重庆地税网上申报帮助.doc

目录最新3.0网上申报注意事项11. 创建该文档的目的42. 已经实现的功能52.1 纳税申报52.1.1 综合申报52.1.2 零申报62.1.3个人所得税代扣代缴明细申报72.1.4 个人所得税代扣代缴汇总申报72.1.5个人独资和合伙企业月(季）申报82.1.6 企业所得税A类申报92.1.5 企业所得税B类申报102.1.7 地方税申报102.1.8土地增值税申报122.1.8 代扣代缴、委托代征申报132.1.9 作废申报142.1.10 扣款152.2 账户管理172.2.1 修改密码172.3 综合查询172.3.1 申报信息查询172.3.2 扣款状态查询182.3.3 打印申报信息192.4 财务报表202.5 开通网上办税的流程：21最新3.0网上申报注意事项一、纳税人必须注意管理员需要了解的问题：1、网上申报登陆页面上可下载“网上办税帮助手册”，请纳税人申报前学习相关内容；2、网上申报登陆页面上可下载“网上报税控件程序”，请每位纳税人下载并安装，然后重新启动计算机；3、网上申报登陆页面上可下载“财务报表控件程序”，请需要做财务报表操作的纳税人下载安装；4、新系统较慢，如果操作后没有出现相应结果页面，请耐心等待,纳税人可在下班后上网申报可提高网络速度；5、系统中有“*”号的项目为必录项；6、增值税、营业税及附加税款申报：第一步：进入系统-“纳税申报”-“综合申报”-如出现征收项目为空的记录，请重新点“综合申报”直到出现的记录的征收项目都不为空为止（此时导入的税种取自3.0系统中管理员所鉴定的主税税种税目，附税此时不会显示，若有任何修改变动联系管理员重新鉴定）；第二步：对需要申报的税种填写应税金额等相关内容，注意左边的勾不能去掉因为会直接影响申报率，不需申报的税种不用填写任何金额，系统会自动默认为零申报（增值税的应税金额若有也要填写，系统不会扣款，只用来计算附加税）；第三步：点击“计税”，此时会出现附加税额-核对金额，若金额有误的，可点击“清空”后重新填写；第四步：点击“保存”以完成申报（点击保存后耐心等待结果页面）-“扣税款”-此步系统费时较长，等待结果页面出现，查询按钮可用-“查询”-核对金额（如发现金额错误可作废申报，然后重新申报）-“扣款”-完成扣税；显示“扣款超时”时，不要立即再次申报扣款，隔24小时后再次查询，若未成功再扣款。7、对错误申报（除零申报）必须作废，否则会直接影响申报率考核，作废申报步骤如下：进入系统-“纳税申报”-“作废”-“作废申报”-“查询”得到可作废的申报记录-选中记录上“查看明细”，显示申报明细信息，确认要删除的申报信息-“作废”即可作废错误申报8、个人所得税代扣代缴申报(含零申报)：进入“个人所得税申报”-“个人所得税汇总申报”-“提取申报税种”-填入相关信息（零申报的，税款为0即可）-“保存”以完成申报(如为零申报，则零申报已完成,不需要后续操作)（点击保存后耐心等待结果页面）-“扣税款”-此步系统也较费时，等待结果页面出现，查询按钮可用-“查询”-“扣款”-完成扣税；9、网上申报、扣款情况查询：网上申报查询，纳税人-“综合查询”-“申报信息查询”-“查询”；网上扣款查询，纳税人-“综合查询”-“扣款状态查询”-录入“交易日期起”和“交易日期止”-选择“查询类型”（“扣款超时”和“扣款失败”表示扣款失败，未扣税；“扣款成功”表示扣款成功，已扣税）-“查询”；10、扣款失败处理：“扣款状态查询”结果如为“扣款超时”，24小时确认银行帐未下后作以下操作：勾选该扣款记录-“交易状态确认”-“纳税申报”-“扣款”-“扣税款”-“查询”-“扣款”-完成扣税；“扣款状态查询”结果如为“扣款失败”则与税务机关联系，查询失败原因。二、管理员需要注意的问题：1、通过市局“应用整合平台”-“网上办税大厅”可打开纳税人网上办税登陆页面，录入纳税人顺序号、密码和验证码可进入系统为纳税人查询、办理网上办税事宜；2、为纳税人开通网上申报流程，参考“征管系统3.0简便操作手册”第26-27页中29.