IT设备项目分析.xls

附表1 建设投资估算表 单位 万元 序号项 目 年份 合计123 1固定资产19405806803200 1 1设备14703004002170 1 1 1 总装流水线200100300 1 1 2 开发设备6002002001000 1 1 3 检测设备650100100850 1 1 4 配电设备及自备电源2020 1 2运输工具160100100360 1 3办公设备310180180670 1 3 1 通信设备4040 1 3 2 计算机网络设备150150150450 1 3 3 其他办公设备1003030160 1 3 4 消防设备2020 2备用费用6060 3开班费6060 4长期待摊费用74050100890 4 1评审费5050 4 2可行性研究费1010 4 3样机研制开发费300300 4 4样机生产定型费180180 4 5装修20050100350 合计28006307804210 附表2流动资金估算表 单位 万元 序号项目 最低周 周转 年份 转天数 次数 123 10 1流动资产827 12728 96449 3 1 1应收账款1524183 1646 31363 31524 1 2存 货397 92059 84674 0 1 2 1 原辅材料 3012131 7845 81979 23012 1 2 3 在 产 品2018130 2654 31472 12018 1 2 4 产 成 品1524136 0559 71222 8 1 3周转现金3012246 222 9412 01524 2流动负债43 9281 9659 7 2 1应付账款103643 9281 9659 7 3流动资金 1 2 783 32447 05789 6 4流动资金增加额783 31663 83342 6 附表3 投投资资计计划划与与资资金金筹筹措措表表 单位 万元 序号项 目 年 份 合 计 1234 1 1投投资资总总额额5 57 78 83 32 27 79 94 44 41 12 23 30 01 12 27 70 00 0 1 1 建设投资28006307804210 1 2 流动资金783166433435790 1 3 弥亏调整项22005002700 2 2资资金金筹筹措措5 57 78 83 32 27 79 94 44 41 12 23 30 01 12 27 70 00 0 2 1 自有资金578317077490 2 2 流动资金借款108725233610 2 3 项目盈余资金16001600 股东筹资总额为7490 附表4借借款款还还本本付付息息表表 单位 万元 序号年份1234567 1借款与还本付息 1 1年初欠款累计0 01087 02327 02001 70 0 1 1 1 长期借款 1 1 2 流动资金0 01087 02327 02001 70 0 1 2本年借款1087 02522 60 0 1 2 1 长期借款 1 2 2 流动资金1087 02522 60 0 1 2 3 建设期利息 1 3本年付息0 087 0186 2160 10 0 1 3 1 长期借款0 00 00 00 00 0 1 3 2 流动资金借款0 087 0186 2160 10 0 1 4本年还本0 01282 6325 22001 70 0 1 4 1 长期借款 1 4 2 流动资金借款0 01282 6325 22001 70 0 1 5本年还本付息合计0 01369 6511 42161 90 0 1 5 1 长期借款 1 5 2 流动资金借款0 01369 6511 42161 90 0 2还本资金来源1369 6511 42161 9 2 1 折旧费与摊销费1369 6511 4511 4 2 2 流动资金回收1650 5 说明 长期借款利率0 1流动资金借款利率0 08 8910 借借款款还还本本付付息息表表 单位 万元 附表5固定资产折旧费估算表 单位 万元 序号项 目 折旧 年限 12345678 1第1年设备10 1 1原值 20002000200020002000200020002000 1 2折旧费180180180180180180180180 1 3净值18201640146012801100920740560 2第2年设备 2 1原值 580580580580580580580 2 2折旧费52 252 252 252 252 252 252 2 2 3净值527 8475 6423 4371 2319266 8214 6 3第3年设备 3 1原值 680680680680680680 3 2折旧费61 261 261 261 261 261 2 3 3净值618 8557 6496 4435 2374312 8 4固定资产合计 4 1原值 20002580326032603260326032603260 4 2折旧费180232 2293 4293 4293 4293 4293 4293 4 4 3净值18202167 82554 422611967 61674 21380 81087 4 机器设备残值率0 1 合计 残值 9101112 20002000 1801801260 380200200 580580580 52 252 252 2313 2 162 4110 25858 680680680680 61 261 261 261 