系统集成项目管理规程(初稿).doc

系统集成项目管理规程系统集成项目管理规程为了规范系统集成项目的管理，防范系统集成项目的风险，全力确保和支撑系统集成业务的稳健发展，提升系统集成项目对企业价值的贡献度，特制定系统集成项目管理规程，请大家遵照执行。一、 项目评估和立项的管理规定（一）、商机分析中的项目效益分析，效益评估采用的项目最低报酬率不低于7或毛利率不低于18，对电信业务黏合性很大或具有战略性的ICT 项目，在增加公司管理层审批的前提下，最低报酬率或毛利率可适当放宽。（二）、在ICT管理系统中立项，立项需要录入的信息：项目编号、客户名称、项目经理名称、合同情况、毛利率等信息。项目编号规则：收入合同编号+签约时间（年月）+项目类型（服务（jcfw）或销售（sbxs）+项目序号（当年），如：JXNCA1002523C000 201012 jcfw 001二、系统集成项目收入、成本、欠费、付款的管理规定系统集成项目列账总体要求：按权责发生制原则确定收入和成本，且收入和成本必须配比，且当年的收入（含设备销售）总额控制在当年总收入的5%左右。要逐步降低纯设备采购型项目比例，弱化与网络关联度不大或规模过小的集成项目，重点发展与企业信息化运营紧密相关、在同行业中起到信息化标杆作用、能够稳定基本业务的系统集成项目。（一）、系统集成收入成本管理（A：收入 B：成本）A1、收入确认所需附件（设备销售类）：1、与客户签订的设备销售合同2、客户验收单（客户签字盖章）3、我方开给客户的增值税发票（含增值税专用发票或增值税普票）。B1、成本入账所需附件（设备销售类）： 1、与供应商签订的采购合同2、我方设备验收报告（验货单）3、增值税专用发票A2、收入确认所需附件（工程施工和服务类）：1、与客户签订的业务合同2、项目完工的验收报告（客户签字盖章）；按进度入账的需要工程项目的进度报告（客户签字盖章）。3、我方开给客户的发票记账联。B2、成本入账所需附件（工程施工和服务类）：1、与施工单位签订的施工合同2、工程项目完工的需要审计报告；按进度入账的需要工程项目的进度报告（客户签字盖章），并根据施工合同金额和进度计算入账的施工费用。3、项目涉及材料领用的，出料部门直接从CPMIS系统流转计划财务部列材料成本。4、施工单位或供应商开具的符合税务要求的发票。（二）、系统集成欠费管理 A、ICT管理系统数据录入原则：1、一致性原则：项目的收入、到账、欠费等信息要与财务报表一致（注意销售收入与成本应为税后金额）；其他内容的录入应与项目管理实际一致。2、实事求是原则B、系统集成业务部每月形成业务部门的欠费台账与财务部进行业财对账，业务部门的欠费必须要与财务报表的系统应收账款数据一致。每月8日前完成业务与财务的对账工作，对账表的项目按项目分类，分历史和当年两个维度统计欠费。（三）、系统集成付款管理A、付款前提条件：项目的客户收款金额必须大于项目成本的支付款金额，且与合同付款条款约定一致，否则不予付款；B、付应付账款所需的附件：a、需付款项目对应的采购或施工合同（合同首页、正文第一页、付款条款页、合同最后盖章页）；b、付款当期的发票（已有发票列账的不需要提供）；c、项目客户收款及前期付款明细表（根据ICT系统提供收款及付款信息：到账时间，送财务收款时间及SSC单据号，以便与财务管理系统中的信息核对）；d、项目完工进度表或货物验收报告；C、摘要信息填写要求：在SSC申请付款时，请填列项目成本的原报账单号，根据列账凭证选择对应的供应商信息并确保银行账户信息正确无误，付款事由（摘要）的填写必须完整可辨认，需与前期的成本列账一致，否则不予支付。D、付预付款所需的附件：a、项目对应的销售或施工合同（合同首页、正文第一页、付款条款页、合同最后盖章页）；b、收款单位出具的收据（预付款时不需要提供发票，否则代办人自己承担发票过期的后果），不能提供收据的，需要系统集成部领导签字；c、项目客户收款及前期付款明细表（根据ICT系统提供收款及付款信息：到账时间，送财务收款时间及SSC单据号，以便与财务管理系统中的信息核对）。三、系统集成项目发票的管理规定A、收入发票：由项目经理提供系统集成项目合同及其他开票信息到财务部或地方税务局开具（增值税发票的开具需要提供该项目对应的进项税票）发票，系统集成事业部在ICT系统中登记该项目的开票信息，并将发票作为列收的附件交财务部列收。B、成本发票：成本挂账原则上需要发票附件，却有实际困难的，需要系统集成事业部签字保证发票在3个之内交财务，在付款之前提供，且不能跨年。C、付款发票：针对前期挂账没有发票的，付款必须提供相应的符合税务局要求的发票，否则不予付款。D、系统集成项目的发票的开具和收票情况需在ICT管理系统中登记，并定期与财务部核对发票开具和使用情况。四、注意事项1、列账时间：收入与成本的列账时间为每月月底前三天将列账的附件材料交计划财务部审核，在当月低完成系统集成收入和成本的列账，以确保在月结之前顺利传送M8记账。2、SSC系统中供应商信息要求：在录入系统集成项目成本前，政企客户部售前支撑分部必须确保SSC系统有对应供应商和施工单位的相关信息，否则不予列收。3、SSC与ICT两个系统的信息填写要求：SSC系统上填列的项目信息必须要与ICT系统项目信息一致，以避免不必要的查账麻烦，不一致的不予列账。4、材料领用的流程：项目涉及材料领用的需要政企客户部售前支撑分部和政企客户支撑中心沟通材料领用的类型、金额及工程项目名称，政企客户支撑中心按照确定的金额通过CPMIS系统将材料出库转财务M8列账。5、收款（1）、银行回单联要求：原则上必须要正式的银行回单联收款，特殊情况需要复印件（复印件上需要财务部出纳签字盖章）收款的，政企客户部售前支撑分部需对复印件进行登记并跟踪后期原件的到账情况，收到原件后将计划财务部前期列账的复印件替换为原件。如有后期原件重复收款，责任由政企客户部售前支撑分部承担。（2）、摘要信息