财务相关岗位职责.doc

财务经理职责一、负责公司财务全面工作，参于企业方针的制定和决策，指挥、管理、控制和监督财务工作的正确运作，保证企业会计资料的真实性和完整性；保证财务工作按公司要求开展工作；二、负责企业所得税的预估、暂缴及结算申报自缴税款事项，负责办理企业年度有关税费减免及弥补亏损事项；三、负责分析、比较财务报表数据，财务利润数据、财务结构、编制会计报告、解释会计报告、办理其他与财务处理有关事项；四、聘任、解聘、奖惩企业财务人员，督促、检查企业所有资产的使用和保管情况、注意发现和处理企业资产管理中存在的问题，确保企业资产质量；五、审查监督采购制度、外协管理制度的执行，研究并掌握企业成本、费用、工资的合理性；六、负责企业财务人员的业务学习，使财务人员能熟练掌握业务知识、操作程序和管理制度，不断提高财务人员的素质和财务管理工作整体水平；七、审阅财务收支，对重大财务收支计划、经济合同进行会签；八、负责全公司对各部、车间、各级人员的综合考核和管理工作。九、负责各类合同、奖励、处罚的考核、处理和对现。十、领导、指挥、参于库存材料的盘点及帐务处理。 主管会计（兼成本会计）职责一、负责对企业日常财务活动的审批及管理；二、负责审核会计凭证、保管会计资料、协助有关部门做好数据统计及报表工作；三、协助财务经理工作，支持会计人员行使职权，监督因调动工作或离职财务人员的交接工作；四、负责企业资金及财产物资的盘点工作，编制盘点报告。保管预留银行印鉴中签发支票的财务法人印章；五、负责产品成本的核算工作及成本费用控制，对采购、外协、销售的经营及往来帐目进行监督和管理；六、负责会计电算化工作的管理及操作，企业各种有效证件的年检及登记工作；七、对各部门的经济事项及费用开支，按财务管理制度和开支标准等有关规定进行审批。 出纳员职责一、负责办理现金收支和银行结算业务，登记现金及银行存款日记帐，编制企业货币资金日报表并及时上报，统计各部门回款数据；二、保证资金安全、提汇大额现金5万元以上必须两人以上办理，下班后库存现金不允许超过5仟元，多余款项应及时送存银行；三、负责银企对帐业务，定期编制银行存款余额调整表，主动接受主管会计的盘点管理；四、负责执行公司财务报销制度，做到有凭证、有手续、有审批，其中借款手续应有部门主管、借款人、主管会计、财务经理、公司副总经理签字后方可借歀；材料报销手续应有经手人、车间主任、生产部经理、保管、主管会计、财务经理、公司副总经理签字后方可办理报销、挂帐及冲帐；费用报销执行经手人、部门经理、主管会计、财务经理、公司副总经理签字后办理报销手续；工资支付应有车间核算员、车间主任、生产经理、财务经理、公司副总经理审阅签字后方可支付；五、负责个人借款资金的追缴。每日盘点库存现金，做到帐款相符。统计员职责一、生产统计：月份产品质量统计表、月份产品产值统计表、月份生产效率分析表、月份外协加工统计表、车间成本利润统计表、二、采购统计：月份材料价格及供应商资料统计表、采购付款统计表三、财务统计：财务指标统计表、四、销售统计：月份产销统计表、核算员职责一、负责制定企业产品的车间标准成本，编制月份完工产品成本表、月份在产品报表、月份产成品库存表、废品表等；二、负责生产工人工资的核算；材料物资的领用、发放、消耗核算；三、负责车间员工的考勤记录，统计月份出勤率、执行公司劳动纪律管理制度；四、负责车间在产品的标识、周转、盘点、保管、记帐工作；五、负责外协委托加工产品、物资的发放及相关手续的业务处理；六、负责车间产品加工工序跟踪卡的发放、使用、管理。保管员职责一、负责保管公司材料、物资的安全，做到帐帐相符、帐物相符，注意防水、防火、防盗；二、负责验收采购回厂的物资，验收时必须做到：对单验收。根据采购申请单的品名、规格、质量、数量严格验收；数量验收-即个数、重量等针对每一件商品逐一仔细核对；质量验收-即通过感观或简单仪器检查物料的质量、规格、等级、外观的完好性、零部件的完整性、是否损坏等；三、负责办理入库手续。见物即办理入库，并在第一时通知申请单位领料生产；四、负责办理材料出库手续。根据生产及加工单位领导的审批手续，向操作者支付物料，并及时办理出库手续，登记保管日记帐；五、负责库存材料物资的预警通报。对生产物资的采购申请进行库存余额核对，防止重复采购，占用资金。对低于库存预警的材料应及时通知生产，以防缺货影响生产；六、执行材料物资盘点制度。保管员应每月对库存材料、物资进行帐物盘点，保证帐物相符，并主动接受材料会计及财务的监督检查；七、负责编制月份库存物资余额盘点报告表。仓库物资应摆放整齐有序，易于盘点、取、放。材料员职责一、负责材料的核算和管理工作，会同有关部门制定材料核算与管理办法，制定单件产品主要材料消耗及成本定额；二、建立材料管理责任制度，明确财会、采购、生产及材料使用部门各自应付的责任，建立相应的考核办法；三、建立材料采购、收发、领退、保管、清查盘点制度，并监督执行；四、负责材料总帐、明细帐、保管帐及实物库存的盘点及核对工作，保证帐帐相符、帐物相符；五、负责材料收发凭证的审查，核对收料单的数量、规格、品种是否与实收一致，有无以次充好、以少充多的舞弊行为，对领料单的审查注意有无涂改、伪造等情况，领料是否为生产所用，有无假公济私情况，发现问题应及时向财务经理汇报并做相应处理；六、建立低值易耗品（工具、量检具、刀具等）的领用和保管制度，与生产部门共同制定低值易耗品的报废办法和标准。 、 销售内勤职责一、负责按客户详细名称建立应收帐款及销售明细帐；二、负责按产品名称及客户名称建立销售管理档案：三、负责按季度寄出客户往来对帐单，确定应收帐款的准确性，便于清理。发生坏帐应及时向财务经