2010年财务工作总结和计划.doc

2010年财务工作总结和计划第一节2010年工作总结2010年9月份，河北三元进行了改革，财务工作也划分了三大部分，其中12个人负责常温奶业务。在过渡期间，财务人员积极配合和建立各项流程和制度，在公司领导的正确指引下，圆满完成了各项财务工作，具体内容如下：一、协助总部财务作好审计工作。相关审计人员和审计事务所进驻财务部，全面开展审计工作。汇总液奶的销售收入与费用明细，各项支出的审批流程和权限范围、资产的盘点与核对，产品成本的合理性和费用支出的合规性，协助审计人员收集从公司建立初期的各项资料，所有文件相互衬托。二、协助总部财务制订财务工作规划为了将影响降到最低，管理模式的划分要及时准确，财务部提出了各项合理化建议，同时根据新的管理模式，及时对工作内容进行划分，以配合新的管理模式顺序进行。工作内容分为三大部分分别为北京常温奶事业部、河北三元总部、小包粉事业部服务。所有财务人员很快进入角色开展工作。三、解决历史遗留问题费用问题财务部是公司的核心，能相对全面的了解公司的运营状况，改革后，新的管理机构要对公司的整体情况有充分的了解，尤其是历史遗留问题要尽快解决，财务部对所有资产进行盘点，统计出不用的资产、过期的资产，咨询相关部门提出合理化建议。对于未解决的市场销售费用，财务部根据实际情况分别报告相关部门，并提出建议，使费用效率最大化。四、过渡阶段时期的费用改革后，河南安徽区域划归上海三元管理。为了河南市场的稳定，9月份初期仍然按原流程供货，待上海三元作好准备后，通过财务部之间的协商，9月份的所有收入转归上海三元，所有客商余款和费用转货款，产品仍然由河北三元提供，财务部及时准确的制订相关流程，圆满完成了复杂的过渡任务。五、委托加工业务的终止与交接改革后，新乡工厂归华东事业部托管，前期与新乡工厂的委托加工业务和购华东事业部原料委托新乡加工结算等复杂事项需要尽快转移交接。财务部及时与各部门沟通，至现场对新乡事宜逐一梳理，物资安全交接，加工费全部结清，货款与原辅料款核对无误，为以后与华东事业部进一步合作，奠定了基础。六、制订新的制度与流程，授权方案，审批方案河北三元分为三部分后，根据河北三元的实际情况，汇总分析以往的数据和执行方案，结合北京的制度要求，财务部因地置疑的制订了费用报销管理办法、报销标准和审批权限，在各个部门成立的同时，制度标准的跟进，提供了有章可寻，有法可依。为了合理使用资金，财务部规定出北京总部资金代付流程，资金由总部财务统一管理，同时，财务加强资金管理，出台并执行资金预算计划，根据资金计划，财务部准备好必要资金，防止因为资金问题影响了公司的正常运营。七、及时开展财务相关工作。财务部根据常温奶事业部的精神，盘点现有原辅料，对所有产品进行成本测算，产品进行整合，与北京产品合并、提高产品售价提供了财务数据资料，按照北京关联交易宁价标准，重新制订内部关联交易价格。根据液奶事业部的要求，逐步实现财务工作重心的转移，划分工作内容和职责，确定每月财务分析的重点，对财务人员的工作内容进行细化，出台考核评分标准，责任明确到人。八、奶亭遗留问题与日后流程的管理奶亭确定为常温奶事业部管理后，财务部人员马上进入工作状态，在一个时点，对奶亭各项遗留问题进行断结，新建立帐套配合销售部重新开展奶亭销售工作，解决旧问题与新工作开展同步进行，确保年底前解决所有奶亭遗留问题。财务部为了奶亭的工作开展顺利，重新明确和制订了奶亭的相关流程，明确工作的责任人提高执行力，杜绝旧问题的重复发生。九、制订了2011年预算财务部在10月中旬，根据明年预测的销量，确定对应产量，与生产部门预测2011年的生产成本，确定费用预算标准，形成2011年利润预测，根据北京总部领导的指导精神，确定2011年的销售任务和利润指标，财务部对此逐一分解到各部门，作好事前预测、事中控制、事后分析的财务管理工作。十、上新系统前期准备培训，讨论流程常温奶事业部决定2011年3月1日，财务软件系统与北京统一，财务部作为核心部门，所有流程的制订需要财务部参与并提出建议，财务部每天上午参与流程制订，下午作好本职工作和流程的准备工作，次日上午汇报流程完成程度再次商订新的流程，时间紧，工作量大，在各部门之间的配合下按排期顺利进行。第二节2011年工作计划和重点2011年马上就要到来，为了能辅助公司完成北京总部下达的各项指标和任务，财务部要改革关不断创新财务工作，具体内容如下：一、财务制度与标准贯彻一个“实”字参考2010年的运行标准和原则，财务部要不断改变工作内容，适应实际工作环境和领导要求，针对去年自查出来的薄弱环节，如会计分录人为出错、基础统计内容设想不全面、帐套管理和打印不及时等问题，进一步深化会计基础，完善财务管理体制。明年的重点要规范会计核算、原始记录、传递、交接手续，落实应收款、资产的管理责任，强化内部控制，防止工作中的失误差错，全面推动财务管理规范运作二、财务集中实现一个“流”字销售信息管理系统软件和NC生产系统软件的应用，是财务工作的一个挑战。两个系统分别管理生产和销售系统，实现财务数据无障碍流转合并，需要流程的全面性和操作的准确性。财务部要全面考虑全面掌握所有流程和操作技巧，形成权威性指导权，对于出现的障碍要及时准确的反应并处理，不能影响河北三元总帐的合并和结帐进度。三、资金管理突出一个“零”字零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用尽可能少的流动资金推动液奶分部的生产经营运作。公司财务总部要搞资金中心模式，规范原辅料购进流程，实现及时准确的北京代付，费用支出实际货补或折扣，减少资金支出；加强关联公司交易的核算与对帐流程，及时准确的对冲往来帐，减少资金的流动，最大力度的实现零资金成本，为河北三元公司争取更大的利润空间。四、费用开支坚持一个“降”字坚持费用管理执行“算、控、降”三字诀，算是全面预算，将费用按预算分解到各单位、各科室，按销量制定费用定额标准，销多少给多少费用，费用花超出下月补回来。控是严格费用标准管理，财务部作好公司的管家，对于标准外的坚决不以报销，标准内的要检查其合理性，对于骗取费用行为要严厉打击。降是参考上年实际费用，结合销售预算确定费用总额，逐项剖析费用成因，将费用与同期、与定额、与先进单位对比，通过分工明确，层层把关，促使各单位挖潜节支、堵塞漏洞。五、会计核算落实一个“真”字清产、清资、清债要责任到人，定时和不定时进行盘点抽查，帐上的资产要确保真实存在，要及时发现问题、预测问题，向上级领导汇报。另一方面，把会计核算和财务管理职能渗透到商品的进销存诸环节，推进会计电算化控制反应实际情况，加强核对力度，使会计信息更加具有时效性和真实性。六、人员素质保证一个“高”字在思想素质上，参加各项财务管理交流会议和培训，对财务管理案例的学习，强化会计人员实事求是，如实反映的工作