2011年AFP教学与考试大纲.xls

AFPAFPTM资资格格认认证证教教学学与与考考试试大大纲纲 20112011 根据国际金融理财师 CFPTM 资格认证制度 依据 金融理财师职业道德准则 金融理财师执业操作准则 基于2009年教学与考试大纲和近年来金融理财 实践的变化 在国际金融理财标准委员会中国专家委员会 FPSB China Advisory Panel 的监督和指导下 现代国际金融理财标准 上海 有限公司 FPSB China 修订产生了2011年AFP资格认证教学与考试大纲 现予发布 2011年金融理财师 AFP 资格认证教学和考试大纲分为以下五个部分 涵盖了金融理财教学体系的 基本知识点与资格考试范围 备注 A1 了解 A2 理解 A3 掌握 章节内容重要程度 金金融融理理财财原原理理 1 金融理财概述 1 1金融理财的概念A3 1 2金融理财的意义A3 1 3金融理财的流程A3 2 CFP资格认证制度 2 1CFP资格认证制度的发展沿革A2 2 2中国CFP资格认证制度的建立与发展A3 2 3成为CFP专业人士的路径A1 2 44E认证体系A3 2 5职业道德准则A3 2 6执业操作准则A3 2 7纪律处分办法A2 2 8CFP商标的保护和使用A3 3金融理财与法律 3 1法律基础知识 3 1 1两大法律体系A1 3 1 2我国的法律渊源A1 3 2客户及客体的权利 3 2 1 民事法律关系的主体 自然人 法人和其 他经济组织 A3 3 2 2客体权利 财产权与人身权 财产权概念A3 物权A3 共有财产制度A3 债权A2 无形财产 知识产权A1 人身权 人格权与身份权A2 3 3 金融理财师与客户之间的法律关系 3 3 1代理 委托与信托A3 章节内容重要程度 3 3 2行纪与居间A2 3 4合同法 3 4 1合同的法律特征A1 3 4 2合同的订立 要约及承诺A2 3 4 3合同的效力及生效要件A3 3 4 4 无效合同 可变更或可撤销的合同 效力 待定合同 A2 3 4 5 合同不成立 无效被撤销或不被追认的法 律后果 A1 3 4 6违约责任与承担违约责任的方式A3 3 5继承法 3 5 1中国财产继承的形式A2 3 5 2法定继承A3 3 5 3遗嘱的形式及有效要件A3 3 6民事法律责任 3 6 1民事权利 民事义务与民事法律责任A2 3 6 2民事法律责任的归责原则A2 3 6 3纠纷的解决 调解 仲裁与诉讼A3 4经济学基础知识 4 1 基本的供求模型 4 1 1需求 需求函数 需求曲线A3 4 1 2供给 供给函数 供给曲线A3 4 1 3供求均衡 供求定理A3 4 2 宏观经济变量 4 2 1国内生产总值及其统计方法A3 4 2 2其它宏观经济指标A2 4 3宏观经济政策 4 3 1货币政策工具及其作用A3 4 3 2财政政策工具及其作用A3 4 4通货膨胀A2 4 5国际收支与汇率 4 5 1国际收支账户 定义 分类和记账原则A3 4 5 2汇率 汇率标价方法和汇率制度A3 4 5 3汇率决定的供求分析A2 4 5 4新的人民币汇率形成机制A1 5金融机构功能与监管 5 1金融体系和金融市场概述 5 1 1金融市场的两种融资渠道A2 5 1 2金融市场参与者及其角色A2 5 1 3金融市场的融资工具A3 5 2中国金融机构的主要功能 5 2 1中央银行及其功能A2 5 2 2银行业金融机构及其功能A3 章节内容重要程度 5 2 3非银行金融机构及其功能A3 5 2 4金融控股公司及其功能A2 5 3金融监管 5 3 1金融监管的定义与体系A2 5 3 2金融监管法律法规A1 5 3 3金融监管的主要内容A3 5 3 4金融监管措施和手段A1 5 3 5行业自律A1 6客户的价值取向与行为特性 6 1家庭生命周期与个人生涯规划 6 1 1家庭生命周期及其在金融理财上的运用A3 6 