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农村中小金融机构考试题库（2012.4.28）一、单选1.商业银行高管人员及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的（ A ）应采取延期支付的方式。A.40% B.45% C.50% D.60%2.商业助学贷款期限原则上为（ D ）年。A.在校学制年限 B.5年 C.8年 D.在校学制年限+6年3.应收账款质权人自行确定登记期限，登记期限以年计算，最长不得超过（ D ）年。A.1 B.2 C.3 D.54.贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立(B )。 A.风险垂直管理制度 B.风险限额管理制度C.授信风险责任制 D.风险识别与评估机制5.不动产和股权应自取得日起( B )年内予以处置。A.1 B.2 C.3 D.4 6.自然人在票据上的签章形式为( D )A.应当采取签名的形式 B.应当采取盖章的形式 C.应当采取签名加盖章的形式 D.可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式 7.农户联保贷款中联保贷款期限由贷款人根据借款人生产经营活动的周期确定，但最长不得超过( D )：A.2年 B.4年 C.5年 D.3年 8.重组贷款的分类档次在至少（ C ）个月的观察期内不得调高。A.2 B.3 C.6 D.12 9.单笔金额超过项目总投资( B )或超过( B )万元人民币的固定资产贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。 A.5%，300 B.5%，500 C.3%，300 D.10%，50010.以保证方式担保的个人贷款，贷款人应由不少于（ B ）名信贷人员完成。 A.1 B.2 C.3 D.411.对借款人确因暂时经营困难不能按期归还固定资产贷款本息的，贷款人可与借款人协商进行（ C）。 A.贷款展期 B.市场化处置 C.贷款重组 D.核销12.其他条件不变的情况下，人们预期利率上升，会( C )：A.多买债券，多存货币 B.多买债券，少存货币 C.卖出债券，多存货币 D.少买债券，少存货币 13.柜员办理大额取款应执行授权管理和（ A ）制度。A.预约登记 B.随到随取 C.电话通知 D.网络通知 14.金融企业的会计核算应当以( C )为基础。A.配比原则 B.谨慎性原则 C.权责发生制原则 D.收付实现制原则15.存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是( A )A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户 16.商业银行不动用或不直接运用本身资金，为顾客提供的各类服务的业务是( C )。A.负债业务 B.证券业务 C.中间业务 D.资产业务 17.有价单证实行“证账分管”原则，由会计部门管账，( C )部门管证。A.稽核 B.复核 C.出纳 D.风险 18.个人贷款风险评价以（ C ）作为分析的基础。A.抵押物 B.诚信状况 C.借款人现金收入 D.还款意愿19.贷款资金用于生产经营且金额不超过（ B ）人民币的个人贷款经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。A.30万元 B.50 C.40万元 D.100万元20.存放同业是指商业银行存放在代理行和相关银行的( B ) 。A.贷款 B.存款 C.投资 D.票据 21.震惊全球的美国“9.11”恐怖袭击事件，重创纽约金融交易中心，造成部分金融机构业务被迫停顿，且遭受重大物产损失。这是属于( C )损失。A.市场风险 B.信用风险 C.操作风险 D.国家风险 22.银行业金融机构内部审计人员原则上按员工总人数的（A ）配备，并建立内部岗位轮换制。A.1% B.2% C.3% D.5%23.商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。以上所指的关系人不包括( D ) A商业银行的管理人员 B商业银行的董事的近亲属C商业银行信贷业务人员的近亲属担任高级管理职务的公司D商业银行老客户的直系亲属投资的企业 24.支票的金额和收款人名称，可以由（ C ）授权补记。A.受理银行 B.持票人 C.出票人 D.收款人25.保函出具以后，以下操作正确的是：（ B ）A、保函已经出具不得变更；B、可根据客户申请，附受益人要求或同意变更保函内容的书面文件，可以变更相应的内容；C、对于已经出具的保函修改，根据客户的申请，附受益人要求或同意变更保函内容的书面文件，可以不再审批；D、保函修改，不得再收取费用26.银监会颁布的商业银行房地产贷款风险管理指引规定，商业银行应严密监控（ B ）流动资金贷款使用情况，防止用流动资金贷款为房地产开发项目垫资。