银监会笔试备考_辅导资料整理.doc

一、 填空和单选 以下哪项不是银监会的职责（）监督银行、同业拆借市场和债券市场 以下哪项将造成所有者权益发生变化的（）宣告发放现金股利 弗里德曼是（货币主义经济学）的代表人物新自由主义经济学的代表人物 M1也称（狭义）货币，M2也称为（广义）货币 近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：一是引进战略投资者，二是跨区经营，三是联合重组。 市场风险，指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。包括利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险四大类。 银行经济资本？什么是银行的资本？银行的资本有什么作用？银行的资本包括哪些内容？ 银行的资本是银行的投资人投入到银行中的各种资产的价值。银行的资本除了用来维持银行的正常运转外，还具有弥补损失的作用。银行监管者常用的概念包括监管资本（regulatory captial）、经济资本（economic capital）和会计概念上的帐面资本（Book Capital）等。 会计概念上的帐面资本是指资产负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益部分。 监管资本是银行的监管当局要求银行保有的资本，是商业银行的法律责任。按照中国银监会商业银行资本充足率管理办法的规定，商业银行的资本包括核心资本和附属资本。其中核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。 经济资本是一个新出现的统计学的概念，经济资本从银行内部讲，应合理持有的资本。从银行所有者和管理者的角度讲，经济资本就是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的资本。经济资本是应该拥有的资本水平；监管资本是监管当局要求的资本水平。实际资本反映的是商业银行实际拥有的资本水平。 从安全的角度考虑，商业银行的经济资本应高于监管资本。 商业银行的董事会负责制定投资和长期发展计划 银行经营原包括流动性，安全性，效益性三原则 二、简答 1、某商业银行商城自己的资本充足率已达标，作为监管人员，你如何鉴别? (一)审查商业银行内部资本充足评估报告，确定资本充足率检查计划 (二)对商业银行实施资本充足检查，初步确定银行的监管资本要求 (三)与银行董事会及高级管理层交流资本充足率检查结果，听取其相关意见 (四)根据商业银行董事会及高级管理层的意见，对资本充足率检查结果进行复审，最终确定银行的监管资本要求。(五)监督商业银行在一个审查周期内持续满足监管部门确定的最低资本要求。 2、银监会对商业银行资本充足率实行现场检查和非现场监控。检查内容主要包括： （一）商业银行资本充足率有关规章制度的制定和执行情况； （二）商业银行保持资本充足率的资本规划和执行情况，监控资本水平的能力和手段； （三）商业银行的信用风险和市场风险状况； （四）商业银行交易账户的设立、项目计价是否符合本办法的规定。 3、银行内控要素？内部控制的原则是什么？ 企业建立和实施内部控制，应当遵循以下基本原则： （一）合法性原则。内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。 （二）全面性原则。内部控制在层次上应当涵盖企业董事会、管理层和全体员工，在对象上应当覆盖企业各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。 （三）重要性原则。内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 （四）有效性原则。内部控制应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。企业全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行。内部控制建立和实施过程中存在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。 （五）制衡性原则。企业的机构、岗位设置和权责分配应当科学合理并符合内部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互监督。履行内部控制监督检查职责的部门应当具有良好的独立性。任何人不得拥有凌驾于内部控制之上的特殊权力。 （六）适应性原则。内部控制应当合理体现企业经营规模、业务范围、业务特点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求，并随着企业外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善。 （七）成本效益原则。内部控制应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。 4、特里芬难题, “特里芬悖论”，也可以说是特里芬难题。