职业生涯规划论文(22) (1).doc

环态灯饰有限公司 专业班级：计算机科学与技术09-1班 团队成员：陈青坤（组长） 黄勇 苗海林 王召 赫雨霆 指导教师：宋伟 目录第一部分:执行概要4 1.1 公司介绍. 4 1.2 产品与服务. 5 1.3 市场营销. 6 1.4 投资与财务. 6 1.5 组织机构. 6第二部分：项目背景.82.1产品状况82.2产品与服务82.3产品的研发、规划9第三部分:市场分析103.1 宏观环境分析103.2 行业的竞争状况12 3.3 SWOT(自身环境分析）.15第四部分:公司战略.174.1 公司简介174.2 公司宗旨174.3 公司的阶段及发展17第五部分:市场营销195.1 产品策略195.2 价格策略195.3 渠道策略205.4促销策略21第六部分:管理团队组织.236.1组织结构图236.2 部门职责23第七部分:财务分析267.1 财务计划267.2 开销资金使用267.3 投资收益277.4 财务报表27第八部分:风险分析308.1 创业风险308.2 风险防范31 第一部分 执行概要 随着现在社会的快速发展，科技的迅速发展，人类对于自然的开采，导致了大量的资源浪费甚至枯竭。在日常生活中，浪费和污染成为当代人所面临的两大问题。随着人们的环境意识不断加深，对环境越来越更加关注，环保和节能应运而生，成为现在最为热点话题，怎样才能环保节能成为主流话题。环保节能灯无疑是这种特定情况下产生的一种革命性产品。环保节能灯以下六方面的优点：（1）光效高；（2） 发出柔和的漫射光（亮度低）；（3） 由于是线光源，所以亮度分部均匀，利用灯具可以作为面光源使用；（4） 可以得到各种光色；（5） 热辐射量小；（6）寿命长；1.1公司介绍环态灯饰店顾名思义就是环保生态的意思，坐落于鞍山青年街，是由在校的七名大学生创立的，通过加盟的方式来运营公司，主要是加盟全美，主要经营环节能产品：环保节能灯其中包括室内生活用灯，内壁灯，吊灯，台灯，路灯，商场用等，酒店用等，3D环保壁画等。环保产品：空气净化、水净化、净化剂、活性炭、防辐射产品等产品。主要销售对象包括：居民，商场，酒店等，主要适用于，家居节能照明，酒店照明，商场照明，公共设施照明等。使命：争取让每个家庭，每个酒店，每个商场，每条街道都安上环保节能灯， 做环保节能领头军。宗旨：打造鞍山知名绿色环保节能型灯饰店。1.2产品与服务 环态灯饰城主要经销环保产品和节能产品，其中环保产品包括，空气净化、水净化、净化剂、活性炭、防辐射产品等产品。节能产品包括：室内生活用灯，内壁灯，吊灯，台灯，路灯，商场用等，酒店用等，3D环保壁画等。由于都是大学生创业，环态全体成员会以饱满的激情和热情为你提供小服务，提供给你满意，让你买的放心，用的更放心。前期产品：前期主要是以灯饰品为主。中期产品：在灯饰的基础上，会逐渐加入一些环保产品。后期产品：综合发展。1.3市场营销 我们面向的客户主要是广大的市民，酒店，商场等。高质量的灯具，高热情的服务，才是制胜之道。由于当前人们的环保节能意识有了很大的提高，对于高效，环保，节能，舒适的灯具的需求也越来越高。环态灯饰店，提供高质量的灯具，高热情的服务，带给你舒适，安逸的生活。给你带去舒适的生活是我们不懈的追求。环保节能不仅仅是一种生活，更是一种态度，一种追求。 主要销售基本手段是通过前期的宣传，活动，折扣等适合于广大客户需求的但是不损害公司利益的前提下的方式来积累足够的客户。 1.4投资与财务 资金的主要来源分为两部分：1：是申请国家和地方大学生创业扶持贷款10万元左右。2：是我们六个人通过自己的关系，集资20万元左右。主要财务投资：1：加盟费用3万元。2：店铺租用及其装修费用8万元左右。3：商品的购买5万元左右 。4：宣传费用5万元。5：流动资金9万元左右。