A、房地产企业 B、建筑施工企业 C、建材企业 D、关联企业27.银监会2007年颁布的商业银行授信工作尽职指引规定，授信工作人员对中华人民共和国商业银行法规定的（ A ）申请的客户授信业务，应申请回避。A、关系人 B、亲戚 C、银行高管 D、家庭成员28.一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（ C ）。A.两个月 B.三个月 C.六个月 D.十二个月29.商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（ C ）A.2% B.2.5% C.4% D.6%30.贷款拨备率不得低于（ D ）。A.1 B.1% C.2% D.2.5%31.银行保函的主要作用是指（ D ）。 A.便于买卖双方进行交易 B.为买卖双方融通资金C.银行可以获取利润 D.在商业信用上又增加了银行信用的担保32.某商业银行2010年末的核心一级资本为8亿元，一级资本为9亿元，资本总额为12亿元，表内外资产总额为240亿元，调整后的表内外资产总额为200亿元，该行的杠杆率为（ C ）A.4% B.3.33% C.4.5% D.6% 33.内部审计人员应具备必要的学识及业务能力，熟悉本组织的经营活动和内部控制，并不断通过（ B ）来保持和提高专业胜任能力。A.现场审计 B.后续教育 C.基层挂职 D.岗位轮换34.审计报告的编制应当以经过核实的审计证据为依据，做到客观、完整、清晰、及时、具有建设性，并体现( A )原则。A.重要性 B.谨慎性 C.客观性 D.公正性35.内部审计人员应进行( D )，促进被审计单位对审计发现的问题及时采取合理、有效的纠正措施。A.专项审计 B.全面审计 C.重点审计 D.后续审计36.农村商业银行在注册地辖区内设立支行，监管评级不得低于（ B ）。A.二级 B. 三级 C.四级 D.五级37.商业银行与内部人和股东关联交易管理办法规定,商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额( C )。A.1% B.5% C.10% D.15% 38.同一股东在商业银行的借款余额不得超过商业银行资本净额的( B )A.5% B.10% C.15% D.25% 39.按照财政部的规定，我国商业银行的贷款停息标准自2002年月日起调整为贷款本金或利息逾期超过( B )天就停止计息。A.30 B.90 C.180 D.360 40.一般来说，企业（ B ）产生的现金流量最为稳定和持续。A.财务活动 B.经营活动 C.投资活动 D.筹资活动 41.重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额（ A ）以上，或商业银行与一个关联方发生交易后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额（ A ）以上的交易。A.1%、5% B.5%、15% C.10%、30% D.10%、50% 42.按照我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过( C )A.50% B.70% C.75% D. 80% 43.商业银行（ C ）每月应至少检查一次有价单证及重要空白凭证库存、保管情况和领用手续，核对账实相符。A.行长 B.分管行长 C.会计（出纳）主管 D.稽核人员 44.抵债资产未处置前取得的租金等收入计入（ A ）。A.营业外收入 B.营业外支出 C.其他应付款 D.其他应收款45.银行业固定资产账面价值和在建工程账面价值之和占净资产的比重不得超过（ B ）。A.30% B.40% C.50% D.100%47.银行业金融机构信息系统数据中心机房应符合国家有关计算机场地、环境、供配电等技术标准。省域以下数据中心至少应达到( C )类机房标准。A.A B.B C.C D.D48.国家规定的职工福利费的计提标准是职工工资总额的（ B ）。A.12% B.14% C.15% D.20% 49.次级债券应计入商业银行的（ B ）A.核心资本 B.附属资本 C.资本公积 D.可变资本 50.网上拆借业务的对象是（ C ）。A.中国人民银行 B.全部银行业金融机构 C.全国银行间同业拆借市场的所有成员 D.全国银行间同业拆借市场的非成员单位 51.持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起（ B ）内不行使而消失。A.三个月 B.六个月 C.一年 D.两年 52.拆出资金的期限到期后，（ A ）。A.不得以任何方式展期 B.可以展期 C.可以变相展期 D.可以拆新还旧 53.银行处置抵债资产应坚持（ D ）的原则，避免暗箱操作，防范道德风险。A.价值最大化 B.内部消化 C.公正平等 D.