1 2个人生涯规划与理财活动A3 6 2人生价值取向和理财价值观 6 2 1人生的价值取向A2 6 2 2四种典型的理财价值观A2 6 2 3理财价值观与产品选择A2 6 3风险属性 6 3 1客观风险承受能力A3 6 3 2主观风险容忍态度A3 6 4理财性格 6 4 1对金钱的态度A2 6 4 2学习类型与沟通方式A2 6 4 3思考阶段及引导方式A2 6 4 4理财个性与理财规划重点A2 7货币时间价值与财务计算器操作 7 1货币时间价值 7 1 1现值与终值 单利与复利A3 7 1 2 年金与永续年金 期初年金与期末年金 年金现值与年金终值 永续年金的现值 A3 7 1 3 增长型年金与增长型永续年金 增长型年 金的现值与终值 增长型永续年金的现值 A3 7 1 4净现值与内部回报率A3 7 1 5复利期间和有效利率的计算A3 7 1 6连续复利A2 7 2财务计算器操作 7 2 1财务计算器的基本设定A3 7 2 2货币时间价值操作A3 7 2 3利率转换操作A2 7 2 4摊销操作A3 7 2 5现金流量操作A3 7 2 6统计操作A1 7 2 7债券操作A3 8 家庭财务报表与预算编制 章节内容重要程度 8 1企业财务会计基础知识 8 1 1会计的概念 职能 对象A1 8 1 2会计要素 会计等式 会计公式A1 8 1 3会计科目与账户A1 8 1 4会计凭证 会计分录A2 8 1 5资产 负债 所有者权益类主要会计科目A2 8 1 6收入 费用 利润类主要会计科目A2 8 1 7 财务报表概述 资产负债表 利润表 现 金流量表 A2 8 2 家庭财务分析的基础知识 8 2 1流量与存量 A3 8 2 2权责发生制与收付实现制A3 8 2 3成本价值与市场价值 A3 8 2 4借方与贷方 借贷分录A3 8 3 家庭资产负债表的编制与分析 8 3 1家庭资产负债表 科目 注意事项 A3 8 3 2家庭资产负债表的结构分析 A3 8 3 3家庭资产负债表编制A3 8 4 家庭收支储蓄表 8 4 1家庭收支储蓄表 科目 注意事项 A3 8 4 2家庭收支储蓄表与现金流量表结构分析A3 8 4 3增加家庭储蓄的着力点与方向A2 8 4 4 家庭收支储蓄表编制 月 年收支储蓄表 编制 A3 8 4 5家庭储蓄运用表编制A3 8 5 家庭现金流量表与现金流量勾稽 8 5 1 家庭资产负债表与家庭收支储蓄表的关系 两期比较分析 A3 8 5 2家庭现金流量表编制A2 8 5 3 家庭现金流量勾稽的方法 期末现金余额 的计算 A3 8 6 家庭记账的方法 8 6 1保费的分类与记账方法A3 8 6 2所得税与三险一金的记账方法A3 8 6 3记账方式与记账秘诀A2 8 7 家庭财务比率分析 8 7 1收支平衡点 安全边际率 A3 8 7 2应有净值 净值成就率 财务自由度A2 8 7 3资产增长率与净值增长率 A3 8 7 4情景分析 收入中断应有保额的计算A3 8 8 编制家庭预算与现金流量预估表 8 8 1应有收入计算 编制预算的原则A2 8 8 2预算的分类 年度预算与月度预算的划分A3 8 8 3预算规划流程 控制方式 差异分析的注意事项A2 章节内容重要程度 8 8 4收入预算与支出预算A2 8 8 5现金流量预估表编制 A2 8 8 6预算的执行A2 9 居住规划与房产投资计划 9 1 购房与租房决策 9 1 1 购房与租房的优缺点 租购房决策流程与影响因素 A2 9 1 2年成本法A3 9 1 3净现值法 A3 9 2 购房与换房规划 9 2 1 可负担房价测算 A3 9 2 2房涯规划 A1 9 2 3换房规划 换房能力 换房步骤 A3 9 2 4其他购房成本 住与行的分析 二手房与期房的单价 A2 9 3 我国的房产制度 9 3 1 中国房产制度的变革与特征 A1 9 3 2公房 房改房与经济适用房 A2 