1.5组织机构环态灯饰店由于初期只是有我们七个大学生组成的，组织机构包括，总经理，销售部，财务部，市场部。暂时没有设立生产部。由于都是在校大学生，各方面的技能和经验都不足，需要我们不断的学习，不断地提升自己，不断总结经验，争取做一个合格的具有一定与生产销售有关经验的团队，没有最好，但是我们会做的一天比一天好。在不断的实践中我们会逐渐改变组织结构，只有在长时间的实践中我们才能发现谁更适合，再作进一步的调整。现在组织结构如下 总经理：陈青坤市场部：赫雨霆财务部：黄勇苗海林销售部：王召生产部：暂缺 -执笔人：陈青坤 第二部分：项目背景2.1产品状况 节能、环保 是近年来最热门的话题，吃穿住行，连呼吸的空气，听到的声音都纳入了普通百姓的节能环保意识。有关部门对北京、上海两大城市的调查表明：节能环保等绿色产品在我国市场潜力巨大，有80左右的消费者希望购买到绿色产品。中国有13亿人，3.4亿户家庭形成了强大的能耗拉力，但同时构成了环保节能产业的重要细胞。国外专家预测：若平均每个中国家庭消费2000元，就有6800亿的市场规模，即使只有50%的家庭消费，也有3400亿的巨大市场蛋糕。国家环保总局科技司调研员姜宏透露，十一五时期，我国环保产业预计年均增长率15%左右，到十一五末，我国环保产业年产值将达到8800亿元，中国将成为21世纪全球最大环保投资市场。而环保节能型产品必将成为主流，这已经成为不可置疑的了。 环态灯饰店所经营的灯具及产品全是由全美提供。全美产品囊括了上千种，涉及到生活中的方方面面，时尚新颖，样样环保，节气45%的红外线节能燃汽灶、节电30%的冰箱专用节电器、节水龙头、节能锅、免吹风干发毛巾、空气杀菌有效率高达97.3%的多功能空气清新、省时省力的机器人自动扫地机、消除甲醛二手烟的负离子节能灯。全美产品囊括十几个系列上千品种，全新功能，外型设计新奇特，触及人们生活的方方面面，集节能环保用品之大成，投资前景被业内专家及广大消费者普遍看好！2.2产品与服务 节能产品：前期产品主要有节电器、LED绿色照明、节电家居用品、节能厨房用品。中后期节能美容保健用品、节能办公用品、太阳能、节水用品、节气用品、车载节能用品、自发电等系列。 环保产品：空气净化、水净化、净化剂、活性炭、防辐射产品、环保工艺品、车载环保用品、环保家居用品、环保烟具等系列。 目前,市场上炭雕工艺品、室内除甲醛、防辐射服装、水净化装置等都以独立的项目进行招商，还有商家将节能续煮锅、蒸汽清洁机等产品以电视购物的方式进行直销，而全美囊括了节能环保所有项目及产品，运营商相当于投资一个项目做五六个项目！由于是初期，不可能那么齐全，初期只是进购一些实用，有特色的产品。服务：由于都是学生不可能提供二十四小时服务，但是我们会提供超过十二小时的服务，以最饱满的热情，为你提供更到位的服务。2.3产品的研发、规划产品的具体阶段规划： 阶 段 规 划 第一年到第二年从加盟开始，逐渐熟悉市场，打开市场 第三年到第五年占领局部市场，引进更多产品 第五年以后有一定的经验，自主研究适合市场的新产品 执笔人：陈青坤，黄勇 第三部分：市场分析3.1 宏观环境分析从政策上分析： 随着中国经济的持续快速发展，城市进程和工业化进程的不断增加，环境污染日益严重，国家对环保的重视程度也越来越高。进入21世纪，全球环保产业开始进入快速发展阶段，逐渐成为支撑产业经济效益增长的重要力量，并正在成为许多国家革新和调整产业结构的重要目标和关键。“十五”期间，由于国家加大了环保基础设施的建设投资，有力拉动了相关产业的市场需求，环保产业总体规模迅速扩大，产业领域不断拓展，产业结构逐步调整，产业水平明显提升。 环保技术在发展循环经济的要求下，从2007年开始，环保支出科目被正式纳入国家财政预算，政府对环保工作提出了新思路、新对策，受益于此，中国环保行业继续高速增长，且增速进一步提高。