2306 251 6190 4129 26868 326032601260680 293 4293 4113 461 21879 2 794500 6187 268326 固定资产折旧费估算表 单位 万元 附表6长期待摊费用摊销估算表 单位 万元 序号项 目 摊销 原值 年份 年限12345合计 1长期待摊费用5740740 1 1摊销148148148148148740 1 2净值5924442961480 2开办费6060 2 1摊销6060 2 2净值0 3装修费 3 1装修第1年200200200200200200 3 1 1摊销4040404040200 3 1 2净值16012080400400 3 2装修第2年5050505050 3 2 1摊销1010101040 3 2 2净值40302010100 3 3装修第3年100100100100 3 3 1摊销20202060 3 3 2净值806040180 4合计11501150 4 1摊销2481982182182181100 4 2净值75260448626850 附表7 制造费用 销售费用 管理费用估算表 单位 万元 制造费用销售费用管理费用 项目 年 份 项目 年 份 项目 年 份 123 10123 101 工 资62414562548 工 资3127281274 工 资624 折旧费162209264 市场开发65013002000 折旧费18 0 耗材及水电费8880160 其 他166 7资金108 租金162192240 通信交通费50100 办公耗材及水电费22 其他166 7合 计112920783374 通信交通费 合 计103619373212长期待摊费用248 其 他166 7 合 计1187 1231 人人工工成成本本1 15 56 60 03 36 64 40 06 63 37 70 0工资按2 1 2核算 工资120028004900折旧按9 1核算 社会保险192448784 占16 租金按3 2核算270 公共福利168392686 占14 办公消耗及水电按4 1核算110 备用资金按1 1 1核算500 23 10 14562548 23 229 3 128160 2040 50100 198218 18753095 23 320400 100200 附表7 制造费用 销售费用 管理费用估算表 单位 万元 管理费用 年 份 附表8总总成成本本费费用用估估算算表表 单位 万元 序号项 目 年 份 1234567 1生产成本2506 011987 026762 126762 126762 126762 1 26762 1 1 1 原辅材料1470 010050 023550 023550 023550 023550 0 23550 0 1 2 制造费用1036 01937 03212 13212 13212 13212 13212 1 其中 物料消耗110 0100 0200 0200 0200 0200 0200 0 2销售费用1128 72078 03374 03374 03374 03374 03374 0 3管理费用1186 71875 23095 33095 33095 33095 33095 3 4利息支出0 00 087 0186 2160 10 00 0 5总成本费用 4821 315940 233318 433417 633391 533231 4 33231 4 其中 折旧费180 0232 2293 4293 4293 4293 4293 4 摊销费248 0198 0218 0218 0218 0 利息支出0 00 087 0186 2160 10 00 0 6经营成本4393 315510 032720 032720 032720 032938 0 32938 0 7固定成本2929 35062 28294 48393 68367 58207 48207 4 8可变成本1892 010878 025024 025024 025024 025024 0 25024 0 说明 原辅材料 动力 物料消耗为可变成本 直接工资中固定成本为80 其余为可变成本 8910 26762 1 26762 1 26762 1 23550 0 23550 0 23550 0 3212 13212 13212 1 200 0200 0200 0 3374 03374 03374 0 3095 33095 33095 3 0 00 00 0 33231 4 33231 4 33231 4 293 4293 4293 4 0 00 00 0 32938 0 32938 0 32938 0 8207 48207 48207 4 25024 0 25024 0 25024 0 总总成成本本费费用用估估算算表表 单位 万元 年 份 原辅材料 动力 物料消耗为可变成本 直接工资中固定成本为80 其余为可变成本 附表9 损损 益益 表表 单位 万元 序号项 目 年 份 1 234567 1销售收入2290 015700 043200 043300 043400 043400 043400 0 2销售税金及附加91 6628 01728 01732 01736 01736 01736 0 3总成本费用4821 315940 233318 433417 633391 533231 433231 4 4销售利润 1 2 3 2622 9 