布雷顿森林体系存在着其自身无法克服的内在矛盾：“由于美元与黄金挂钩，而其他国家的货币与美元挂钩，美元虽然因此而取得了国际核心货币的地位，但是各国为了发展国际贸易，必须用美元作为结算与储备货币，这样就会导致流出美国的货币在海外不断沉淀，对美国来说就会发生长期贸易逆差；而美元作为国际货币核心的前提是必须保持美元币值稳定与坚挺，这又要求美国必须是一个长期贸易顺差国。这两个要求互相矛盾，因此是一个悖论。”正是这个“难题”决定了布雷顿森林体系的不稳定性和垮台的必然性。 5、担保贷款的优缺点。 优点：第一，采取信托担保方式可以大大降低贷款的风险。第二，有利于贷款人低成本地及时回收贷款。第三，有利于克服贷款银行工作人员的道德风险和渎职行为。 银行发放担保贷款也有如下代价：直接代价就是增加了谈判成本和签署担保合同的成本（包括聘请律师的费用）。而且处置抵债物资收回贷款不仅需要耗费大量人力，物力，而且收回贷款的比率非常低，甚至得不偿失。借款人还得为此承受许多间接的代价。这包括：第一，限制担保物最大效用的发挥。第二，影响债务人的决策。第三，限制了债务人调整和改善以东山再起的能力。第四，担保的存在限制了借款人再融资的能力，影响其发展后劲。 但有利必有弊。银行发放担保贷款也有如下代价： 银行发放贷款要求借款人提供担保的直接代价就是增加了谈判成本和签署担保合同的成本（包括聘请律师的费用）。对于抵押和质押担保来说，一般还会发生评估和登记费用（在动产质押场合，则会发生保管质押物的费用），而且，如果借款人到期不偿还贷款，处分抵/质押物还要支出评估费用、诉讼等（有担保的诉讼比无担保的诉讼要更多费用）而且，银行实践证明，通过处置抵债物资收回贷款不仅需要耗费大量人力，物力，而且收回贷款的比率非常低，甚至得不偿失。 除了上述直接成本，由于提供担保物限制了债务人对担保物的处分权，借款人还得为此承受许多间接的代价。这包括： 第一，限制担保物最大效用的发挥。如果没有抵押或质押，借款人可以将抵押物出租、更新改造或者置换等，以尽可能发挥抵质押物的最大效用。但设置抵/质押后，担保人将不能擅自处分抵/质押物，损失许多机会。 第二，影响债务人的决策，甚至影响其战略目标的实现。如果没有抵押或质押，借款人也许可以以其主要资产为依托实现战略调整。但设定抵押或质押后，借款人丧失了这种机会。 第三，限制了债务人调整和改善以东山再起的能力。一旦借款人出现债务危机，银行很有可能处置抵押或质押物以收回贷款。抵押或质押物被处置后，借款人也就缺乏东山再起的物质基础，最后只能眼睁睁看着企业面临破产的命运。因此，银行为了帮助借款人度过危机，有时候也会暂时放弃行使担保无权，以帮助债务人改善财务状况。 第四，担保的存在限制了借款人再融资的能力，影响其发展后劲。设定担保后，借款人的财务状况必然要变差。而资本的匮乏是企业的普遍情况。由于财务状况较差，借款人已经难以再融资，其发展后劲自然也就受到限制。 6、EVA的定义和指标, 经济附加值(Economic Value Added,简称EVA）是由美国学者Stewart提出，并由美国著名的思腾思特咨询公司（Stern Stewart & Co）注册并实施的一套以经济增加值理念为基础的财务管理系统、决策机制及激励报酬制度。它是基于税后营业净利润和产生这些利润所需资本投入总成本的一种企业绩效财务评价方法。公司每年创造的经济增加值等于税后净营业利润与全部资本成本之间的差额。其中资本成本包括债务资本的成本，也包括股本资本的成本。 从算术角度说，EVA 等于税后经营利润减去债务和股本成本，是所有成本被扣除后的剩余收入（Residual income）。EVA 是对真正 经济利润的评价，或者说，是表示净营运利润与投资者用同样资本投资其他风险相近的有价证券的最低回报相比，超出或低于后者的量值。 7、谈谈现有宏观财政政策与货币政策的局限性 财政政策是指政府通过改变财政收入和支出来影响社会总需求,从而最终影响就业和国民收入的政策。财政政策包括财政收入政策和财政支出政策。积极的财政政策就是扩张性的财政政策,即增加政府支出来扩大社会总需求。在这种政策下，取得信贷更为容易，利息率会降低。因此，当总需求与经济的生产能力相比很低时，使用扩张性的货币政策最合适。 宽松的货币政策是指中央银行采取降低重贴现率与法定存款准备金率,或者在公开市场操作购回债券释放资金等方式,借以提高货币供给成长率,增加市场的可借贷资金,应付企业对资金的需求，从而刺激经济的手段。而适度宽松的货币政策就是要强调信贷放松的规模不是全面放松，而是有保有压、有所选择的信贷放松。 双“松”的财政政策和货币政策.这种结合方式更有利于经济复苏,刺激投资促进经济增长,但也往往会产生财政赤字、信用膨胀等消极效应。 8、什么是均衡汇率？汇率的影响因素有哪一些？ 均衡汇率最先是指能够使国际收支实现平衡的汇率，所谓的均衡汇率就是与宏观经济内外部均衡相一致的汇率，也就是内、外部均衡同时实现时决定的汇率。 影响汇率变动的因素是多方面的。总的来说，一国经济实力的变化与宏观经济政策的选择，是决定汇率长期发展趋势的根本原因。列举如下： 一、国际收支状况。当一国的国际收支出现顺差时，就会增加该国的外汇供给和国外对该国货币汇率的需求，进而引起外汇的汇率下降或顺差国货币汇率的上升；反之，当一国国际收支出现逆差时，就会增加该国的外汇需求和本国货币的供给，进而导致外汇汇率的上升或逆差国货币汇率的下跌 二、经济增长率差异 ，在其他条件不变的情况下，一国经济增长率相对较高，其国民收入增加相对也会较快，这样会使该国增加对外国商品劳务的需求，结果会使该国对外汇的需求相对于其可得到的外汇供给来说趋于增加，该国货币汇率下跌。 