公开透明 54.农村中小金融机构高管人员代为履职的时间不得超过（ B ）个月。A.3 B.6 C.9 D.12 55.代理国库收纳预算收入业务操作的简要流程是（ B ）。A.分解预算收入审核凭证要素上划预算收入对账B.审核凭证要素分解预算收入上划预算收入对账C.对账分解预算收入审核凭证要素上划预算收入D.分解预算收入对账审核凭证要素上划预算收入 56.储户遗失存单、存折或预留印鉴的印章的，在特殊情况下，可以用口头或者函电形式挂失，但必须在（ D ）天内补办书面申请挂失手续。A.2天 B.3天 C.4天 D.5天 57.账户印鉴卡应（ B ）保管。A.由会计 B.集中 C.由出纳 D.各自 58.保证金存款（ A ）A.专款专用不得挪作他用 B.经存款人同意可作他用 C.经商业银行同意可作他用 D.经关联方同意可作他用 59.由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据是（ A ）。A.银行本票 B.银行承兑汇票 C.支票 D.商业承兑汇票 60.长期负债是指商业银行在（ A ）需要偿还的债务。A.1年以上 B.2年以上 C.3年以上 D.5年以上 61.以下不属于表外(中间)业务的是（ C ）。A.代理保险 B.货币期权 C.贴现 D.商业信用证 62.拍卖抵债金额（ B ）（含）万元以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构A.500 B.1000 C.2000 D.5000万元 63.再贴现的期限最长不超过（ C ）A.1个月 B.3个月 C.4个月 D.6个月 64.为了谨慎反映抵债资产的价值，抵债资产在期末应当按照（ B ）计量。A.账面价值 B.账面价值与可收回金额孰低C.可收回金额 D.账面价值与可收回金额孰高 65.储蓄存款在2007年8月15日后孳生的利息所得按照（A ）的比例税率征收个人所得税。A.5% B.10% C.15% D.20% 66.抵债资产处置过程中发生的费用，从（ D ）中抵减。A.营业费用 B.抵债金额 C.入账价值 D.处置收入 67.抵债金额超过贷款本金和表内利息的部分，必须在（ D ）后才能将实际可冲抵的表外利息确认为利息收入。A.抵债资产取得后 B.抵债资产停息后 C.抵债资产入账后 D.抵债资产处置变现后 68.商业银行应对有价单证和重要空白凭证纳入（ D ）科目管理。A.固定资产 B.低值易耗品 C.表内 D.表外 69.在存期内遇有利率调整，定期储蓄存款按存单（ A ）挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。A.开户日 B.结息日 C.清户日 D.支取日 70.在我国，商业银行的备付金是指（ C ）A.流通中的现金 B.法定存款准备金 C.超额准备金 D.财政性存款 71.出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按（ D ）罚款。A.票面金额处以5但不低于100元B.票面金额处以5但不低于1000元C.票面金额处以5%但不低于100元D.票面金额处以5%但不低于1000元72.单位、个人和银行办理支付结算不包括（ D ）原则：A.恪守信用，履约付款B.谁的钱进谁的帐，由谁支配C.银行不垫款 D.具有真实的贸易背景和债权债务关系73.收到金融行政处罚决定书后,如果被罚的银行业金融机构不服行政处罚决定的,可以在收到处罚决定书（ C ）内向银行业监管机构的上一级提出行政复议。A.15日 B.30日 C.60日 D.90日 74.利用理财计划或产品进行变相高息揽储，一旦理财产品的预期收益水平不能实现，客户承担理财收益损失，有可能引起投诉，从而造成银行（ C ）。A.法律风险 B.操作风险 C.声誉风险 D.市场风险75.下列融资形式中属于间接融资形式的是（ D ）A.商业信用 B.国家信用 C.民间信用 D.银行信用 76.银监会等3部委于2011年下发通知，决定免除同城本行存款、取款和转账手续费，这里的同城指（ A ）A.地级市行政区划内 B.县及县以下 C.省及省以下77. 根据中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见的相关规定，新标准实施后，正常条件下非系统重要性银行的资本充足率应不低于( C )A.8% B.10% C.10.5% D.11.5%78.某银行2011年末的贷款余额为30亿，不良贷款为1.2亿，则其贷款损失准备不得低于（ D ）亿。A.0.3 B. 0.75 C.1.2 D.1.879.银团贷款的日常管理主要由（ A ）负责。A.代理行 B.牵头行 C.成员行 D.发起行80.财政部门对县域金融机构当年涉农贷款平均余额同比增长超过15%的部分，按( D )比例给予奖励。A.5 B.1% C.1.5% D.2%81.