “混合王 混合机 1 37 13.9 13.9 13 缓冲仓 1 0.5 0.5 14 刮板输送机 1 4 1.88 1.88 15 斗式提升机 1 11 5.8 5.8 16 永磁筒 1 0.828 0.828 17 分配器 1 0.37 1.16 1.16 小计 102 111.12 95.138 四、二次粉碎系统 1 待粉碎仓（仓容共约 60 立方米） 4 4.8 2 上料位器 4 0.09 0.36 3 下料位器 4 0.09 0.36 4 气动闸门 4 0.298 1.192 5 超微粉碎机 4 594 20.8 83.2 6 现场控制箱 4 0.6 2.4 7 气力输送管道 4 1.2 4.8 8 阻旋式卸料器 4 1 4 9 关风器 4 6 0.3 1.2 10 脉冲除尘器 4 8.8 8.34 33.36 11 手动双轴蝶阀 4 0.18 0.72 12 高压风机 4 180 2.5 10 13 消声器 8 0.8 6.4 14 单体颗粒分级机 8 8.8 2.38 19.04 15 刮板输送机 2 3 0.98 1.96 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 26 小计 66 800.6 173.792 五、二次配料混合系统 1 配料仓（仓容共约 40 立方米） 4 3.2 2 上料位器 4 0.09 0.36 3 下料位器 4 0.09 0.36 4 大出仓机 4 12 1.28 5.12 2 配料秤 1 7.8 7.8 3 配料秤门 1 0.78 0.78 4 小料添加脉冲除尘器 1 0.75 1.06 1.06 5 投料口及栅栏 1 0.15 0.15 3 检验秤 1 2.8 2.8 4 配料秤门 1 0.58 0.58 5 “混合王 混合机 1 37 13.9 13.9 6 缓冲仓 1 0.5 0.5 4 刮板输送机 1 4 1.88 1.88 5 斗式提升机 1 11 5.8 5.8 6 永磁筒 1 0.828 0.828 7 气动圆三通 1 0.368 0.368 小计 28 64.75 45.486 六、膨化烘干系统 1 待膨化仓（仓容共约 20 立方米） 2 12 2 上料位器 2 0.16 0.32 3 下料位器 2 0.15 0.3 4 120*2 双螺杆膨化机 2 500 168 336 5 TXLP120B 破拱喂料桶 2 6 6 TWLL17D 喂料绞龙 2 3 7 SPTZ333 三轴调质器 2 44 8 全自动电控和蒸汽管路架 2 48.8 97.6 9 吸风网 2 3 6 10 刹克龙 2 3.2 6.4 11 关风器 2 6 0.716 1.432 12 风机 2 44 1.2 2.4 13 环流箱式烘干机 2 148.5 123.58 247.16 14 蒸汽阀门管件 2 7.15 14.3 15 吸风罩、烘干风网 2 6 12 16 刹克龙 2 3.8 7.6 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 27 17 关风器 2 2.2 0.32 0.64 18 风机 2 44 1.8 3.6 19 斗式提升机 (慢速） 2 15 5.8 11.6 20 “傻瓜”分级筛 2 6 4.35 8.7 小计 40 818.7 768.052 七、喷涂、冷却、包装系统 1 差重连续液体喷涂 2 18.6 19.8 39.6 2 油脂中间罐 3 个 6 3.5 21 3 管路系统 2 1.2 2.4 4 关风器 SGFYm36 2 1.5 1.68 3.36 5 翻板逆流冷却器 2 7.5 13.9 27.8 6 冷却风网 2 0.8 1.6 7 刹克龙 2 1.2 2.4 8 关风器 2 3 0.32 0.64 9 风机 2 22 1.36 2.72 10 “傻瓜”分级筛 2 6 4.35 8.7 11 缓冲斗 2 0.35 0.7 12 上料位器 1 0.15 0.15 13 上料位器 1 0.15 0.15 14 电子打包秤 2 6 6.28 12.56 15 皮带输送缝包机 2 2.94 1.7 3.4 16 脉冲除尘器 1 1.12 1.656 1.656 17 风机 1 3 0.28 0.28 小计 34 71.66 129.116 八、辅助设施系统 1 称式液体添加系统 1 3 3.8 3.8 2 液体添加罐 2 12.4 3.5 7 3 液体添加管路系统 1 1.2 1.2 4 空气压缩机 1 37 7.58 5 储气罐（ 3 立方） 2 1.6 6 精密过滤器 3 0.3 7 冷冻干燥机 1 7.5 1.2 小计 11 