三、通货膨胀率的高低。一国通货膨胀不断加重，会影响人们对该国货币汇率走势的心理预期，继而产生有汇惜售、待价而沽与无汇抢购的现象，其结果会刺激外汇汇率的上升，本币汇率的下跌。 四、货币供给是决定货币价值、货币购买力的首要因素。 五、财政收支一国的财政收支状况对国际收支有很大影响。六、利率 一国利率水平相对提高，会吸引外国资本流入该国，从而增加对该国货币的需求，该国货币汇率就趋于上浮。反之，一国的利率水平相对降低，会直接引起国内短期资本流出，从而减少对该国货币的需求，该国货币汇率就下浮。 七、各国汇率政策和对市场的干预 八、投机活动与市场心理预期 九、政治与突发因素 (六)外汇储备的多寡 ,一般情况下，一国外汇储备充足，该国货币汇率往往会趋于上升；外汇储备不足或太少，该国货币汇率往往会下跌。 9、CAMEL分别代表什么？判断一家银行好坏主要考察银行的那些方面？ 简单地说，监管者评价一家银行的好坏最基本地要看以下几个方面：（一）资本充足率；（二）资产质量；（三）管理，包括公司治理、内部控制等；（四）盈利性；（五）流动性；（六）市场风险的敏感度等。这就是监管者最经常使用的骆驼评级体系的六个主要方面。美国金融机构统一评级制度(Uniform Financial InstitutionsRatingSysten)是由美国联邦金融机构检查委员会(FFIEC)于1979年11月颁布实施的。这套评级制度包括五个基本项目，即：资本充足率(Capital Adequacy)；资产质量(Assets quality)；管理能力(Management)；盈利性(Earning)；流动性(Liquidity)。通过以上五个方面评价以衡量金融机构的资信等级。由于这五个项目的第一个字母组成CAMEL一词，因此，也被叫做“骆驼评级制度”。现分述如下： 10、什么是离岸金融市场，它有什么特征？ 所谓离岸金融市场offshore financial markets ，是指非居民之间以银行为中介在某种货币发行国国境之外从事该种货币交易的市场，也有人将它称为欧洲货币市场，因为它是由欧洲美元市场发展而来的。 离岸金融市场的特征： 首先，市场基本不受所在地政府当局的金融政策、法令的管制和外汇管制措施的约束。 其次，市场以外国人的各项业务为主体，不对本国居民开放。 第三，市场经营的是外国货币，不涉及本国货币的经营和借贷。 第四，市场具有相对独立的利率体系，不受所在国利率水平的限制，但是离岸市场之间的同种货币利率存在趋同的趋势。 第五，市场使用的货币种类多样，能够向全球提供的交易和服务种类多样。 11、商业银行负债业务的概念，以及负债业务的特点 负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。1. 活期存款2定期存款3储蓄存款4. 可转让定期存单5. 可转让支付命令存款帐户6. 自动转帐服务存款帐户7. 掉期存款商业银行负债业务的现代化。商业银行负债业务的多样化。商业银行负债业务国际化。商业银行对各类负债业务的管理应坚持成本控制、量力而行和结构合理原则。 负债是指商业银行承担的能够以货币计量、需要以资产或劳务偿付的债务。负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。按业务品种分类，负债业务大体可分为：单位存款(实际工作中一般称对公存款)、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。商业银行对各类负债业务的管理应坚持成本控制、量力而行和结构合理原则。 12、银监局的监管标准是什么？银监会 - 监管原则？银监会 - 工作目的？ a良好监管要促进金融稳定和金融创新共同发展; b要努力提升我国金融业在国际金融服务中的竞争力; c对各类监管设限要科学、合理,有所为,有所不为,减少一切不必要的限制; d鼓励公平竞争、反对无序竞争; e对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制; f要高效、节约地使用一切监管资源。 依法，公开，公正和效率原则。独立性原则。协同原则。 第一，通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益； 第二，通过审慎有效的监管，增进市场信心； 第三，通过宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解； 第四，努力减少金融犯罪，维护金融稳定。 13、经济周期对银行经营的影响 又称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好，如果经济处于严重的衰退之中，银行业整体上也难以保持健康。 14、什么是贷款损失准备，拨备率？ 本科目核算银行按照规定提取的贷款损失减值准备。 一般准备金是商业银行按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%计提的贷款呆帐准备金就相当于一般准备金。 专项准备金应该针对每笔贷款根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押品的市价、担保人的支持度等因素，分析风险程度和回收的可能性合理计提。