9 3 3住房公积金与住房公积金贷款 A3 9 4 房地产投资 9 4 1 房地产移转的相关税费规定 房地产新政策A2 9 4 2投资房产的优缺点 投资房地产出租的考虑因素A2 9 4 3 房产估价的方法 成本法 收益还原法 比较法 A3 9 4 4房地产需求面 供给面分析 A3 9 4 5房产投资的型态 方式 步骤与报酬率分析 A2 10 教育金规划 10 1 子女教育金需求 10 1 1 子女教育金规划的意义与价值A2 10 1 2各学程教育金需求 其它教育成本A1 10 1 3 子女教育金现值的计算与运用 教育金规 划的步骤 A3 10 2 子女教育金的投资报酬率 10 2 1 教育投资报酬率计算 教育投资是否划算 的分析 A3 10 2 2国外留学的成本 投资报酬率 A2 10 3 子女教育金的特性 负担比 注意事项与重要原则A2 10 4 子女教育金规划工具 10 4 1 教育金补助政策与国家助学贷款 A2 10 4 2 教育金信托 子女教育年金保险 基金定 投 A3 11 信用与债务管理 11 1信用的概念与信用管理 11 1 1信用的概念和意义A1 11 1 2信用的丧失及其后果A1 11 1 3个人信用信息基础数据库与个人信用报告A2 章节内容重要程度 11 1 4信用额度与核定程序A3 11 1 5信用控制指标A3 11 1 6偿债规划与债务危机的处理A3 11 2贷款的种类与产品特性 11 2 1目标确定贷款与目标开放贷款A2 11 2 2杠杆投资的净值报酬率A3 11 2 3贷款用于投资的操作策略与额度规划A3 11 2 4抵押与质押的区别A3 11 2 5一般保证与连带责任保证的区别A3 11 2 6住房净值贷款A3 11 2 7抵利型房贷A3 11 2 8倒按揭A2 11 2 9气球贷A3 11 3信用决策 11 3 1融资机构的选择A1 11 3 2还本计息方式与还款频率的选择A3 11 3 3 利率决策 固定与浮动利率 期初费用 计息期间 A3 11 3 4转贷决策A3 11 3 5通货膨胀对信用决策的影响A2 11 4信用卡的使用 11 4 1银行卡的种类A2 11 4 2信用卡宽限期及循环利息计算A3 11 4 3合理的信用卡循环信用额度A3 11 4 4减轻信用卡债务的方式A2 12综合理财规划 12 1综合理财规划流程 12 1 1第一步 建立和界定与客户的关系A2 12 1 2 第二步 收集客户信息 了解客户的目标 和期望 A2 12 1 3第三步 分析和评估客户当前的财务状况A2 12 1 4 第四步 制定并向客户提交个人理财规划 方案 A3 12 1 5第五步 执行个人理财规划方案A2 12 1 6第六步 监控个人理财规划方案执行A3 12 2用EXCEL表计算各类财务函数A3 12 3 理财规划流程中EXCEL表的综合应用A2 13特殊生涯事件理财规划 13 1家庭结构的转变 13 1 1结婚案例规划重点A3 13 1 2夫妻财产制度A3 13 1 3离婚财产分割与子女抚养金A3 13 1 4同居 不婚 丧偶 单亲家庭与临终关怀A2 章节内容重要程度 13 2事业发展的变化 失业与创业A2 13 3居住环境的变迁 迁居计划与移民计划A2 13 4保险赔付与偶然所得A2 13 5特殊理财规划案例分析A3 14理财规划综合案例分析 14 1多目标理财规划 14 1 1目标基准点法A3 14 1 2目标并进法A3 14 1 3目标顺序法A3 14 1 4目标现值法与一生资产负债表A3 14 1 5理财目标未能如期实现时的调整方案A3 14 2个人保险规划实务 14 2 1寿险需求规划原理A3 14 2 2用生命价值法计算保险需求A3 14 2 3用遗属需要法计算保险需求A3 14 2 4保险需求计算方法的选择原则A2 14 2 5保险规划的程序与前提假设A2 14 3个人投资规划实务 