网上申报流程（所内完成）；3、企业增值税户，税种鉴定增值税税率为100%，起始年月为当前月的前一月，并鉴定相应附加税，鉴定后纳税人即可在网上申报；4、11月1日后开通的网上申报户密码在管理员“开通网上办税”时生成，请注意并告知纳税人，纳税人在第二天可上网使用；5、3.0中查询纳税人网上申报、扣款信息：进入3.0-“综合查询”-“通用查询”-“查询功能树”-“税库银”-“1000476Tips扣款失败原因查询”-查询条件中，选择区县局-“执行查询”6、个体批量申报查询：进入3.0-“征收监控”-“税库银联网”-“Tips交易状态查询”-录入“核算机关”、“委托日期起”、“委托日期止”、选择“查询类型”、“交易类型”为“批量扣款”、“管辖税务所”-“查询”1. 创建该文档的目的为了让用户能更确切的了解现有网上办税系统的功能，特建立此文档。2. 已经实现的功能网上办税现有版本中，主要实现了如下功能：综合申报、企业所得税A类申报、企业所得税B类申报、个人所得税代扣代缴明细申报、个人所得税汇总申报、个人独资和合伙企业申报、车船税申报、房产税申报、土地使用税申报、代扣代收代缴申报、作废申报，以及扣税款，用户修改密码，用户注册。下面具体列出每个功能的流程：2.1 纳税申报2.1.1 综合申报点击综合申报，自动带出当前所属期内纳税人的核定信息，纳税人填写计税金额，点击“提交”按钮，计算纳税人应缴税款，计算完成后，纳税人点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库，并跳转扣税款页面。这张图就是申报成功后跳转到扣税款的页面，并自动显示出当前所申报的数据，以后所有的申报（除了作废申报）在保存成功后，都会跳转到扣税款页面。2.1.2 零申报零申报时，纳税人的核定税种信息都在此显示出来，勾选要做0申报的，直接点击“保存”就可以了。2.1.3个人所得税代扣代缴明细申报点击“提取申报税种”按钮，带出纳税人下的所有被代扣代缴人的信息，在“证件号码”下拉列表里选择被代扣代缴纳税人，填写“所属期起止”、“所得项目”、“人民币金额”等必录项（其他非必录项如果有需要，也要填写），填好一行，点击“增行”按钮，增加一行记录，重复上面的步骤继续填写被代扣代缴纳税人信息，填写完成后，点击“提交”按钮，计算纳税人应缴税款，计算完成后，纳税人点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。2.1.4 个人所得税代扣代缴汇总申报点击“提取申报税种”按钮，校验纳税人的状态，带出一些提取申报税种信息，填写“所属期起止”、“所的项目”、“申报人数”、“计税金额”（这里的税率默认设定为1，也就是说，纳税人填写的计税金额是已经算好的）、“抵减费用”等，页面自动计算，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。同时，还提供了个税导入的功能，纳税人点击“导入个税信息”按钮，导入在个税软件上申报的数据到本系统，导入后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。2.1.5个人独资和合伙企业月(季）申报选择所属期起止时间后，点击“提取申报税种”按钮,录入“收入总额”，系统自动计算“企业利润总额”，再切换到“投资者信息”页面，在投资者列表中列出该企业的所有合伙人，双击各个合伙人的名字，并点击“计税”按钮，系统会自动根据合伙人的分配所占比例计算应补（退）所得税额，最后点击“保存”按钮，完成合伙企业纳税人个人所得税的申报。2.1.6 企业所得税A类申报选择“所属期起止”时间，点击“提取申报税种”按钮，校验纳税人的状态，带出的预缴方式，纳税人根据预缴方式的类型，填写下面的申报表，页面自动计算，填好之后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。