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后( B )年。A.5年 B.10年 C.20年 D.永久82.金融机构在业务范围或主要负责人发生变更后（ A ）个工作日内，应当更换公示内容。A.5 B.10 C.15 D.3083.银监会要求农村中小金融机构从（ D ）年起按照新会计准则编制财务报告。A.2006 B.2007 C.2008 D.200984.金融企业按照一定比例从净利润中提取的、用于弥补尚未识别的可能性损失的准备叫做（ C ）A.贷款损失准备 B.坏账准备 C.一般准备 D.长期投资减值准备85.在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额叫做（ C ）。A.现值 B.可变现净值 C.公允价值 D.历史成本86.金融企业准备金计提管理办法将金融机构正常类信贷资产标准风险系数暂定为（ D ）A.0 B.0.5% C.1% D.1.5%87.金融企业准备金计提管理办法将金融机构关注类信贷资产标准风险系数暂定为（ C）A.2% B.2.5% C.3% D.4%88.金融企业准备金计提管理办法将金融机构次级类信贷资产标准风险系数暂定为（ C ）A.20% B.25% C.30% D.40%89.金融企业准备金计提管理办法将金融机构可疑类信贷资产标准风险系数暂定为（ C ）A.40% B.50% C.60% D.80%90.农村商业银行在注册地辖区以外设立支行，监管评级不得低于（ A ）。A.二级 B. 三级 C.四级 D.五级1中华人民共和国商业银行法第三十九条第四款规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过_。 A. 10%；B. 25%。 C. 50%。 D. 100%。 标准答案： A 2银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：A未经批准设立分支机构的；B未经批准变更、终止的；C违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动的；D未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的；标准答案：D4关于股权质权的成立，以下表述错误的是：_。 A. 以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质押合同自书面合同订立之日起生效。 B. 以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质押合同自登记之日起生效。 C. 以股份有限公司的股份出质的，质押合同自股份出质的证券登记机构办理出质登记之日起生效。 D. 以非上市公司或有限责任公司的股份出质的，质押合同自股份出质记载于股东名册之日起生效。 标准答案： A 5商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的_。 A. 10%。 B. 15%。 C. 25%。 D. 50%。 标准答案： D 6计算授信余额时，不能扣除授信时关联方提供的_。 A. 贴现余额。 B. 保证金存款。 C. 质押的银行存单余额。 D. 质押的国债余额。 标准答案： A 11.关于银团贷款融资，下列说法正确的是：A.只能对项目进行融资; B.只能向大型集团客户融资; C.不能对流动资金需求进行融资; D.是基于分散授信风险所作的制度设计；标准答案: D12.商业银行_，由国务院银行业监督管理机构责令改正，没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款。A.无故拖延、拒绝支付存款本金和利息的；B.违反票据承兑等结算业务规定，不予兑现，不予收付入账，压单、压票或者违反规定退票的；C.非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款的；D.未经批准买卖、代理买卖外汇的；标准答案: D13下列说法不正确的是_。A.银行处置抵债资产应坚持公开透明的原则，避免暗箱操作，防范道德风险; B.银行以抵债资产取得日为所抵偿贷款的结息日; C.银行不得擅自使用抵债资产; D.确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，视同新购固定资产办理相应的固定资产购建审批手续; 标准答案: B14以下选项中不属于银行业金融机构和金融资产管理公司对不良债权进行重组方式的是:A.以物抵债; B.修改债务条款; C.资产置换; D.破产清偿; 标准答案: D17金融机构衍生产品交易业务主管人员应当具备_年以上直接参与衍生产品交易活动和风险管理的资历，且无不良记录。A.2; B.3; C.5; D.8; 标准答案: C18关于房地产抵押的表述，下列说法正确的是_。