节能环保型灯饰品是目前我国能耗较多的产品，政府在环保灯饰方面加大了扶持力度。从经济上分析：随着中国社会主义市场经济体质的逐步完善，环保市场的有效需求稳定增长，推动着环保服务业向市场化，产业化和社会化方西发展。社会的不断发展，我国的经济状况持续大幅增长，人居收入水品不断提高，但是由于目前的资源的浪费，导致我们需要投入更多的人力，财力去治理我们所造成的一些资源浪费等环境。这就加大了对环保节能产品的依赖，节能环保产品的出现，缓解了资源压力，减少了资金的使用量。 从社会因素分析：随着经济社会的发展，人们的生态环境保护意识越来越强烈。环保服务业受到以下几个方面的社会因素的推动。1、 社会主义和谐社会的目标在关于构建社会主义和谐社会的若干重大问题的决定中把“资源利用效率显著提高，生态环境明显好转纳入了构建社会主义和谐社会的九大目标之一。2、 建设资源节约型，环境友好型社会在中共中央关于制定国民经济和社会发展第是一个五年计划中提出，落实节约资源和保护环境基本国策，建设地投入，高产出，低消耗，少排放，能循环，可持续的国名体系和节约型，环境友好型社会。从技术上分析： 现代环保产业以其全方位的渗透特性、社会性和公益性逐渐成为国民经济战略基础性产业，又以高技术支撑性、资本密集性和动态发展性等新兴产业特点成为21世纪经济增长点。我国环保产业通过引进国外先进生产技术，相比于以前有了很大程度上提高。在技术、工艺开发和研制新产品上有了很大的进步。 从以上市场背景分析，中国节能灯市场需求及市场容量非常大，市场前景也非常可观，但还缺少品牌竞争力，营销网络的管理和品牌精英都欠缺。需要制定正确的销售渠道和营销政策，并且要让产品形象清晰地攻入消费者心中，让产销纵联。也就是纵联品牌，纵联品牌的销售方式有两种：直营专卖、加盟联销专卖。直营专卖的最大弊端是所需资金庞大，市场启动资金太高；加盟联销专卖可以避免这一缺点。即利用品牌及形象资源，结合销售管理手段，利用社会上游离资金，进行特许加盟经营，这样既可以节省市场前期启动资金，又可以掌握市场网络，有利于品牌形象的提升。 3.2 行业的竞争状况一：市场现状 节能环保市场存在以下几种状况：我国节能灯饰的进出口走势图：从上面的途中我们不难发现我国的技能灯饰品让然在逐年增加。说明这个行业仍有很大的潜力。我国节能环保产品的企业数量极其增长：从上图我们不难发现我国生产和销售节能灯饰品的厂家和企业在逐年增加，这就导致这个行业将会面临着更大的竞争力。二：市场分析一：五例模型分析五例模型：对企业战略制定产生全球性的深远影响。用于竞争战略的分析，可以有效的分析客户的竞争环境。五力分别是： 供应商的讨价还价能力、购买者的讨价还价能力、潜在竞争者进入的能力、替代品的替代能力、行业内竞争者现在的竞争能力。行业内部的竞争潜在进入者威胁供应者的压力替代产品的压力购买者用户的压力1、同行业的竞争强度就“同行业的竞争压力来说，就国内来说，在灯具这个行业，竞争是非常激烈的。如比较知名的企业，北京卡耐基照明科技有限公司，至真灯饰，福建兴恒光电科技有限公司等知名企业在这方面做得就比较好，占灯饰市场很大的比例。这些公司对于我们来说，威胁时很大的，不光这些有很大的影响力，的竞争对手，国内还有很多其他的灯饰产品制造商。所以虽说国内需要很多灯饰，但是产能却严重过剩供大于求。因而我们可以看到，很多厂家在打“价格战”，在面临一个这样的局面下，怎样制定一个很好的战略是一个非常重要的问题。只有这样，才可以继续生存下去。随着人们对环保的认识和意识的加强，现在的消费越来越向“技能、环保”这个方向走，而我国的灯饰大多还是停留在以前的水平而没有太大的提高。所以加大在这方面的研发、投资，生产销售，节能、环保的灯饰将是这个行业更好的生存法宝之一。另外我们也可以学习其他大企业的售后服务和维护这个环节，这样不仅有利于扩大消费市场，也可以加强消费者对产品的“忠诚度”。