14 3 1 理财目标的时间弹性与投资工具波动弹性 搭配 A3 14 3 2理财目标 理财资源与期望报酬率A3 14 3 3资金配置的考虑程序A3 14 3 4一个目标一个投资工具的配置方式 A3 14 4理财规划案例分析 14 4 1静态分析案例A3 14 4 2动态分析案例A3 投投资资规规划划 1投资环境 1 1投资和投资规划概述 1 1 1投资的含义与投资的适宜性A2 1 1 2投资规划的过程A2 1 1 3生命周期与投资目标A2 1 1 4经济环境与投资规划A2 1 2投资工具概览 1 2 1现金及其等价物A2 1 2 2固定收益投资工具A2 1 2 3股权投资工具A2 1 2 4基金A2 1 2 5衍生产品A2 1 2 6实物及其他非金融资产A1 1 2 7房地产A2 1 2 8实业投资A1 章节内容重要程度 1 3金融市场概述 1 3 1 金融市场参与者及其角色 投资交易商 投资经纪和投资顾问 A2 1 3 2直接融资与间接融资A2 1 3 3金融市场的组织形式和功能 一级市场与二级市场A3 交易所市场与柜台交易市场A2 做市商机制与拍卖制A2 1 3 4交易机制 交易指令A3 买空卖空机制 保证金制度 实际保证金 率及其计算 A3 交易成本A2 1 3 5证券监管A2 1 4投资信息的收集与分析 1 4 1个人投资者为何获得信息A1 1 4 2投资信息的类型与来源A1 1 4 3信息渠道A1 1 4 4上市公司提供的信息A2 1 4 5市场指数A2 2投资理论 2 1单一资产收益与风险 2 1 1收益的类型与测定 持有期收益率A3 预期收益率A3 必要收益率A3 名义和真实无风险收益率的关系A3 2 1 2风险的类型与测定 风险的定义与分类 风险的来源 风险溢 价 A3 收益率的分布 均值和方差 标准差A3 变异系数A1 2 2资产组合理论 2 2 1资产组合的收益与风险 相关系数和协方差的含义与计算A3 两种证券构造的资产组合的收益和风险A3 多种证券构造的资产组合的收益和风险A1 2 2 2有效集与投资者的选择 两种风险资产形成的有效集A3 最小方差投资组合A2 不同相关系数对有效集的影响A3 多个风险资产形成的可行集和有效集A2 投资者在有效集上的选择A1 章节内容重要程度 2 2 3风险资产与无风险资产的配置 资本配置线A2 无风险资产的 借 与 贷 A3 资本市场线A3 市场组合及其构成A3 分离理论及分离定理的结论和推论A3 2 3资本资产定价模型 CAPM 2 3 1资本资产定价模型的基本假设A1 2 3 2 贝塔系数 作为风险测度的定义和解 释 A3 2 3 3投资组合贝塔系数的计算A3 2 3 4资本资产定价模型和证券市场线 SML A3 2 3 5证券市场线与资本市场线的比较A2 2 4市场的有效性 2 4 1随机漫步与市场有效性A2 2 4 2市场对新信息的反应A2 2 4 3有效市场的类型 弱式 半强式 强式A3 3债券市场和债券投资 3 1债券的基本要素与债券市场 3 1 1债券的概念及要素 面值 息票 期限A3 3 1 2债券市场及债券报价 国库券收益率 贴现收益率 有效年收益 率 等价收益率 A2 通货膨胀保护国债A1 应税等价收益率A3 我国的债券市场A1 3 2债券定价与债券收益率 3 2 1贴现率与到期收益率A3 3 2 2影响利率变化的因素A3 3 2 3 债券定价模型 零息债券定价 永续债券 定价 息票债券定价 A3 3 2 4影响债券价格的因素A3 3 2 5 到期收益率 当期收益率 赎回收益率 持有期收益率的计算 A3 3 3利率的风险结构和债券评级A2 4股票市场和股票投资 4 1股票与股票市场的基本特征 4 1 1股份公司的概念与特征A2 4 1 2股票的作用和特征A2 4 1 3股票的类型A2 4 1 4股票增发与配股A2 4 1 5拆股和并股A2 4 1 