A.房地产抵押是指抵押人以其合法的房地产以转移占有的方式向抵押权人提供债务履行担保的行为; B.债务人不履行债务时，抵押权人既可以依法以抵押的房地产拍卖所得的价款优先受偿，也可以将抵押的房地产转归自己所有以充抵债务 ; C.以划拨方式取得的土地使用权，不得设定抵押权; D.依法取得的房屋所有权与该房屋占用范围内的土地使用权，可以一并设定抵押权; 标准答案: D19.商业银行在接到监管机构综合监管评级结果的通报后，如果对综合评级结果有异议，应当在_个工作日内向监管机构提出反馈意见。A.5; B.10; C.15; D.30; 标准答案: B21.中国银行业监督管理委员会行政许可实施程序规定中要求，_在审查过程中对有关举报材料认为有必要进行核查的，应及时核查并形成书面核查意见。A.受理机关或决定机关;B.决定机关;C.受理机关; D.初审机关或审批机关; 标准答案: A22.商业银行划分银行账户和_账户，也是准确计算市场风险监管资本的基础。A.资产; B.负债; C.资本; D.交易; 标准答案: D23.关于金融企业提取呆账准备的账务处理不正确的是：A.一般准备计入利润分配; B.商业银行提取的相关资产减值准备计入当期损益; C.一般准备应在法定盈余公积金前分配; D.已计提资产减值准备的资产质量提高时,应在已计提减值准备的范围内转回,增加当期损益; 标准答案: C24.某企业2007年5月份营业收入200万元, 管理费用10万元, 营业成本150万元, 营业税费10万元, 处置固定资产净收益5万元, 转让无形资产所有权净损失10万元， 接受现金捐赠20万元。当期权益(不考虑所得税影响)_。A.增加25万元; B.增加45万元; C.增加200万元; D.减少10万元; 标准答案: B25.商业银行应当对各项业务制定全面、系统、成文的政策、制度和程序，在全行范围内保持统一的业务标准和操作要求，并保证其:A.条理性和准确性; B.连续性和稳定性; C.及时性和全面性; D.准确性和完善性; 标准答案: B26.票据权利是指_向票据债务人请求支付票据金额的权利。A.收款人; B.债权人; C.持票人; D.保证人; 标准答案: C27下列选项中属于次级类贷款的是：A.用途发生改变的贷款;B.本金已经逾期的贷款; C.同一借款人在其他银行的债务已经不良的贷款;D.借款人利用合并形式恶意逃废银行债务且本金已经逾期; 标准答案: D28下列各项中,不会使所有者权益发生变化的是_。A.增资扩股; B.接受现金捐赠; C.支付水电费; D.归还贷款; 标准答案: D29列各项中,能够使所有者权益发生变化的是_。A.吸收存款;B.发放贷款;C.购买固定资产;D.宣告现金股利; 标准答案: D30在以下哪种情况下，背书无效？_A.背书未记载日期; B.在加附粘单上背书; C.将汇票金额分别转让给二人以上的背书; D.连续背书; 标准答案: C33骆驼（CAMEL）评级体系中的管理状况（M）是指银行公司治理状况和_。A.资本充足状况; B.公司治理的决策机制; C.盈利状况; D.内部控制状况; 标准答案: D34商业银行法规定，商业银行无故拖延、拒绝支付存款本金和利息，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责任，由国务院银行业监督管理机构责令改正，没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处_罚款。A.十万元以上五十万元以下; B.五万元以上五十万元以下; C.五十万元; D.五万元以上一百万元以下; 标准答案: B37根据商业银行与内部人和股东关联交易管理办法，以下不属于商业银行内部人的有_。A.商业银行董事; B.商业银行行长; C.商业银行行长的妻子; D.商业银行董事长的侄子; 标准答案: D38商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行_1%以上的交易即为重大关联交易。A.净资产; B.资本净额; C.资产总额; D.实收资本; 标准答案: B39中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的_。A.可行性; B.有效性; C.真实性; D.安全性; 标准答案: B41银团贷款除牵头行外，给其他参与行分销总份额原则上不能超过银团贷款融资总额的_。A.20%; B.50%; C.70%; D.80%; 标准答案: D44商业银行应当按照银监会关于商业银行_管理的要求，为所承担的市场风险提取充足的资本。A.贷款五级分类; B.资产负债; C.资本充足率; D.期限搭配; 标准答案: C45A银监分局对辖区内某金融机构作出了责令停业整顿的处罚决定，该金融机构要求举行听证，则：A.该金融机构应当在收到行政处罚意见告知书之日起3个工作日内提交听证申请书; B.该金融机构应当在收到行政处罚意见告知书之日起5个工作日内提交听证申请书; C.