上面所说的知名企业大都在中国一线城市，在一线城市占据着很大一部分比例，而且大都在南方发达的城市以及北京等大城市。而在中国的二三线城市，则就很少见到这样的地方，尤其是在北方的二三线城市，对于名牌的竞争压力就要少了很多，我想过硬的质量加上售后的服务，将会打造市场上最好的销售。2、潜在进入者的威胁 由于这个行业未来发展前景很好，一定会有很多后继公司或企业从事这行业，这就导致了，会有大量的潜在进入者和一些其他知名企业的进入，所以说压力很大。对于我们来说先通过质量和服务来占领局部市场，然后进行垄断，不让外来者有立足之地。3、 替代品 随着科技的不断进步，必然会有新的产品来代替旧的产品，尤其是电子产品和这些灯饰产品，也是由于人们越来越对生活高质量的追求，这就导致了，我们需要不断的进行市场调研，根据产品的更新速度来提高和加速新产品的研发。我们也会不断通过总公司来更换引进新产品，以“新”来取胜市场。再者，在发展后期我们会扩大自己的规模，通过学习新技术以及我们的创新精神来不断地改革灯饰产品。4、 购买者用户的压力 对于环保节能产品来说，其寿命一般要比普通的产品高上十多倍，而且环保技能，可以为你省下可观的电费等，一般的家居灯饰都不是太贵，不到百元就能买到一套灯饰，而且我们提供的是免费的上门安装，售后服务。对于购买者来说，这样的一套家居灯饰算起来不比普通的灯饰贵多少。3.3：SWTO（自身环境分析）S代表 strength（优势）分析：对于产品，产品新型，环保节能，产品多样化。对于人员，年轻，富有激情活力，有交情的学习能力。W代表weakness（弱势）分析：年轻经验少，缺乏管理和实战经验，营销系统知识不够完善。可以通过自我学习以及到加盟企业实习来不断提高我们的知识水平和经验。O代表opportunity（机会）分析：市场需求量较大，国家支持发展，大公司提供技术产品服务。T代表threat（威胁）分析：由于产品前景比较好，有一定的潜在进入者，可能存在盲目投资的情况以及市场变化不易把握。根据目前市场状况来制定公司发展战略，通过发展来调整公司战略，赢得市场。 对于上面的SWOT分析，我们最终所要实现的是SO的组合，即优势与机会其中的对于我们的劣势，我们可以通过不断地学习以及同同行业的公司进行交流和实习，掌握相关的知识和管理销售方面的技能，不断锻炼自己，成为一个合格称职的管理销售人员。关于威胁，我们会做出响应的行动，以知名企业和宣传打响旗号，通过产品质量和产品的服务来提高知名度，然后逐渐占领市场，形成垄断，不给后来者可乘之机。 执笔人：赫雨霆 第四部分：公司战略4.1 公司简介环态灯饰有限公司是位于鞍山青年街地段的一家以营销环保节能灯饰的一家店铺，占地六十余平，是由六个在校大学生所共同投资所组建的公司。加盟于全美企业。该企业主要致力于节能，环保，低碳的产品开发，制造，销售为一体的企业。我们公司前期主要出售家具灯饰，酒店灯饰，商场灯饰的初级小型企业，主要针对市民，商城，酒店，设施等。4.2 公司宗旨宗旨：打造鞍山知名绿色环保节能型灯饰店。理念：用绿色环保节能点亮你的生活。服务：以最饱满的热情为你提供更好的服务。4.3 公司的阶段及发展 环态灯饰店由于是初期建店，都是在校大学生，经验不成熟，现对公司的现阶段发展及远期的发展做以下的规划，后期还会根据市场的实际销售情况，做出调整。 发展阶段 预期目标 策略（方法） 第12年初期阶段 在此期间，收回成本 在鞍山打造知名度以大企业的知名度来提高自己的知名度，通过宣传及促销手段来提高知名度 第35年中期阶段 具有一定的知名度 打造鞍山第一节能环 保灯饰店提升产品的质量和服务质量逐渐占领局部市场形成局部垄断 第5年后期阶段 拥有自己的生产制造线由全美提供技术支持，发展自己的独特产品 -执笔人：陈青坤 第五部分：市场营销5.1 产品策略 产品策略主要从产品的品牌，包装方面来界定产品的用途和方法以及吸引顾客点。