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文档简介

分红保险基础知识 想一想 分红保险是指保险公司将其实际的经营成果优于定价假设的盈余 按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品 简单的说 投保人参与保险公司盈余分配 与保险公司共享经营成果的一种保险 英文称呼为PARTICIPATING PAR 意为参与的意思 什么是分红险 分红保险管理暂行办法 中国保监会2000 12 06第12条规定 保险公司每一会计年度向保单持有人实际分配盈余的比例不低于当年全部可分配盈余的70 分红保险的起源及发展 分红保险源于1776年的英国 英国公平保险公司进行决算时 发现实际责任准备金比将来保险金支付所需的准备金多出许多 于是将已收保费的10 还给保单持有人 起源 分红类寿险是东南亚地区最受客户欢迎的产品之一 在英国市场上 分红保险的保费约占寿险新契约保费的50 在北美地区 80 以上的产品有分红功能 在德国 分红保险占该国人寿保险市场85 在香港 这一数字更高达90 发展 分红保险的投保人与保险公司共享收益和风险 分红保险的经营成果与其他非分红产品的资产独立运作 核算 分红保险的红利分配与否不仅与实际投资收益有关 而且与定价假设有关 分红保险的红利派发对象为保单持有人 或投保人 而非被保险人 分红保险几层含义 一般情况 三差分红利差益 实际投资回报率高于预定利率产生的盈余 费差益 实际费用率低于预定费用率产生的盈余 死差益 实际死亡率低于预定死亡率产生的盈余 退保损益 实际退保率低于预定退保率而产生的盈余 红利来源 分红保险相关知识 国际保险产品分红方式概要 未分配盈余 可分配盈余 不少于70 年度红利 当投资市场环境变化较大 公司分红业务实现超额盈余时 公司可以在保持年度分红水平长期稳定的基础上 向客户实施特殊红利分配 特别红利 多重红利 银行存款债券 股票 证券投资基金 国务院规定的其它资金运用形式 分红险概述 八 分红保险的投资渠道 保单红利的核算复杂性保单红利的核算是一个多部门协作的过程 需要投资 电脑 会计 精算等多个部门合作操作 经过谨慎决策 由会计师事务所审核 保监会核准而最终实现的 分红保险相关知识 保单红利的分配复杂性除了经验投资回报率 经验死亡率以外 分配给投保人的红利还取决于 1 客户的期望值 2 保险单各保单年度发生费用的高低等具体情况 3 实际分配的红利与同业相比 是否有竞争力 4 实际分配的红利是否会超过当年红利基金总额 5 实际分配的红利能否维持几年而不影响公司的稳健经营 分红保险相关知识 想一想 分红险的优势在哪里 2 单独设立帐户 专家投资管理 每年寄送报告 3 有效抵御通货膨胀和
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