6股票红利 现金红利和股票红利A3 章节内容重要程度 4 1 7股票市场指数A2 4 2股票定价 4 2 1红利贴现模型 零增长红利贴现模型A3 固定增长红利贴现模型A3 特定持有期定价模型A3 4 2 2比率分析方法 市盈率A3 市净率A2 4 3股票分析方法 4 3 1基本面分析 宏观经济分析A2 行业分析A2 公司分析 财务报表分析 A3 4 3 2技术分析简介A1 5期权概述 5 1期权含义及分类A3 5 2实值期权 平值期权 虚值期权A3 5 3到期日看涨期权和看跌期权的价值A3 5 4看涨期权多头与空头的收益与利润A3 5 5看跌期权多头与空头的收益与利润A3 5 6股票期权的报价A1 5 7期权的价值 内在价值与时间价值A3 5 8影响期权价格的因素A3 5 9类似期权的证券A1 6远期及期货概述 6 1远期合约的定义 远期合约的空头与多头A2 6 2交割价格和远期价格A3 6 3期货合约的定义及其标准化条款A3 6 4商品期货与金融期货A2 6 5期货交易的过程A2 6 6对冲机制A2 6 7期货多头与空头的损益A3 6 8保证金制度和逐日盯市制度A3 6 9涨跌停板制度A1 6 10限仓制度与大户报告制度A1 6 11强行平仓制度A1 7外汇 7 1外汇概述 7 1 1汇率的概念 汇率的标价与报价A3 7 1 2基准汇率 即期汇率和远期汇率A2 7 1 3影响汇率变化的主要因素A3 7 2汇率决定理论 章节内容重要程度 7 2 1 购买力平价理论 绝对购买力平价 相对 购买力平价 A3 7 2 2利率平价理论A3 7 3外汇市场的特点及外汇投资A2 8基金 8 1基金的概念与特征A2 8 2基金的分类A3 8 3基金的投资风险A2 8 4基金的交易规则A2 8 5申购份额与赎回份额的计算A3 8 6基金的费用与税收A2 8 7基金的投资风格A2 8 8基金的业绩评价A3 8 9基金评级A2 9资产配置与绩效评估 9 1投资人的特征分析 9 1 1投资目标的确立A2 9 1 2投资目标及其制约因素A2 9 1 3财务生命周期及不同阶段投资人特点A2 9 1 4影响投资决策的因素A2 9 1 5影响投资人风险承受能力的因素A3 9 2投资组合与资产配置策略 9 2 1投资组合的构造A2 9 2 2战略性资产配置A3 9 2 3战术性资产配置A1 9 3资产组合绩效评估 9 3 1投资绩效的评估指标及单一投资绩效评估A2 9 3 2市场指数评价基准A2 9 3 3投资绩效与投资目标比较A2 9 3 4投资组合业绩评估 时间加权收益率与金额加权收益率A3 9 3 5夏普比率 特雷诺比率 詹森比率A3 9 4投资业绩的分解与投资组合的调整A2 风风险险管管理理与与保保险险规规划划 1风险与风险管理 1 1 风险与风险管理的基本概念 1 1 1风险的定义A3 1 1 2风险分类A3 1 1 3风险事件的产生过程 风险暴露 风险因素 风险事故 损失A3 保险业实践中的无形风险因素 道德风险 与逆选择 A3 损失 损失形式与决定损失后果的因素A2 章节内容重要程度 1 1 4大数法则与损失分布的一般规律A2 1 1 5效用期望与人们的风险态度A2 1 2风险管理的基本过程 1 2 1风险识别A2 1 2 2风险评估A2 1 2 3对策选择A3 1 2 4实施 监控调整A1 2保险基本原理 2 1保险的概念A3 2 2保险的基本原则 2 2 1最大诚信原则A3 2 2 2保险利益原则A3 2 2 3补偿原则及其派生原则A3 2 2 4近因原则A3 2 3保险经营的基础 2 3 1可保风险A1 2 3 2大数法则与精算的应用A1 2 3 3核保A1 2 3 4再保险A1 2 3 5投资A1 2 4保险合同的法律特征与基本约定 2 4 1保险合同与民事合同 有效合同的要件A2 保险合同的特殊性A3 2 4 2保险合同的法律特征A2 