该金融机构应当在收到行政处罚决定书书之日起3个工作日内提交听证申请书; D.该金融机构应当在收到行政处罚决定书之日起5个工作日内提交听证申请书; 标准答案: A46根据票据法的规定，支票的提示付款期限为自出票日起_内。A.10日; B.1个月; C.2个月; D.6个月; 标准答案: A47银行业监督管理机构根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构按照规定报送资产负债表、利润表和其他财务会计、统计报表、_资料以及注册会计师出具的审计报告。A.内部审计; B.内部检查; C.经营管理; D.高级管理人员; 标准答案: C48见票即付的汇票、本票的票据权利，自_起二年内不行使而消灭。A.出票日; B.到期日; C.承兑日; D.付款日; 标准答案: A49下列各项中可以引起资产和所有者权益同时发生变化的是_。A.用税前利润弥补亏损; B.股东以实物资产投资入股; C.资本公积转增资本; D.以实物资产对外投资; 标准答案: B 二、 多选题1.商业银行下列哪些变更事项，应当经国务院银行业监督管理机构批准：A变更名称；B变更注册资本；C调整业务范围；D变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东；E修改章程；标准答案：ABCDE2中华人民共和国商业银行法规定，有下列哪些情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员：A因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；B担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；C担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；D个人所负数额较大的债务到期未清偿的。标准答案：ABCD3商业银行有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：A拒绝或者阻碍国务院银行业监督管理机构检查监督的；B提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的；C未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的；D未遵守资本充足率、存贷比例、资产流动性比例、同一借款人贷款比例和国务院银行业监督管理机构有关资产负债比例管理的其他规定的。标准答案：ABD4银行业金融机构违反审慎经营规则逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列哪些措施：A责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；B限制分配红利和其他收入；C限制资产转让；D责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；E责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；标准答案：ABCDE5银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行检查时，经设区的市一级以上银行业监督管理机构负责人批准，可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取下列措施：A询问有关单位或者个人，要求其对有关情况作出说明；B查阅、复制有关财务会计、财产权登记等文件、资料；C对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存。D申请司法机关禁止被查单位转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。标准答案：ABC6银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构除依照中华人民共和国银行业监督法第四十四条至第四十七条规定处罚外，还可以区别不同情形，采取下列措施：A责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；B银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；C取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。D对阻碍银行业监督管理机构工作人员依法执行检查、调查职务的，由公安机关依法给予治安管理处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。