我国现行的贷款损失准备金计提指引规定，专项准备金要根据贷款风险分类的结果，对不同类别的贷款按照建议的计提比例进行计提。 特别准备金是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金。特别 准备金与普通和专项准备金不同，不是商业银行经常提取的准备金。只有遇到特殊情况才计提特别准备金。 15、汇率与进出口的相互影响； 汇率变化会影响进出口：本币升值，则出口减少，进口增加。本币汇率升值会使出口商品的价格大幅度上涨，导致出口减少; 本币升值对进口的影响表现为:进口商品的外币价格不受他国汇率变动的影响，因此本币升值会使进口商品的本币价格下降，从而导致国内商品进口的增加。 本币贬值，则出口增加，进口减少。汇率下降又使本币对外币贬值，因此产品的外币价格大幅度下跌，这增强了出口商品在国际市场上的竞争能力，引起出口增加; 本币汇率下降使本币对外贬值，进口商品的外币价格折算成本币就会使以本币表示的商品价格上升，从而导致进口商品的减少。 进出口同时也影响汇率：贸易顺差使本币升值，贸易逆差使本币贬值。 17、var是对什么风险计量，优缺点？ VaR模型提供了衡量市场风险和信用风险的大小，不仅有利于金融机构进行风险管理，而且有助于监管部门有效监管。（Capitalatrisk）即风险价值法（VaR），特别是用来衡量场外衍生工具的市场风险。 VaR特点可以用来简单明了表示市场风险的大小，单位是美元或其他货币，没有任何技术色彩，没有任何专业背景的投资者和管理者都可以通过VaR值对金融风险进行评判；可以事前计算风险，不像以往风险管理的方法都是在事后衡量风险大小；不仅能计算单个金融工具的风险。还能计算由多个金融工具组成的投资组合风险，这是传统金融风险管理所不能做到的。 VaR主要应用用于风险控制。利用VaR方法进行风险控制，可以使每个交易员或交易单位都能确切地明了他们在进行有多大风险的金融交易，并可以为每个交易员或交易单位设置VaR限额，以防止过度投机行为的出现。如果执行严格的VaR管理，一些金融交易的重大亏损也许就可以完全避免。用于业绩评估。在金融投资中，高收益总是伴随着高风险，交易员可能不惜冒巨大的风险去追逐巨额利润。公司出于稳健经营的需要，必须对交易员可能的过度投机行为进行限制。所以，有必要引入考虑风险因素的业绩评价指标。 但VAR方法也有其局限性。VaR方法衡量的主要是市场风险，如单纯依靠VaR方法，就会忽视其他种类的风险如信用风险。另外，从技术角度讲。VaR值表明的是一定置信度内的最大损失，但并不能绝对排除高于VaR值的损失发生的可能性。例如假设一天的99置信度下的VaR1000万，仍会有1的可能性会使损失超过1000万美元。这种情况一旦发生，给经营单位带来的后果就是灾难性的。所以在金融风险管理中，VaR方法并不能涵盖一切，仍需综合使用各种其他的定性、定量分析方法。亚洲金融危机还提醒风险管理者：风险价值法并不能预测到投资组合的确切损失程度，也无法捕捉到市场风险与信用风险间的相互关系。VAR的优缺点, 可以用来简单明了表示市场风险的大小 可以事前计算风险 不仅能计算单个金融工具的风险。还能计算由多个金融工具组成的投资组合风险 （1）VaR方法衡量的主要是市场风险，如单纯依靠VaR方法，就会忽视其他种类的风险如信用风险。 （2）另外，从技术角度讲。VaR值表明的是一定置信度内的最大损失，但并不能绝对排除高于VaR值的损失发生的可能性。 18、新巴塞尔协议对商业银行公司治理的指导原则是什么? 原则1：董事会成员应称职，清楚其在公司治理中的角色，有能力对银行的各项事务作出判断。 原则2：董事会应核准银行的战略目标和价值准则并监督其在全行的传达贯彻。 原则3：董事会应该制定并贯彻执行跳线清晰的责任制和问责制。 原则4：董事会应确保高级管理层按照董事会的政策实施适当的监督。 原则5：董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计师及各内部控制部门的作用。 原则6：董事会应确保薪酬政策及其做法与银行的公司文化、长期目标和战略目标、控制环境相一致。 原则7：银行应保持公司治理的透明度。 原则8：董事会及高级管理层应了解银行的运营框架，包括在地透明度国家和透明度不高的框架下开展业务。（即了解银行的框架） 19、压力测试 传统上所谓压力测试引（stress testing）是指将整个金融机构或资产组合置于某一特定的（主观想象的）极端市场情况下，然后测试该金融机构或资产组合在这些关键市场变量突变的压力下的表现状况，看是否能经受得起这种市场的突变。 银行的压力测试通常包括信用风险、市场风险、操作风险、其他风险等方面内容。 20、我国货币政策的三大法宝？如何运用它调节国际收支？ 法定存款准备金率 公开市场业务 再贴现率 贴现政策,主要通过改变再贴现率,影响市场利率,因为市场利率的升降,既影响资本流出的规模,也影响投资,消费需求和贸易收支,从而影响国际收支. 改变存款准备金政策,逆差时调高存款准备金的比率.使信贷规模缩小,需求和进口下降,促使国际收支达到平衡. 三、论述 1、某省某地区银行不良贷款率高，有人建议放宽5级分类的条件以降低不良贷款率，你觉得合适吗？ 什么是贷款分类？目前我国实行了哪两种贷款分类方法？ 我国实行的贷款分类方法有两种。