59.9 22.68 九、其他设施 1 电力增容工程 (2000KW) 170 2 锅炉及供汽系统 (1 台 8吨 ) 80 3 电控系统 (含 MCC、操作台） 116 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 28 4 完全计算机屏上控制 28 5 电线、电缆、桥架、 线管 72 6 通风除尘等系统风网 8.5 7 溜管、管路等非标件 32 8 机架、平台等 45 9 标准件、密封材料、电焊条等辅助材料 12 10 气动元件及压缩空气附件 8 11 油漆 7.8 小计 579.3 总计 205 2099.5 1878.32 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 29 表 2: 固定资产折旧及无形和其他资产摊销估算表 单位：万元 项目 折旧及摊 销年限 残值 折旧及摊销年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 一、工程 20 10% (一 )原有工程 1、当期折旧 66.440 66.440 66.440 66.440 66.440 66.440 66.440 66.440 66.440 66.440 66.440 66.440 2、净值 346.970 (二 )新增工程 1、当期折旧 0.000 21.735 21.735 21.735 21.735 21.735 21.735 21.735 21.735 21.735 21.735 21.735 2、净值 483.000 243.910 (三 )合计折旧 66.440 88.175 88.175 88.175 88.175 88.175 88.175 88.175 88.175 88.175 88.175 88.175 (四 )合计净值 590.880 二、设备 10 10% (一 )原有设备 1、当期折旧 134.424 134.424 134.424 134.424 134.424 2、净值 149.360 (二 )新增设备 1、当期折旧 0.000 204.126 204.126 204.126 204.126 204.126 204.126 204.126 204.126 204.126 204.126 2、净值 2268.071 226.811 (三 )合计折旧 134.424 338.550 338.550 338.550 338.550 204.126 204.126 204.126 204.126 204.126 204.126 (四 )合计净值 149.360 226.811 四、土地 50 1、当期折旧 19.874 19.874 19.874 19.874 19.874 19.874 19.874 19.874 19.874 19.874 19.874 19.874 2、净值 655.842 合计：折旧摊销 220.738 446.599 446.599 446.599 446.599 312.175 312.175 312.175 312.175 312.175 312.175 108.049 合计：净值 149.360 1473.533 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 30 表 3 单位产品（吨）物料成本估算表 产成品 1 对虾配合饲料（白虾 3#料） 序号 项目 单位 消耗定额 单价 (元 ) 金额 (元 ) 一 原辅材料 5587 1 鱼粉 公斤 280 9.5 2660 2 豆粕 公斤 260 3.3 858 3 花生麸 公斤 150 3.65 547.5 4 面粉 公斤 210 2.75 577.5 5 其他辅料 公斤 100 944 二 包装物料 190 1 复合纸袋 条 50 2.6 130 2 塑料袋 个 200 0.3 60 三 燃料和动力 153.68 1 水 吨 2.3 1.6 3.68 2 电 度 120 0.8 96 3 煤 公斤 60 0.9 54 四 单位产品物料成本 5931 产成品 2 罗非鱼膨化料（ 609#料） 序号 项目 单位 消耗定额 单价 (元 ) 金额 (元 ) 一 原辅材料 2920 1 鱼粉 公斤 10 9.5 95 2 豆粕 公斤 240 3.3 792 3 菜籽粕 公斤 260 2.5 650 4 花生麸 公斤 70 3.65 255.5 5 DDGS 公斤 130 2.4 312 6 面粉 公斤 190 2.75 522.5 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 