标准答案：ABC11以下哪些情况下，汇票的持票人可以行使追索权:A.汇票被拒绝承兑; B.承兑人逃匿; C.汇票付款人死亡; D.付款人被宣告破产; 标准答案: ABCD12下列哪些财产一般不得用于抵偿债务_。A.产权不明的财产; B.不易储存保管的资产; C.无形资产; D.公益性质的生活设施、教育设施、医疗设施; E.资产已抵押或质押给第三人，且抵押或质押价值没有剩余的; 标准答案: ABDE13商业银行应当建立风险预警机制，对集团客户授信集中风险实行有效监控，防止集团客户通过_等形式套取银行资金。A.多头开户; B.多头借款; C.多头互保; D.重复抵押; 标准答案: ABC14商业银行开展金融创新活动，应遵守行业行为准则和银行员工操守守则，向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露，充分揭示与创新产品和服务有关的_。A.收益; B.权利; C.义务; D.风险; 标准答案: BCD15银行监管部门对商业银行集团客户授信风险监管措施有:_A.指导商业银行制订集团客户授信业务风险管理制度、机制; B.调低单个商业银行单一集团客户授信与资本余额的比例; C.指导商业银行开展集团客户授信风险评估工作，并收集分析风险评估报告; D.对商业银行集团客户授信业务开展检查; E.建立实施大额集团客户授信业务统计和风险分析制度，并视风险状况予以通报; 标准答案: ABCDE16关于划拨土地抵偿债务，下列说法正确的有_。A.应取得有审批权限的人民政府批准或获得土地管理行政部门批准; B.如以该类土地上的房屋抵债的，房屋占用范围内的划拨土地应当一并用于抵偿债务; C.在确定抵债金额时扣除补交土地出让金; D.相关税费计入抵债资产价值; 标准答案: ABCD17商业银行应指定部门专门负责全行操作风险管理体系的建立和实施，其主要职责包括：A.在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任; B.拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程; C.协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险; D.建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释（包括内部控制措施）和监测方法以及全行的操作风险报告程序; E.确保操作风险制度和措施得到遵守; 标准答案: BCDE18_有情形的，拟任职所在地银监分局或所在城市银监局应书面通知拟任人及其所在中资商业银行重新申请任职资格。A.未在拟任人任职前提交离任审计报告或经济责任审计报告及有关任职材料的; B.离任审计报告或经济责任审计报告结论不实、或显示拟任人可能存在不适合担任新职情形的; C.原任职所在地银监分局或所在城市银监局的监管评价意见显示，该拟任人可能存在不符合本办法任职资格条件情形的; D.已连续中断任职1年以上的; 标准答案: ABCD19商业银行应及时向银监会或其派出机构报告下列重大操作风险事件_。A.抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金30万元以上的案件，诈骗商业银行或其他涉案金额1000万元以上的案件; B.盗窃、出卖、泄漏或丢失涉密资料，可能影响金融稳定，造成经济秩序混乱的事件; C.高管人员严重违规; D.发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失1000万元以上的事故、自然灾害; E.其他涉及损失金额可能超过商业银行资本净额1的操作风险事件; 标准答案: ABCDE20下列说法中不正确的是:A.监事会负责每年向董事会提交合规风险管理报告; B.董事会负责任命合规负责人; C.董事会负责审议商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施; D.高级管理层负责识别商业银行所面临的主要合规风险; 标准答案: AB21下列属于次级类贷款特征的是_：A.借款人不能偿还对其他债权人的债务; B.银行对抵押品失去控制; C.借款人已不得不寻求履行担保作为还款来源; D.借款人经营亏损，净现金流量为负值; 标准答案: ACD22商业银行应当建立有效的核对、监控制度，负责:A.对各种账证、报表定期进行核对; B.对现金、有价证券等有形资产及时进行盘点; C.对柜台办理的业务实行复核或事后监督把关; D.对重要业务实行双签有效的制度; E.对授权、授信的执行情况进行监控; 标准答案: ABCDE23商业银行开展金融创新活动，应坚持_的原则。A.成本可算; B.风险可控; C.信息充分披露; D.风险共担; 标准答案: ABC24商业银行的内部审计制度应当做到:A.配备充足的内部审计人员; B.具备相应的专业从业资格的内部审计人员; C.