一种是以期限为基础的贷款分类方法（term based loan classification），即按照贷款逾期的程度将贷款划分为：正常、逾期、呆滞、呆帐。这也是我们传统上所说的“一逾两呆”，后三类合称不良贷款。 另一种是以风险为基础的贷款分类方法（risk based loan classification）。该方法是根据借款人的还款能力，将贷款的质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个档次。 这也就是我们平时所说的贷款五级分类。后三类称为不良贷款。 2、新巴塞尔协议对信用风险，市场风险，操作风险的监管有什么具体规定？ 信用风险，市场风险，操作风险的控制要求？ 信用风险： 692. 内部风险评级是监测信用风险的一种重要工具。在评估信用风险对对应的资本充足率时，应包括贷款损失准备。 693. 信用风险分析应足以识别出在资产组合层面的所有弱点，其中包括风险集中等。 操作风险：委员会认为，对于操作风险的管理应比照其他重大银行业风险的管理严格进行。 695. 银行应开发出一个管理操作风险的框架，并通过该框架评价资本充足率。框架应根据管理操作风险的政策规定，覆盖银行对操作风险的偏好和承受能力，包括操作风险向银行外部转移的程度和方式，框架还应制定银行识别、评估、监测和控制/缓释这类风险方法的政策。 市场风险：市场风险评估主要基于银行自身对风险值（value-at-risk）的计量或市场风险标准法。同时，还应强调银行进行压力测试，以评估用于支持交易业务的资本是否充足。 其他还包括银行账户的利率风险，流动性风险等。 3、什么叫次级债务？ 次级债务是指对于债务人资产的要求权次于其他债权人的债务。也就是说，债务人只有在满足了其他债权人的债权要求之后，如果还有剩余财产的话，才用来满足次级债权人的债权要求。长期次级债务只能被算作附属资本，而不能算作核心资本。 4、资本充足率出现的历史有多长？ 过去，人们在判断银行的资本是否充足时，主要是把银行的资本和经营规模相比较，即用资本与总资产或总负债相比来衡量银行经营者对资本的放大作用，因此也称为杠杆比率。如果杠杆比率过高的话，那么资本就相对不足。因此，在二十世纪七十年代中期以后，人们引入了资本充足率的概念，使用资本与风险加权资产的比值来衡量资本的充足程度，我们称之为资本充足率（Capital Adequacy Ratio），很多监管者和业内人士称之为CAR。因此，资本充足率概念的出现也就是三十多年的历史。 5、巴塞尔委员会是一个什么样的组织？什么叫巴塞尔协议？它与巴塞尔核心原则是一回事吗？为什么要制订巴塞尔新资本协议？旧协议有哪些缺点？巴塞尔新资本协议主要的特点是什么？ 巴塞尔委员会是1974年由十国集团中央银行行长倡议建立的一个由中央银行和银行监管当局为成员的委员会，主要任务是讨论有关银行监管的问题。巴塞尔委员会的办公地点设在国际清算银行的总部所在地瑞士的巴塞尔。 巴塞尔协议是巴塞尔委员会在1988年制订的一个关于商业银行资本充足率计算方法的协议。协议主要规定了：资本的定义，国际活跃银行的资本充足率应达到8%的标准等内容。 巴塞尔核心原则也是由巴塞尔委员会起草，它的主要内容是关于银行监管的25条原则。目的是用于指导各国监管当局在从事银行监管时应遵循的一些原则. 考虑到巴塞尔协议公布多年之后，银行业务以及金融市场都发生了巨大变化，1999年委员会决定对原协议进行较大的修改，以用一套更具风险敏感性的框架来取代原协议。 原协议最大的缺点就是大家所批评的风险敏感性不足。缺点还包括诸如：协议缺乏法律约束力、对国际活跃银行不公平、以及引起了资本在银行和非银行金融机构之间的不公平的配置等。 巴塞尔新资本协议最突出的特点是它的三大支柱。第一支柱是最低资本要求。商业银行必须要满足8%的最低资本充足率要求。第二支柱是监管部门的监督检查。第三支柱是市场纪律。 6、当一家银行出现流动性不足时，监管当局可以采取哪些救援措施？(论述题) 商业银行一般都有应付流动性危机的紧急预案。但是，事实证明流动性危机很少会按照人们预料的方式发展。一般来说，当银行最初遇到流动性问题时，可以采取以下措施。（一）从银行同业借款。（二）实现存款的多元化。（三）停止发放贷款。（四）出售资产。（五）资产证券化。（六）股东的支持。（七）处理好与媒体的关系，尽量限制对银行不利的传闻；（八）最后使用中央银行的最后贷款人的便利。应考虑银行的具体情况，采用不同的措施组合，从而找出副作用最小的方案。 7、什么是贷款的“集中”风险？ 根据金融学理论，资产分散能降低风险。如果贷款过于集中于某一个行业、地区、客户或贷款类型的话，就会产生贷款集中的风险。贷款集中的一个重要限制性指标就是银行对单一客户的贷款余额与银行资本总额的比例，一般规定不应超过10%。最大 10家贷款客户的贷款比例高低也是衡量贷款集中度的重要因素，一般不应超过银行资本总额的50%。 8、什么是净利差率？我们为什么要分析净利差率？ 净利差率等于银行的利息收入减去利息支出，再除以生息资产（平均值）。净利差率的高低非常重要，因为利息收入往往是银行最重要的收入来源，而利息支出则往往是银行最重要的支出项目。 9、银行规模快速增长是好现象吗？ 对于银行规模的快速增长，我们应该辨证地来看。一方面，银行规模的快速增长可以给银行带来更多的业务机会和盈利增长点。但是，另一方面，银行规模的过快增长也会给银行的稳健经营带来潜在的威胁。一些工业化国家的经验表明，增长过快是银行遇到困难的重要信号之一。