比如有牌子的商品或产品会成为大多数人的首选，首先是用为牌子可靠，售后服务较好，其次使用牌子产品会让顾客觉得有档次感。核心产品：灯饰品。基础产品：根据市场客户的需要对核心产品进行样式，特征和包装进行优化，并借助于品牌的力量俩吸引顾客。延伸产品：在堆产品进行销售的同时对产品的安装，使用说明，维护，送货，技术培训的加强，以期提供高质量的售货服务。售前服务：采用宣传、交流等手段，使广大用户充分的了解环保节能产品的经济效益和使用价值。售中服务：建立完善的销售网络（如电话订货），及时送货上门。售员要经有较高的业务素质的，对环保节能类产品很熟悉。销售员销售过程中态度友好、热情、服务周到。售后服务：建立信息反馈渠道，包括销售渠道中的反馈和电子商务的网络反馈，做好产品的质量、服务的反馈信息处理根据客户的需求不断改进产品。与顾客搞好关系。固定长期业务关系。最大程度满足顾客需求。5.2 价格策略在产品的前期：本企业产品的定价策略应定为撇脂定价策略，如此定价可以使我产品给人产生档次较高的印象。初期企业接的订单量也比较少，如此一来使用撇脂定价策略成本也不会太高。而且高价的定价策略也可以限制竞争者的进入。 在产品的中期产品的定价策略应采用渗透定价策略。在此时，由于前期积累了一定量的信誉声望，业务已经逐渐走向正轨，为了迅速打开产品销路，扩大销售量。为了控制市场，实施的多产多销的定价策略。在产品的后期我企业的产品定价策略应采用满意定价策略。此时产品已经成熟化，在市场上也已经处于领导者地位，为了得到消费者的满意，继续扩大销售而采取的定价策略。 鉴于广大的消费者对我们这个产品的熟知程度远远不够，所以我们应该根据市场的实际需求以及消费者的心理价位，适当的调整价格标准，估计成本需求在很大程度上确定了一个最高价格限度，而成本则决定着价格的底数。价格随市场需求的变化而变化，符合现代市场营销观念要求。5.3 渠道策略公司制定渠道策略，既要考虑到产品可以快速进入市场，又要考虑产品成为市场领导者的长期目标，根据目标市场定位和各个细分市场的特性，以及公司的在不同时期的状况，我们决定在产品的不同时期采用不同的营销渠道。在产品销售初期我们会采用直销的方式来从今产品的销售。在发展初期产品选择渠道分销策略的话，有可能在不经意间损失我品牌的信誉，即使没有损失信誉，顾客恐怕会记住分销商的名字反而忘记我们公司的品牌，如此一来得不偿失。选择直销，就是说顾客直接电话或者当面的和我们公司进行交易。这样的销售渠道，好处在于可以使我们的产品迅速进入市场，在销售的时候不仅不会丧失品牌含金量反而会帮忙积累。减少了中间商的费用，降低了成本。而且在初期，使用直销模式可以更好的进行质量控制，以免出现特殊问题。后期随着企业业务经营额的增长，如果只使用直销的销售模式恐怕无法满足顾客需求量；使用分销渠道策略，可以让本企业更好的收集市场信息，使企业对消费者的偏好的产品、地方的市场容量等信息更好的进行掌握。5.4促销策略销售不仅仅是把商品推销出去，卖出去，更重要的是怎样才能把顾客拉进来。这就取决于一个公司的推销手段能不能打动顾客，吸引顾客。1、人员推销 与顾客当面的信息交流，最具有说服力，最易于表达产品及态度。在信息交流中，业务人员可以直接捕捉到目标顾客的需求欲望，通过观察其态度，可以适时的调整自己，公司也可以得到有效信息，对于顾客是否有购买需求和意见反馈。也有利于公司降低决策风险，在交流的同时，公司与客户见建立了信任关系，有利于扩大销售。塑造公司形象2、广告 通过广告，能帮助消费者认识和了解各种商品的商标、性能、用途、使用和保养 方法、购买地点和购买方法、价格等项内容，从而起到传递信息，沟通产销的作用。货好还得宣传巧，广告在传递经济信息方面，是最迅速、最节省、最有效的手段之一。