868 28153 68150 48272 58432 68432 6 税基 2622 9 3491 14662 58150 48272 58432 68432 6 5所得税 33 0 00 01538 62689 62729 92782 82782 8 6税后利润0 00 03123 95460 85542 55649 85649 8 7盈余公积金 6 10 0 00 0312 4546 1554 3565 0565 0 8公益金 6 5 0 00 0156 2273 0277 1282 5282 5 9可供分配利润 2622 9 3491 12655 34641 74711 24802 44802 4 10股利分配0 00 02655 34641 74711 24802 44802 4 12未分配利润 2623 349100000 合计 8810 43400 043400 043400 0364890 0 1736 01736 01736 014595 6 33231 433231 433231 4287046 0 8432 68432 68432 663248 4 8432 68432 68432 6 2782 82782 82782 820872 0 5649 85649 85649 842376 4 565 0565 0565 04237 6 282 5282 5282 52118 8 4802 44802 44802 429905 9 4802 44802 44802 436020 0 000 损损 益益 表表 单位 万元 年 份 附表10 资资金金来来源源及及运运用用 单位 万元 序号 项 目 年 份 123456 1资金来源3588 32355 811187 68661 88783 98726 0 1 1销售利润 2622 9 868 28153 68150 48272 58432 6 1 2折旧费180 0232 2293 4293 4293 4293 4 1 3摊销费248 0198 0218 0218 0218 0 1 4长期借款 1 5流动资金借款0 01087 02522 60 0 1 6自有资金5783 31706 80 00 0 2资金运用3583 32293 89755 47929 69719 97867 6 2 1建设投资2800 0630 0780 0 2 2流动资金783 31663 83342 60 0 2 3所得税0 00 01538 62689 62729 92782 8 2 4职工福利费0 00 0156 2273 0277 1282 5 2 5借款还本0 01282 6325 22001 70 0 2 7股利0 00 02655 34641 74711 24802 4 3盈余资金 1 2 5 162 01432 3732 2 936 1858 4 4累计盈余资金5 167 11499 32231 61295 52153 9 合计 78910 8726 08726 08726 08726 078207 4 8432 68432 68432 68432 663248 4 293 4293 4293 4293 42759 4 1100 0 0 0 3609 6 7490 0 7867 67867 67867 67867 672620 0 4210 0 5789 6 2782 82782 82782 82782 820872 0 282 5282 5282 5282 52118 8 0 03609 6 4802 44802 44802 44802 436020 0 858 4858 4858 4858 45587 4 3012 33870 74729 15587 4 资资金金来来源源及及运运用用 单位 万元 年 份 附表11资资产产负负债债表表 单位 万元 序号项 目年 份 12345 1 1资资产产3 34 40 04 4 2 25 55 56 67 7 8 81 10 09 98 89 9 1 11 11 12 20 09 9 9 99 97 76 62 2 4 4 1 1流动资产832 22796 07948 78680 97744 8 1 1 1 应收账款183 1646 31363 31363 31363 3 1 1 2 存 货397 92059 84674 04674 04674 0 1 1 3 周转现金246 222 9412 0412 0412 0 1 1 4 累计盈余资金5 167 11499 32231 61295 5 1 3固定资产净值1820 02167 82554 42261 01967 6 1 4无形及递延资产净值752 0604 0486 0268 050 0 2 2负负债债及及投投资资人人权权益益合合计计3 32 20 04 4 2 25 53 36 67 7 8 81 10 07 78 89 9 1 11 11 10 00 09 9 9 99 95 56 62 2 4 4 2 1长期借款余额 2 2流动负债总额43 91368 92986 72661 4659 7 2 2 1 应付账款43 9281 9659 7659 7659 7 2 2 2 流动资金借款余额1087 02327 02001 70 0 2 3投资人权益3160 33998 97802 48348 58902 7 2 3 1 资本金5783 37490 07490 07490 07490 