伴随业务的快速增长，往往会出现对于客户的质量不加选择，放松贷款标准，对员工的激励基于业务量的大小等现象。由于这种高增长带来的问题不会立即显现出来，因此，银行管理层通常会解释这种高增长是基于对良好的宏观经济和市场状况的自然增长。作为股东和监管当局应当对这种快速增长保持清醒的头脑。 10、什么是资产回报率和资本回报率？ 资产回报率= 税后净利润/总资产 资本回报率= 税后净利润/所有者权益 11、什么是回购协议？ 一般是指交易双方在货币市场上同时签订一个协议，由卖方承诺在日后将证券如数买回，买方保证在日后将买入的证券回售给卖方。具有金额大、风险小、期限短和收益低的特点，可以说是一种安全有效的短期融资工具。 12、为什么银行业需要监管？银行监管的内容、措施？ 银行体系内在的脆弱性；自然垄断；信息不对称；外部效应。 1、与一般的工商企业相比，银行的外部性更强吗?所谓外部性是指银行的经营活动对其他经济活动主体的收益产生影响，而银行没有承担相应的成本，银行业存在外部效应。2、银行与一般的工商企业相比，银行的风险最后承担者是政府和公众。3、和一般的工商企业相比，银行为社会提供的是公共产品和准公共产品吗?所谓公共产品是指对产品的使用既无必要也无能力排除免费搭车者。准公共产品是指能够排除但没有必要排除免费搭车者。银行提供的服务产品是私人产品，不付费是不能够消费的。4、与一般的工商企业所经营的产品是有一定使用价值的商品相比，商业银行经营的对象是特殊商品：货币和货币资金，这是银行的特殊性。5、和一般工商企业相比，有许多非银行行业同样是不充分竞争的。我们认为，商业银行的高负债经营和无抵押负债经营是银行区别于一般工商企业的根本特点，这个根本特点也是对银行要比一般工商企业管制更严格的理由。 对商业银行实施金融监管的主要内容有： (1)巴塞尔协议与资本充足率监管。(2)拨备率（贷款损失准备金率）监管。贷款损失准备金就是从银行收益中扣除一部分以补偿可能的银行贷款损失。(3)流动性监管。流动性就是银行资金的周转能力，有两方面的含义：一是债务到期日还本付息的能力；二是履行 贷款承诺的能力。 银监会对金融机构的监管措施 一、加强信贷风险管理,完善证券化风险防范法律制度。二、加强市场化监管,完善金融机构破产法律制度。三、加强监管成本意识,完善金融监管协调机制。四、谨防国际金融风险,加强金融监管的国际合作 13、中小企业的信贷原则 商业银行开展小企业贷款应遵循自主经营、自负盈亏、自担风险和市场运作的原则，应以实现小企业贷款业务的商业性可持续发展为目标。 政策性银行开展此项业务应遵循市场原则和有效控制风险原则，着重从资金和技术两个方面支持中小商业银行改善面向小企业的金融服务，贷款风险由具体参贷银行自负。 14、第一个中央银行 1656年，私营瑞典里克斯银行成立，1668年改组为国家银行，最早的中央银行。 1694年，英格兰银行，第一家私人股份制银行,现代商业银行制度的标志，渐最悠久地承担了现代中央银行的功能1964年起成为英国正式的中央银行,是全世界最大、最繁忙的金融机构。 15、银监会和商业银行的关系 根据国家法律和国务院的授权，银监会负责统一监督管理全国银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构。 （一）制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法； （二）审批银行业金融机构及其分支机构的设立、变更、终止及其业务范围； （三）对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处； （四）审查银行业金融机构高级管理人员任职资格； （五）负责统一编制全国银行数据、报表，并按照国家有关规定予以公布； （六）负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作； （七）会同有关部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和建议； （八）国务院规定的其他职责。 16、谈谈你对央行提出的存款准备金的理解 以及其在国家宏观调控中的作用，我国进来存款准备金是提高了还是降低了？你对此有何看法？ 存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。 央行最新实施的一系列举措均表明中国政府已开始着手处理全球金融危机期间爆炸性信贷增长的副作用。 央行高层已在多个场合暗示今年将启动准备金率杠杆，以应对通胀预期。中国存在外汇占款、对冲、国际收支平衡等问题。 上调存款准备金率有助于中国政府实现多重以及持续政策目标;该举措有助于回笼过剩流动资金，同时不产生像央行票据对短期利率那样的影响。 随着出口复苏和人民币升值预期升温，外汇流入规模只会增大，只要外汇流入规模巨大,预计央行将进一步上调存款准备金率。 17、你如何看待流动性过剩？ 流动性过剩为实际货币存量对预期均衡水平的偏离。 通胀的基本特征：第一，流通中的货币出现膨胀状态，即货币贬值。第二，一般商品和劳务的价格普遍地、持续地上涨。 目前，我国银行体系中存在的流动性过剩的原因。从内部因素来看，有经济结构不平衡、储蓄和投资倾向强于消费倾向等。从外部因素来看，美国“911”事件以后，全球各主要经济体一度普遍实行低利率政策，导致各主要货币的流动性空前增长，出现了全球流动性过剩。 