2012年初级会计课本上的会计报表模板.xls

资产负债表 表表1 1 公司名称 年 月 日 单位 元 资产类年末余额 年初余额负债及权益类年末余额 年初余额 流动资产 流动负债 货币资金短期借款 交易性金融资产交易性金融负债 应收票据应付票据 应收账款应付账款 预付款项预收款项 应收利息应付职工薪酬 应收股利应交税费 其他应收款应付利息 存货应付股利 一年内到期的非流动资产其它应付款 其它流动资产一年内到期的非流动负债 流动资产合计其它流动负债 非流动资产 流动负债合计 可供出售金融资产非流动负债 持有至到期投资长期借款 长期应收款应付债券 长期股权投资 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 预计负债 在建工程 递延所得税负债 工程物资 其它非流动负债 固定资产清理非流动负债合计 生产性生物资产负负债债合合计计 油气资产所有者权益 或股东权益 无形资产实收资本 或股本 开发支出资本公积 商誉减 库存股 长期待摊费用 盈余公积 递延所得税资产 未分配利润 其他非流动资产所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 合合计计 非流动资产合计 资资产产总总计计负负债债和和所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 总总计计 单位负责人 财务负责人 制表人 利润表 表表2 2 编制单位年 月单位 元 项目本期金额 上期金额 一 营业收入 减 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加 公允价值变动收益 损失以 号填列 投资收益 损失以 号填列 其中 对联营企业和合营企业的投资收益 二 营业利润 损失以 号填列 加 营业外收入 减 营业外支出 其中 非流动资产处置损失 三 利润总额 损失以 号填列 减 所得税费用 四 净利润 损失以 号填列 单位负责人 财务负责人 制表人 现金流量表 表表3 3 公司名称 年 月 日 单位 元 项目本期金额上期金额 一 经营活动产生的现金流量 1 销售商品 提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 1 购买商品 接受劳务支付的现金 2 支付给职工以及为职工支付的现金 3 支付的各项税费 4 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 二 投资活动产生的现金流量 1 收回投资所收到的现金 2 取得投资收益所收到的现金 3 处理固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 4 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 2 投资支付的现金 3 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 三 筹资活动产生的现金流量 1 吸收投资收到的现金 3 取得借款收到的现金 3 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1 偿还债务支付的现金 2 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 3 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金净净流流量量净净额额 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五五 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额 加加 期期初初现现金金及及现现金金等等价价物物余余额额 六六 期期末末现现金金及及现现金金等等价价物物余余额额 单位负责人 财务负责人 制表人 资产负债表 公司名称 年 月 日 单位 元 资产类年末余额年初余额负债及权益类 流动资产 流动负债 货币资金短期借款 交易性金融资产交易性金融负债 应收票据应付票据 应收账款应付账款 预付款项预收款项 应收利息应付职工薪酬 应收股利应交税费 其他应收款应付利息 存货应付股利 一年内到期的非流动资产其它应付款 其它流动资产一年内到期的非流动负债 流动资产合计其它流动负债 非流动资产 流动负债合计 可供出售金融资产非流动负债 持有至到期投资长期借款 长期应收款应付债券 长期股权投资 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 预计负债 在建工程 递延所得税负债 工程物资 其它非流动负债 固定资产清理非流动负债合计 生产性生物资产负负债债合合计计 油气资产所有者权益 或股东权益 无形资产实收资本 或股本 开发支出资本公积 商誉减 库存股 长期待摊费用 盈余公积 递延所得税资产 未分配利润 其他非流动资产所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 合合计计 非流动资产合计 资资产产总总计计负负债债和和所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 总总计计 单位负责人 财务负责人 制表人 表表1 1 年末余额年初余额 资产负债表 公司名称 年 月 日 单位 元 利润表 表表2 2 编制单位年 月单位 元 项目本期金额上期金额 一 营业收入 减 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加 公允价值变动收益 损失以 号填列 投资收益 损失以 号填列 其中 对联营企业和合营企业的投资收益 二 营业利润 损失以 号填列 加 营业外收入 减 营业外支出 其中 非流动资产处置损失 三 利润总额 损失以 号填列 减 所得税费用 四 净利润 损失以 号填列 单位负责人 财务负责人 制表人 现金流量表 公司名称 年 月 日 单位 元 项目本期金额 一 经营活动产生的现金流量 1 销售商品 提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 1 购买商品 接受劳务支付的现金 2 支付给职工以及为职工支付的现金 3 支付的各项税费 4 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 二 投资活动产生的现金流量 1 收回投资所收到的现金 2 取得投资收益所收到的现金 3 处理固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 4 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 2 投资支付的现金 3 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额 三 筹资活动产生的现金流量 1 吸收投资收到的现金 3 取得借款收到的现金 3 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1 偿还债务支付的现金 2 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 3 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金净净流流量量净净额额 四 汇率