2.1.5 企业所得税B类申报选择“所属期起止”时间，点击“提取申报税种”按钮，校验纳税人的状态，带出征收方式，纳税人根据自己的征收方式，填写下面的申报表，页面做一部分计算，填好之后点击“计税”按钮，计算本期应补退税额，之后，“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。2.1.7 地方税申报地方三税包括车船税、土地使用税和房产税，这三个税的申报过程都是一样的，点击“提取申报税种”按钮，查询出该纳税人当前税种的登记的注册信息，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。2.1.8土地增值税申报土地增值税申报包括土地增值税预征申报、土地增值税清缴申报两种，这两个税的申报过程都是一样的，点击“提取申报税种”按钮，填写下面的申报表，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库2.1.8 代扣代缴、委托代征申报代保代缴和委托代征申报操作相同。通过点击“提取申报税种”按钮，校验纳税人的状态，查询出被代扣代缴纳税人的信息，以及对应的核定信息，根据选择的“管理机关”，从旁边“被代扣纳税人”下拉列表中选择一个纳税人，下面申报表会查询出该纳税人的核定信息，填写“计税金额”，完成后，点击“计税”按钮，计算本期应补退税额，之后，“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。如果要申报其他被代扣纳税人，需要回到该界面，按照上面的步骤重新填写。2.1.9 作废申报选择“申报日期起止”时间，点击“查询”按钮，查出纳税人当月已经做过哪几次申报的汇总信息，点击其中一条汇总记录，下面的表格中列出该次申报的明细信息，比如报了哪些税种，要交多少税。选择要作废的汇总记录前面的单选按钮，点击“作废”，作废掉该申报汇总记录下的所有明细信息。2.1.10 扣款2.1.10.1 扣税款页面默认带出当前所属期内的申报记录。也可以选择“税费所属期起止”时间，点击“查询”按钮，查出查所属期内已经申报的申报记录，要缴款的记录前面的复选框要选上，点击“扣款”按钮，进行实时扣款。2.1.10.2 扣费款页面默认带出本月所属期内的申报记录，也可以选择“税费所属期起止”时间，点击“查询”按钮，查出查所属期内已经申报的申报记录，要缴款的记录前面的复选框要选上，点击“扣款”按钮，进行实时扣款。2.2 账户管理2.2.1 修改密码纳税人登录到网上办税大厅后，可以到使用这个功能修改自己的登录密码。输入旧密码，新密码、新密码确认，点击“确认”按钮就可以了。2.3 综合查询纳税人在网报上做的申报，扣款记录可以通过这里的查询操作查询出来。2.3.1 申报信息查询选择“申报日期起止”时间，点击“查询”按钮，查询出此时间内申报的所有数据。2.3.2 扣款状态查询选择“交易日期起止”，“查询类型”后，点击“查询”按钮，查询出符合条件的扣款记录，如果查询类型是扣款超时，则选定查询出来的具体数据后，点击“交易状态确认”按钮，进行TIPS扣款状态确认。2.3.3 打印申报信息输入“电子税票号”（可选），选择“申报日期起止”，点击“查询”按钮，查询出相应的申报记录。点击“电子税票号”，转到申报详细信息页面，点击“打印”按钮进入打印界面，点击“打印本页”按钮，打印申报表。2.4 财务报表纳税人在打开财务报表页面，如果纳税人在开业登记的时候，录入了“补充信息”中的“财务报表种类”，那么会在“适用会计制度”中显示相应的财务报表的种类；如果没有填写，就需要纳税人自行选择。在选择好需要报送的财务报表种类（适用会计制度），需要报送的报表以及所属期之后，点击“查询”按钮，查询出该报表模板，显示在页面上。纳税人在页面输入报表的数据，完成后点击“保存”按钮，保