近年来，我国外汇储备增长较快，给我国宏观经济调控带来了一系列问题，当前最主要的是流动性过剩问题，带来了通货膨胀压力。在我国需要兼顾内外均衡的情况下，如果采用其他国家通常的一般货币政策工具则存在较大的局限性，而我国中央银行创造性地采用了具有中国特色的紧缩性货币政策（中央银行通过发行央行票据改变中央银行的负债结构，从而降低流动性；中央银行通过购买特别国债改变资产结构，从而增强宏观调控的灵活性），取得了较好的效果。为了使这些货币政策工具更有效地发挥作用，需要从外汇储备形成的源头着手，采取相应的配套措施，从根本上解决流动性过剩的问题。 18、通货膨胀有哪几种应对办法？目前的办法有什么弊端？你有什么好的办法应对？ 通货膨胀(Inflation)指在纸币流通条件下，因货币供给大于货币实际需求，也即现实购买力大于产出供给,导致货币贬值，而引起的一段时间内物价持续而普遍地上涨现象。其实质是社会总需求大于社会总供给（供远小于求）。 （1）控制货币供应量。（2）调节和控制社会总需求。（3）增加商品的有效供给，调整经济结构。（4）医治通货膨胀的其他政策。除了控制需求，增加供给、调整结构之外，还有一些诸如限价、减税、指数化等其他的治理通货膨胀的政策。 国家中央银行，如美联储，可经由设定利率及其他货币政策来有力地影响通货膨胀率。高利率（及资金需求成长迟缓）为央行反通胀的典型手法，以降低就业及生产来抑制物价上涨。另一种方法为直接控制薪资与物价，主要的问题是，这些政策与刺激需求面同时实施。故供给面的限制与需求增长产生冲突。 19、谈谈对金融创新和金融监管的认识 金融创新定义：1、宏观层面的金融创新认为整个金融业的发展史就是一部不断创新的历史，金融业的每项重大发展都离不开金融创新。2、中观层面的金融创新是指金融机构特 别是银行中介功能的变化。3、微观层面的金融创新仅指金融工具的创新。 金融监管是指政府通过特定的机构（如中央银行）对金融交易行为主体进行的某种限制或规定。金融监管本质上是一种具有特定内涵和特征的政府规制行为。 金融创新与金融监管的辨证关系（金融创新促进了经济发展，同时也使金融风险加大，因而需要有更强有力的金融监管加以防范） 一、金融管制刺激了金融创新的产生 二、金融创新对传统金融监管提出了挑战 三、金融创新促使金融管制进行调整 20、评价一下我国银行业改革的速度 我国银行业改革成效显著 为经济平稳运行奠定扎实基础 如果银行改革过程过快，超过企业发展的步伐，就可能导致企业的关闭，而且经济发展也会放缓。从短期和中期的角度来讲，还可能会给社会造成压力。从另一个角度来讲，如果银行业改革过慢，将会放缓中国企业改革的步伐，因为所有的银行仍然是国有企业所依赖的主要融资渠道，这样也会给中国经济运行效率带来长期的损害。 21、如果你是一位监管者，要对银行的信贷资产质量进行评估和分析，你会用什么指标？ 巴塞尔新资本协议内部评级法要求客户评级要和借款人违约概率（pd）挂钩，贷款风险分类要和预期损失率（=违约概率*违约损失率）挂钩，贷款风险分类侧重于对客户还款能力的评价。 四、案例分析 1、一个人丢了身份证，并及时挂失，拾到身份证的人用此身份证去开设信用卡，并恶意透支，给身份证本人的信用记录造成负面影响。于是，身份证本人想法院起诉银行。问其中，银行有那些风险 2、一商业银行吸收了3千万美元的存款，现在银行将其中的2千万美元用于发放贷款，1千万美元用于购买企业债券，并委托一证券公司代理其债券买卖，管理行为。证券公司在未征得银行同意的情况下，私自将债券卖掉，用所得的资金购买股票，最后股票价格下跌，证券公司亏损。请问在这一业务中，银行存在哪些风险？ 3、一个银行卡风险的问题。 赵某、孙某工资卡初始密码未改，一年后发现卡中钱被取走。两人可以证明卡一直在自己的控制范围内。银行的摄像头也证明不是两人取钱的。清问，银行有没有责任？ 第六题英语图表分析题 10分 5题 ABCD四城市人口1998年 2008年人口对比移民与本地居民人口结构第七题汉译英 20分 当前，经济全球化深入发展，亚太区域，次区域合作快速推进。本地区发展成为世界经济发展的主要动力。与此同时，世界和亚太地区也面临诸多不稳定因素，主要表现为：国际 金融市场剧烈动荡，金融危机对全球实体经济的消极影响逐步显现，世界经济增长放缓，粮食安全和能源安全问题突出。此外，环境污染，重大自然灾害，重大传染性疾病等非传统安全问题依然严重存在。这些问题对世界经济健康稳定发展构成严峻挑战。问题的解决依赖于所有成员国共同努力。我们主张，面对新的复杂局面，各方应该秉持开放合作的理念，化挑战为机遇，努力实现互利共赢。 