31 7 其他辅料 公斤 100 293 二 包装物料 72 1 纤维袋 40 1.8 72 三 燃料和动力 194.68 1 水 吨 2.3 1.6 3.68 2 电 度 160 0.8 128 3 煤 公斤 70 0.9 63 四 单位产品物料成本 3187 产成品 3 海水鱼膨化料（ 5#普通料） 序号 项目 单位 消耗定额 单价 (元 ) 金额 (元 ) 一 原辅材料 5961 1 鱼粉 公斤 350 9.5 3325 2 豆粕 公斤 220 3.3 726 3 面粉 公斤 210 2.75 577.5 4 花生麸 公斤 120 3.65 438 5 其他辅料 公斤 100 894.5 二 包装物料 150 1 纤维袋 50 3 150 三 燃料和动力 194.68 1 水 吨 2.3 1.6 3.68 2 电 度 160 0.8 128 3 标煤（折） 公斤 70 0.9 63 四 单位产品物料成本 6306 湛江国联饲料有限公司 膨化鱼料生产线扩建项目可研报告 32 表 4: 总成本费用估算表 单位：万元 序号 项目 建设期 投产期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生产负荷 虾料10000吨、罗非鱼料10000吨、海水鱼料5000 吨 虾料15000 吨、罗非鱼料15000 吨、海水鱼料10000 吨 虾料20000 吨、罗非鱼料20000 吨、海水鱼料20000 吨 虾料25000 吨、罗非 鱼料30000 吨、海水鱼料25000 吨 虾料30000 吨、罗非鱼料40000 吨、海水鱼料40000 吨 虾料30000 吨、罗非鱼料40000 吨、海水鱼料40000 吨 虾料30000 吨、罗非鱼料40000 吨、海水鱼料40000 吨 虾料 30000吨、罗非鱼料 40000吨、海水鱼料 40000吨 虾料30000 吨、罗非鱼料40000 吨、海水鱼料40000 吨 虾料30000 吨、罗非鱼料40000 吨、海水鱼料40000 吨 虾料30000 吨、罗非鱼料40000 吨、海水鱼料40000 吨 虾料30000 吨、罗非鱼料40000 吨 、海水鱼料40000 吨 1 外购原材料 11487.5 18721.5 28936 37630 52285 52285 52285 52285 52285 52285 52285 52285 2 包装材料 337 543 824 1066 1458 1458 1458 1458 1458 1458 1458 1458 3 外购燃料及动力 445.7 717.22 1086.08 1454.94 2018.48 2018.48 2018.48 2018.48 2018.48 2018.48 2018.48 2018.48 4 工资及福利费 151.2 216 302.4 388.8 518.4 518.4 518.4 518.4 518.4 518.4 518.4 518.4 生产人员 108 172.8 259.2 345.6 475.2 475.2 475.2 475.2 475.2 475.2 475.2 475.2 管理人员 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 43.2 5 修理费 59.40 114.42 114.42 114.42 114.42 114.42 114.42 114.42 114.42 114.42 114.42 114.42 6 折旧及摊销费 220.738 446.599 446.599 446.599 446.599 312.175 312.175 312.175 312.175 312.175 312.175 108.049 7 销售费用 417.15 680.10 1051.80 1369.20 1904.10 1904.10 1904.10 1904.10 1904.10 1904.10 1904.10 1904.10 8 总成本费用 13118.69 21438.84 32761.30 42469.96 58745.00 58610.58 58610.58 58610.58 58610.58 58610.58 58610.58 58406.45 固定成本 740.49 1284.32 1656.02 1973.42 2508.32 2373.90 2373.90 2373.90 2373.90 2373.90 2373.90 2169.77 可变成本 12378.20 20154.52 31105.28 40496.54 56236.68 56236.