0 2 3 4 累计盈余公积金0 00 0312 4858 51412 7 2 3 5 累计未分配利润 2622 9 3491 10 00 00 0 1 资产负债率1 3 24 6 27 2 23 7 6 8 2 流动比率18 962 042 663 2611 74 3 速动比率9 900 541 101 514 65 200 0200 0200 0200 0200 0 678910 1 10 02 27 77 7 4 41 10 08 84 42 2 4 41 11 14 40 07 7 4 41 11 19 97 72 2 4 41 12 25 53 37 7 4 4 8603 29461 610320 011178 412036 8 1363 31363 31363 31363 31363 3 4674 04674 04674 04674 04674 0 412 0412 0412 0412 0412 0 2153 93012 33870 74729 15587 4 1674 21380 81087 4794 0500 6 1 10 01 12 27 7 4 41 10 06 69 92 2 4 41 11 12 25 57 7 4 41 11 18 82 22 2 4 41 12 23 38 87 7 4 4 659 7659 7659 7659 7659 7 659 7659 7659 7659 7659 7 0 00 00 00 00 0 9467 710032 710597 711162 711727 6 7490 07490 07490 07490 07490 0 1977 72542 73107 73672 74237 6 0 00 00 00 00 0 6 4 6 1 5 8 5 5 5 3 13 0414 3415 6416 9418 25 5 967 268 569 8611 16 150 0150 0150 0150 0150 0 资资产产负负债债表表 单位 万元 年 份 附表12 财财务务现现金金流流量量表表 全全部部投投资资 单位 万元 序号项 目 年 份 123456 1现现金金流流入入229015700432004330048710 243400 1 1产品销售收入22901570043200433004340043400 1 2固定资产余值回收1967 6 1 3流动资金回收 3342 599 2现现金金流流出出8068 183 18431 75 40411 07 37479 03 37522 12 37744 61 2 1建设投资2800630780 2 2流动资金783 251663 753342 60 2 3经营成本4393 3331551032720327203272032938 2 4销售税金91 66281728173217361736 2 5所得税0 000 001567 322751 082782 762782 76 2 6职工福利费支出273 15275 95283 36287 86 3净净现现金金流流量量 5778 18 2731 752788 935820 97 11188 085655 39 4累累计计净净现现金金流流量量 5778 18 8509 93 5721 0099 96 11288 04 16943 43 5折现系数0 86960 75610 65750 57180 49720 4323 6净净现现金金流流量量现现值值 5024 51 2065 601833 773328 165562 452444 98 7累累计计净净现现金金流流现现值值 5024 51 7090 10 5256 34 1928 183634 276079 25 计算结果 i0 0 15NPV 3634 27IRR 31 83 敏敏感感性性分分析析 1 建设投资增加10 NPV 2 经营成本增加10 NPV 3 销售收入减少10 NPV 4 建设期延长1年 NPV 78910 43400434004340047536 60 43400434004340043400 794 00 3342 60 37739 25 37739 25 37739 2537739 25 3293832938 032938 032938 0 1736173617361736 2782 762782 762782 762782 76 282 49282 49282 49282 49 5660 755660 755660 759797 35 22604 18 28264 93 33925 6843723 03 0 37590 32690 28430 2472 2128 091850 511609 142421 75 8207 34 10057 85 11666 9814088 74 Pb 3 98Pb 4 35 财财务务现现金金流流量量表表 全全部部投投资资 单位 万元 年 份 附表13 财财务务现现金金流流量量表表 自自有有资资金金 单位 万元 序号项 目 年 份 12345 1现现金金流流入入2290157004320043300 48710 199 1 1 产品销售收入229015700432004330043400 1 2 固定资产余值回收1967 6 1 3 流动资金回收3342 6 2现现金金流流出出10268 217844 839932 438437 540136 3 2 1 建设投资 自有资金