好的产品借助于现代化 科学手段的广告，其所发挥的作用不知比人力要高多少倍。3、惠赠促销（如买赠、换赠） 根据市场调查，大部分的购买者对产品有一定的贪图心理，即他们希望通过买商品来获得商品价值以外的其他附加收入，比如买一送一，或者打折之类的，他们也更倾向于这种销售。鉴于此我们会根据购买者购买的的数量和价格，会免费赠送一些家具的小饰品或者打折促销等方式。比如：满二百送五十，满一百送二十，买大送小等。4、服务促销 在产品质量价格相差不大的情况下服务态度和售后服务成为顾客选择公司的又一个标准。可以说成也服务，败也服务。对于此我们会采取如售后服务、订购订做、送货上门，免费安装，三年保修等服务策略来吸引顾客。5、 网络促销 在当今时代，网络的快速发展使得各种消息可谓是点击就到。网络的传播速度是最快的，影响也是很大的，利用好网络进行销售也是一种较好的策略。我公司要建立自己专业的网页，凸出公司业务的特色，为更多的客户提供咨询信息，建立合作关系，提升公司知名度。将产品信息及相关服务信心发到公司主页，顾客可以通过网络来订购和浏览我们公司的产品，我们会根据地区来派送产品，顾客也可以再公司留言处留下自己对我们公司的建议和意见，这样更方便我们之间的互动，我们也能及时的了解到顾客的需求，然后修改销售策略和发展策略。 执笔人：王召 第六部分：管理团队组织6.1组织结构图总经理：陈青坤市场部：赫雨霆财务部：黄勇苗海林销售部：王召生产部：暂缺6.2 部门职责 我们公司的部门采取直线制又称军队式结构，是最简单的集权式组织结构形式，其领导关系按钮垂直系统建立，不设置专门的职能机构，自上而下形成垂直领导与被领导的关系。 优点：结构简单，指挥系统清晰、统一；责权关系明确；横向联系少，内部协调能力强，比较容易；信息流动迅速，解决问题及时，管理效率高。 1. 总经理：陈青坤 职责：主要根据当前的市场状况，制定出公司的现在和未来发展战略及发展方向。公司的发展提供指导性意见。根据公司的部署，制定公司的发展规划与本年度应完成的各项工作指标；主持公司的全面工作，对生产经营、工程质量、财务状况、安全工作负责； 2. 市场部：赫雨霆 职责：主要对市场进行调查，统计出市场需求与供应之间的管理。（1） 在产品导入期，市场部的职责重点有：对消费者购买心理行为的调查；制定产品上市规划：制定通路计划及各阶段实施目标；制定产品价格；制定产品企划策略 （2） 在产品成长期，市场部的职责重点有：建立和完善营销信息收集、处理、交流及保密系统；制定年度营销目标计划；负责产销的协调工作 （3）在产品成熟期，市场部的职责重点有： 对竞争品牌广告策略、竞争手段的分析。对销售预测，提出未来市场的分析、发展方向和规划。制定产品企划策略。制定广告策略。施品牌规划。 3. 销售部：王召 职责：收集市场信息，把握市场动态。指定销售计划，预测市场销售，设定营销渠道，建立营销网络，实施销售业务，实现销售效益。综上：销售部的职能具体表现为，进行市场一线信息搜集：建立客户档案，保持与客户之间的双向沟通，制定年销售计划，进行目标分解，并执行实施。 4. 财务部：苗海林，黄勇一、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。二、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。四、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。5. 团队成员介绍 陈青坤：担任本班班长具有擅长交际，有一定的沟通协调能力，能够全局看问题，但是能力不是很强，有待进一步加强。担任总经理职位。赫雨霆：具有一定的市场调查能力，系统调查能力比较强，能够对市场进行分析。担任职务市场总监。 王召：具有一定的市场营销知识，能够对市场分析后，做出营销策略。