2 4 3保险合同当事人 关系人与权利义务 投保人A3 保险人A1 被保险人A3 受益人A3 2 4 4保险合同基本条款 保险标的A2 保险期限和保险责任起讫A2 保险价值A2 保险金额A3 保险责任和责任免除A3 保险费及其支付方法A1 保险金赔偿或给付方法A1 2 4 5保险合同的存在形式A1 2 4 6保险合同的效力A3 2 4 7保险合同的解除与终止A2 3人寿保险 3 1寿险的基本概念A2 章节内容重要程度 3 2普通型寿险产品 3 2 1定期寿险 定期寿险的种类A2 特有条款 可续保条款与可转换条款A3 定期寿险特点A3 3 2 2终身寿险 自然保费 均衡保费 现金价值与风险保额A3 终身寿险分类A3 现金价值累积A2 3 2 3两全寿险A3 3 2 4联合人寿和子女教育金保险A2 3 3新型寿险产品 3 3 1分红寿险A3 3 3 2投资连结寿险A3 3 3 3万能寿险A3 3 4寿险合同条款 3 4 1合同构成A3 3 4 2犹豫期A3 3 4 3告知条款A2 3 4 4年龄计算与错报处理条款A2 3 4 5保险责任与除外责任A3 3 4 6宽限期 失效及复效条款A3 3 4 7保险金给付方式A1 3 4 8不丧失价值条款A3 3 4 9保单贷款A2 3 4 10保单质押转让A2 3 4 11附加条款 附加险A2 4意外伤害保险 4 1意外伤害保险定义与基本概念 4 1 1意外伤害保险含义A2 4 1 2意外伤害保险的构成要件A3 4 2意外伤害保险的种类A2 4 3意外伤害保险的内容 4 3 1意外伤害保险的保险责任A2 4 3 2意外伤害保险的责任免除A2 4 3 3意外伤害保险的给付方式A2 5财产与责任保险 5 1财产保险概述 5 1 1财产保险的定义A2 5 1 2财产保险的种类A2 5 1 3财产保险保障的风险A1 5 1 4财产保险的免赔额A2 5 1 5补偿原则及其派生原则的应用A3 章节内容重要程度 5 2家庭财产保险 5 2 1家庭财产综合保险A2 5 2 2家庭财产保险附加险A2 5 2 3家庭财产保险两全险A1 5 2 4家庭财产保险的保险规划A1 5 3机动车辆保险 5 3 1车辆损失保险 车辆损失保险的概念和保险责任与责任免除A2 保险金额的确定A3 责任比例与免赔额A3 赔偿金额的计算A3 5 3 2机动车辆强制性第三者责任保险A3 5 3 3机动车辆商业性三责险A3 5 3 4机动车辆的保险赔偿计算A3 5 3 5机动车辆保险附加险A2 5 3 6机动车辆保险的无赔款优待A2 5 4责任保险 5 4 1责任保险概述A2 5 4 2公众责任保险A2 5 4 3产品责任保险A2 5 4 4职业责任保险A2 5 4 5雇主责任保险A2 员员工工福福利利与与退退休休规规划划 1退休规划原理 1 1退休规划的定义和特征A2 1 2退休规划的目的A1 1 3退休规划平衡原理A2 1 4理财师的知识与能力 理财师的 看穿 能力A2 人力资本A2 既得权益A3 2员工福利与薪酬 2 1薪酬与退休规划A1 2 2薪酬与员工福利概述 2 2 1薪酬的含义和特征A2 2 2 2薪酬的内容结构 工资A2 员工福利A2 2 2 3薪酬的时间结构 当期收入A2 延期收入A2 2 2 4薪酬单与扣除 章节内容重要程度 薪酬单及主要内容A2 缴费工资A2 社会保障缴费基数A3 社会保障缴费费率A2 社会保障缴费的税收政策A2 2 2 5员工的其他收入A1 3社会保障 3 1 社会保障概述 3 1 1社会保障与退休规划A1 3 1 2社会保障的定义与体系 社会保障的定义A2 中国社会保障体系A1 3 2 中国养老金制度安排 3 2 1 企业职工基本养老保险 定义 特征A3 法律和政策依据A2 管理的三环节 1 资金筹集A2 2 资产管理A2 3 养老金支付 领取养老金的人群界定 A2 基本养老金的构成