At present, in-depth development of economic globalization, the Asia-Pacific region, sub-regional cooperation rapidly progress. In this region to become the main driving force of world economic development. At the same time, the world and the Asia-Pacific region faces many uncertainties, mainly as follows: the international financial market upheaval, the financial crisis on the global real economy, the negative impact is gradually revealed, the world economic slowdown, food security and energy security issues highlighted . In addition, environmental pollution, a major natural disaster, major infectious diseases and other non-traditional security problems remain serious. These problems healthy and stable development of the world economy pose serious challenges.Solution to the problem depends on the concerted efforts of all Member States. We hold that the face of the new complex situation, the parties should adhere to the concept of open collaboration, and turning challenges into opportunities, and strive to achieve mutual benefit and win-win situation. 第八题英译汉 20分 沃尔马从提供产品向提供服务转变，说明现在服务岗位提供越来越多的就业机会，制造业岗位下降，如此等等。一问答题集锦一、三元悖论是哪三元：它是由美国经济学家保罗克鲁格曼就开放经济下的政策选择问题所提出的，其含义是：本国货币政策的独立性，汇率的稳定性，资本的完全流动性不能同时实现，最多只能同时满足两个目标，而放弃另外一个目标。三大金融目标，只能同时选择其中的两个。“三元悖论”原则可以用图1来直观表示。“三元悖论”是指图中心位置的灰色三角形，即在资本完全流动情况下，如果实行严格的固定汇率制度，则没有货币政策的完全独立；如果要维护货币政策的完全独立，则必须放弃固定汇率制度；如果要使得固定汇率制度和货币政策独立性同时兼得，则必须实行资本管制。也就是在灰色三角形中，三个角点只能三选二。二、世界三大经济组织：即世界银行、国际货币基金组织（IMF）、世界贸易组织（WTO）的前身关税和贸易总协定（GATT）三、什么是银行的资本？银行的资本有什么作用？银行的资本是银行的投资人投入到银行中的各种资产的价值。在一般情况下无须偿还，可以长期周转使用。银行的资本除了用来维持银行的正常运转外，还具有弥补损失的作用。银行的资本是否充足已经成了衡量一个银行是否稳健的重要指标之一。银行监管者常用的概念包括监管资本（regulatory captial）、经济资本（economic capital）和会计概念上的帐面资本（Book Capital）等。四、银行的资本包括哪些内容？一般来讲，对于会计概念上的帐面资本来说，是指资产负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益部分，有时候我们也称之为权益资本（equity capital）。 监管资本是银行的监管当局要求银行保有的资本。由于各个国家的法律和会计制度不同，对监管资本的定义也有些不同。按照中国银监会商业银行资本充足率管理办法的规定，商业银行的资本包括核心资本和附属资本。其中核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。 经济资本是一个统计学概念，是指商业银行根据其资产的风险状况，在一定时期内用以弥补未预期损失（unexpected losses）所需要的资本，又叫风险资本。五、什么叫次级债务？“次级”来源于英文subordinated一词，意思是从属的、居于次要地位的，在银行术语中一般用来表示债务的偿还次序。次级债务是指对于债务人资产的要求权次于其他债权人的债务。也就是说，债务人只有在满足了其他债权人的债权要求之后，如果还有剩余财产的话，才用来满足次级债权人的债权要求。 因此，次级债务实际是一种受偿权利受到约束的债务，对于债权人来说次级债务比普通债务的风险更大。但是，对于债务人（即发行该债务或债券的银行）来说，这 种权利受到约束的债务能给他一种接近权益性资本的保证。即他的性质介于普通负债和权益性资本之间。这也是长期次级债务只能被算作附属资本，而不能算作核心资本的原因。六、长期次级债务在计入银行资本时如何处理？长期次级债务是指原始期限最少在5年以上的次级债务。如果长期次级债务要计入资本的话，除了要满足一般次级债务的特点之外，中国银监会还规定，商业银行发行的次级债务必须是无担保的、不以银行资产为抵押或质押的。次级债务工具列入附属资本时，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年要累计折扣 20%。如一笔十年期的次级债券，第六年计入附属资本的数量为100%，第七年为80%，第八年为60