担任职务：营销总监。黄勇，苗海林：具有一定的理财能力，做事细心，可以对财务进行分析。担任职务：财务总监（正负）。 -执笔人：苗海林 第七部分：财务分析7.1 财务计划长期财务计划一到三年，实现成本回收，并拥有一定的资金量，在20万到50万之间。三到五年，资产在200万左右，拥有一定的流动资金，扩大厂房建设及产品的多样化。十年左右实现一体化生产，制造，销售，拥有资产在500左右短期财务计划起始的前三个月，由于需要加盟，租店铺，购买产品，前期宣传等，需要支出大量资金，前三个月处于透支即负债的情况。三个月到九个月，实现半收入，即赚回成本的一半。九到十二个月，收回成本，并为下阶段展开财务计划。7.2 开销资金使用资金的主要来源分为两部分：一：是申请国家和地方大学生创业扶持贷款10万元左右。二：是我们六个人通过自己的关系，集资20万左右。资金的开销使用：1：加盟费用3万元。2：店铺租用及其装修费用8万元左右。3：商品的购买5万元左右 。4：宣传费用5万元。5：流动资金9万元左右。7.3 投资收益在开始的几个月，没有收益，投入10W元。在中后期即2年以上，按照每年的净收入投入收益的60%购进新产品，开拓新市场，构建厂房（在条件允许的情况下）。7.4 财务报表 由于前期准备不是很充足，财务报表很大程度上不很完善，其中包括资产负债表，损益表等。1、利润表（万元）项目第1年第2年第3年第4年第5年营业收入1535 60 150 250材料进购47 1530 40员工工资510 1515 20租金及装修45 1015 30管理费用11 12 2 财务费用11 12 2其他费用35 56 6资产减值损失00000加：营业外收入00000减：营业外支出00000三、利润总额-361380150减：所得税费用0008.38.8四、净利润-36 1371.7 141.2企业应纳所得税=当期应纳税所得额*适用税率应纳税所得额=收入总额-准予扣除项目金额。2、现金流量表 （万元）项目第1年第2年第3年第4年第5年固定资产投资157103050流动资金35102540销售收入1535 60150250税前利润02850120200税收0008.38.8税后利润028 50111.7 191.2折旧22222净现金流量 02850111.7191.2投资型净现金流量=投资型净现金流入量-投资型净现金流出量投资型净现金流入量=销售收入+固定资产余值回收+流动资产回收投资型净现金流出量=固定资产投资+注入的流动资金+经营成本+销售税金及附加+所得税+特种基金3、资产负债表 （万元）资产第1年第2年第3年第4年第5年流动资产：货币资金1014161920应收帐款00000流动资产合计1014161920固定资产：固定资产原价1518232734（）累计折旧22222固定资产净值1316212532固定资产合计152029.53339无形资产：无形资产67.288.59资产总计28.239.348.284.1112.7负债及所有者权益流动负债：3020000应付工资510151515应交税金0008.38.8流动负债合计35301523.3238 -执笔人：苗海林，黄勇 第八部分：风险分析8.1 创业风险 市场的瞬息万变，竞争激烈，不确定的经营风险是企业投资经营前所要考虑周全的一个重要因素。包括供应商提供风险，研发风险、生产不确定性风险、成本控制风险、竞争风险、政策风险，财务风险，管理风险和破产的风险等。要做到规避这些风险，需要我们提前做好准备，将风险降到最低。1、 项目风险大学生创业存在的风险就是盲目的投资，盲目的创业，没有事先合理的考虑到本行业所存在的风险以及怎样规避风险。甚至都不是自己感兴趣的东西来创业，这就导致船业失败。由于经验缺乏，不能对市场有较好的把握，项目胡乱选择，有些大学生就想干大事业，而忽略了最本质的东西，