建立专业的内部审计培训制度; D.确保每人每年有一定的离岗或脱产培训时间; 标准答案: ABCD25下列项目中，能使负债增加的是_。A.发行公司债券; B.购买公司债券; C.发行股票; D.提取营业税; 标准答案: AD26自助银行开业后，商业银行应及时向监管部门报告该自助银行_。A.运营情况; B.内控管理情况; C.设施情况; D.业务量情况; 标准答案: ABC27商业银行高级管理层负责:A.制定内部控制政策; B.对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估; C.负责执行董事会决策; D.负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施; E.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行; 标准答案: ABCDE28下列商业银行授信风险预警信号中，反映财务状况变化的信号是_。A付息或还本拖延，不断申请延期支付或申请实施新的授信或不断透支; B申请实施授信支付其他银行的债务，不交割抵押品，授信抵押品情况恶化; C核心盈利业务削弱和偏离; D支票收益人要求核实客户支票账户的余额; 标准答案: ABD29以下关于商业银行关联交易控制委员会的表述正确的有_。A.关联交易控制委员会由董事会或经营决策机构设立; B.成员不能少于3人; C.商业银行的关联交易控制委员会负责关联交易的管理; D.有权审查并批准所有关联交易; 标准答案: ABC30商业银行不得对_用途的业务进行授信。A.以授信作为项目开发资金; B.违反国家有关规定从事股票、期货投资; C.违反国家有关规定从事股本权益性投资; D.违反国家有关规定从事金融衍生产品投资; 标准答案: BCD31商业银行对分支机构的资金业务应当定期进行检查，对_应当建立有效的预警和处理机制。A.异常资金交易; B.小额资金流入; C.大额资金流入; D.异常资金变动; 标准答案: AD32付款人承兑汇票时，必须记载的事项有:A.在汇票背面记载“承兑”字样; B.在汇票正面记载“承兑”字样; C.被承兑人名称; D.承兑日期并签章; 标准答案: BD33商业银行对集团客户应当实行统一授信管理，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止:A.多头授信; B.过度授信; C.不适当分配授信额度; D.跨区域授信; 标准答案: ABC34向银行申请办理票据贴现的持票人必须具备的条件有:A.在银行开立存款账户; B.与出票人、前手之间具有真实的交易关系; C.与出票人、前手之间具有债权债务关系; D.具有支付汇票金额的可靠资金来源; 标准答案: ABC35按照贷款风险分类指引，对贷款进行分类时，要做到：A.要以评估借款人的还款能力为核心; B.把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源; C. 贷款的担保作为次要还款来源; D.跟踪检查借款人的动产使用情况; 标准答案: ABC36国务院银行业监督管理机构可以依法对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或者促成机构重组，接管和机构重组依照有关_执行。A.法律; B.国务院的规定; C.地方法规; D.行为规则; 标准答案: AB37拟任人有_情形的，不得担任中资商业银行董事和高级管理人员。A.有故意犯罪记录的; B.累计2次被金融监管机构行政处罚的; C.有违反社会公德的不良行为，造成恶劣影响的; D.累计2次被取消董事和高级管理人员任职资格的; E.与拟担任的董事或高级管理人员职责存在明显利益冲突的; 标准答案: ACDE38商业银行应当对大额存单签发、大额存款支取实行_，按规定对大额款项收付进行登记和报备，确保存款等交易信息的真实、完整。A.董事签批制度; B.单独授权制度; C.分级授权制度; D.双签制度; 标准答案: CD39以下关于重大关联交易的表述,正确的有_。A.商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1以上的，属于重大关联交易; B.商业银行与一个关联方发生的单笔交易占其资本净额不到1%,但该交易发生后,商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额达到5以上的,属于重大关联交易; C.重大关联交易应当由商业银行的关联交易控制委员会批准; D.重大关联交易应当逐笔披露; 标准答案: ABD40与担保法相比,物权法关于权利质押登记的规定远较担保法全面。其增加的质押财产包括:A.存款单; B.保险单; C.基金份额; D.应收账款; 标准答案: CD41物权法规定,担保物权的担保范围包括_。A.主债权及其利息; B.违约金; C.损害赔偿金